第1篇第一章总则第一条目的为规范本企业财务管理制度，加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于本企业所有与付款相关的业务活动，包括但不限于采购、销售、投资、借款等。
第三条原则1. 合法性原则：所有付款活动必须符合国家法律法规和本企业内部规章制度。
2. 实效性原则：付款活动应确保资金的实际支付，不得有垫付、挪用等违规行为。
3. 节约性原则：在确保资金安全的前提下，尽量降低资金成本，提高资金使用效率。
4. 及时性原则：付款活动应按照合同约定和业务需要及时进行。
第二章付款流程第四条付款申请1. 各部门在发生付款需求时，应向财务部门提交付款申请。
2. 付款申请应包括以下内容：付款事由、付款