理财专业能力-4_真题-无答案

理财专业能力-4

(总分100,考试时间90分钟)

一、单项选择题

1. 在人身保险中，人们通常将由于人体内在的原因而造成精神上或肉体上的痛苦或不健全称为：

A. 疾病 B. 失衡

C. 缺陷 D. 伤害

2. 某作者某年3月出版一本著作稿酬8500元，因受欢迎而在10月份加印，并获得稿酬700元，则该著作应缴纳的个人所得税为：

A. 952元 B. 1288元

C. 1472元 D. 1030.40元

3. 下列有关家庭现金流量分析的叙述哪个是错误的?

A. 以成本计算时，净流入量(储蓄)=前后期净值差异

B. 理财收入-理财支出=理财储蓄

C. 资产负债调整的现金流入-资产负债调整的现金流出=资产负债调整的现金净流量

D. 工作收入-利息保费支出=工作储蓄

4. 李君拟投保每期期初缴10万元16年期，或趸缴100万元的保单，假设李君在此投保期间年报酬率无法达到5%，则下列叙述哪个是正确的?

A. 保单推估年折现率约为7%；李君应采趸缴方式。

B. 保单推估年折现率约为9%；李君应采趸缴方式。

C. 保单推估年折现率约为7%；李君应采年缴方式。

D. 保单推估年折现率约为9%；李君应采年缴方式。

5. 采取投资组合保险策略，在下列哪种情况下会两面损失?

A. 多头市场 B. 空头市场

C. 追涨杀跌市场 D. 盘整市场

6. 下列哪种金融商品与标的物价格之间呈现非线性报酬关系?

A. 期货 B. 选择权

C. 股票 D. 远期契约

7. 张某2000年1月1日将自有住房出租，租期1年，每月收取租金2500元，全年租金收入30000元，不考虑其他税费，全年应纳个人所得税税额为：

A. 5840元 B. 4800元

C. 4080元 D. 3360元

8. 下列不属于行业分析的范畴是：

A. 行业结构 B. 联合程度

C. 行业增长率 D. 通货膨胀率

9. 下列指标属于长期偿债能力比率的指标为：

A. 销售净利率 B. 净资产收益率

C. 利息保障倍数 D. 流动比率

10. 有关股票投资的基本面分析，不包括下列哪项?

A. 总体经济分析 B. 产业分析

C. 威廉指标分析 D. 公司分析

11. 看涨期权的持有者交纳保证金，看跌期权的出售者交纳保证金。

A. 需要；不需要 B. 需要；需要

C. 不需要；需要 D. 不需要；不需要

12. 张某(中国公民)由一中方企业派往国内一外商投资企业工作，派遣单位和雇佣单位每月分别支付张某工资600元和3000元。张某每月应纳个人所得税税额为：

A. 200元 B. 205元

C. 295元 D. 240元

13. 依照现金股利折现法，如果第1年的预估现金股利为2元、前3年现金股利每年成长20%，第4年以后每年成长10%，需要的报酬率为15%，股价应价值多少?

A. 43.69元 B. 46.78元

C. 50.00元 D. 56.53元

14. 下列有关协助投资人从事基金投资理财规划的叙述哪个是错误的?

A. 须考虑投资人年龄与资金可投资期间。

B. 须考虑投资人投资目标。

C. 须考虑投资人过去每笔基金的赚赔情形与手续费贡献程度。

D. 须考虑投资人目前既有的投资组合。

15. 根据我国的《民法通则》，在合伙经营过程中发生债务问题时，债务承担的方式是：

A. 由合伙人家庭的财产承担清偿责任。

B. 由合伙负责人的财产承担清偿责任。

C. 按照合伙人的出资比例，以各自的财产承担清偿责任。

D. 按照合伙人的出资比例，以各自家庭的财产承担清偿责任。

16. 李小姐决定将其拥有的一间20平方米店面出售，今假设其每月净租金收入为5万元，市场投资年收益率为5%，请用收益还原法估算每平方米的合理单价为何?

A. 25万元 B. 50万元

C. 60万元 D. 100万元

17. 下列有关指数股票型证券投资信托基金(ETF)的叙述哪个是错误的?

A. 交易之最小单位为1000个受益单位。 B. 不可进行当日冲销。

C. 非以击败大盘为目标。 D. 分散投资，可降低非系统风险。

18. 假设银行今天对美元的现汇报价是8.1178/8.1192人民币元/美元，目前1年期远期汇率是8.0992/8.1012人民币元/美元，中国市场利率为2%，美国市场利率为3%。如果你的客户有8119200人民币资金可以用于投资，那么你的投资建议是：

A. 建议他在国内投资，收益额为162384人民币元。

B. 建议他在美国投资，收益额为222976人民币元。

C. 建议他在美国投资，收益额为225036人民币元。

D. 以上答案均不正确。

19. 健康保险的种类中既有给付性的又有补偿性的。下列健康保险中，属于给付性的险种是：

A. 住院保险 B. 普通医疗保险

C. 特种疾病保险 D. 综合医疗保险

20. 刘姥姥希望在5年之后时能够拥有14859.47元，你建议她做这样一笔投资：投资的年利

率8%，每季度计息1次，那么，她现在应该投入多少资金?

A. 如果按单利计息，她需要投入3471.05元。

B. 如果按复利计息，她需要投入3270.28元。

C. 如果按单利计息，她需要投入10767.73元。

D. 如果按复利计息，她需要投入10000.00元。

21. 风险值(VaR)的运用：若只有股票与现金两种资产，股票平均报酬率为10%，标准差25%，现金报酬率与标准差皆为0。假设股票报酬率呈现常态分配。风险只考虑损失的一端，若损失大于预期的机率只有2.5%，投资人可承受最大损失为20%，则投资人的股票与现金比例应为多少?

A. 股票70%，现金30% B. 股票60%，现金40%

C. 股票50%，现金50% D. 股票40%，现金60%

22. 下列有关资产成长率的叙述哪个是正确的?

A. 资产成长率表示家庭财富增加的速度。

B. 期初总资产愈多，成长率一定愈高。

C. 生息资产比重愈大，一定可以提高资产成长率。

D. 财务杠杆操作，一定可以增加财富。

23. 黄先生总资产市值为100万元，可接受的总资产市值下限为70万元，可承担风险系数为3，依投资组合保险策略投资股票，若所投资的股票价值下跌10万元，则应如何调整?

A. 卖出股票10万元 B. 卖出股票20万元

C. 买入股票10万元 D. 买入股票20万元

24. 投资人评估基金表现的主要考虑项目，不包括下列哪项?

A. 基金资产配置 B. 保管机构

C. 基金经理人 D. 基金收费

25. 下列有关理财规划观念的叙述哪个是错误的?

A. 房屋中介业者得从事以本业为基础的理财规划服务。

B. 理财规划人员引导客户需求分析应掌握TOPS原则，即Trust，Opportunity，Pain，Sales。

C. 复杂的理财个案需要有律师、会计师等专业团队的资源服务。

D. 理财规划时，应依照风险承受度与理财目标做资产配置。

26. 王先生年收入100万元，生息资产100万元，无自用资产及负债。今王先生于年初结婚，王太太的年收入70万元，生息资产40万元，婚后家庭支出130万元，当年投资报酬率为5%，则王先生家庭的净值成长率为多少? 理财收入公式=[(生息资产+毛储蓄÷2)×年投资报酬率]

A. 33.57% B. 34.29%

C. 35% D. 35.71%

27. 我国国内运输货物保险的投保人交纳保险费的方式是：

A. 在保险人或者其代理人签发保单时，一次性缴纳应付的保险费。

B. 在保险人或者其代理人签发保单时，缴纳首期保险费，然后分期支付余款。

C. 在保险货物运抵收货人当地第1个仓库时，一次性缴纳保险费。

D. 在保险人或者其代理人签发保单时，缴纳首期保险费，在保险货物运抵收货人当地第1个仓库时支付余款。

28. 根据证券市场线(SML)选择投资工具时，下列哪个叙述是正确的?

A. 若标的证券期望报酬率低于需要报酬率，则表示该证券价值被高估，持有者应卖出标的证券。

B. 看好金融市场未来前景时，应选择β值较低之证券。

C. 在相同β值下，应选择期望报酬率较低的标的证券。

D. 在一个有效率的投资组合中，所有个别证券的预期报酬率均由非系统风险决定。

29. 阿强想在3年后买一部50万元的车，目前手上有10万元、年利率2%、按年复利之存款账户，则阿强每年至少尚须存多少钱于该存款账户?(取最接近之金额)

A. 10.60万元 B. 11.45万元

C. 12.87万元 D. 13.40万元

30. 下列有关基本的投资组合形态的叙述哪个是错误的?

A. 储蓄组合是以确定的本金投入，在一定期间内换取确定的本利回收，以满足未来基本要求的现金流量。

B. 投资组合是在相对固定的波动范围内，以确定的投入换取长期间在一确定范围内的报酬。

C. 投机组合是为追求短期获利机会而缺乏长期规划。

D. 储蓄组合应该是一般人资产配置的核心，占资产比重最高。

31. 李某拥有一项非专利技术，将该技术的使用权同时转让给甲、乙两单位，甲单位跨月分两次各付使用费1500元，乙单位一次性支付4500元，则李某应缴纳个人所得税为：

A. 1340元 B. 1160元

C. 1500元 D. 1200元

32. 你的客户希望在一项风险资产和国库券上配置10000元，风险资产的预期收益率为12%，标准差为15%，国库券的收益率为8%，如果他希望获得9%的目标收益率，那么，你建议他在风险资产上投资______元，在国库券上投资______元。

A. 8500元；1500元 B. 2500元；7500元

C. 6700元；3300元 D. 5700元；4300元

33. 张小姐现年27岁，打算45岁退休，预计退休后余命为25年，假设退休后每年支出24万元，退休金年报酬率3%；从现在开始至退休时，年报酬率6%，则每年应投资多少金额才能累积足够退休金?(取最接近金额)

A. 10.8万元 B. 11.7万元

C. 12.3万元 D. 13.5万元

34. 下列哪项叙述最能显示客户对投资风险应有的承受度?

A. 年龄愈大，所能承担的风险愈高。

B. 资金动用时间离现在愈短，愈需要冒风险尽速获利。

C. 理财目标弹性愈大，可承担风险愈高。

D. 单项投资占总资产比重愈大，其风险承受度愈高。

35. 丙君投资组合有股票及债券，金额分别为股票250万元及债券450万元，预估今年股票投资报酬率为20%、债券为5%，请问今年丙君的投资组合预期报酬率约为多少?

A. 10% B. 12%

C. 14% D. 16%

36. 个人意外伤害保险可以分成自愿意外伤害保险和强制意外伤害保险两类。这种分类的分类标准是：

A. 投保动因 B. 保险责任

C. 保险危险 D. 险种结构

37. 建筑设计人员邱某一次获得设计费20000元，从其收入中支付给中介入报酬3000元，邱某应缴纳的个人所得税为：

A. 2500元 B. 3400元

C. 2720元 D. 3200元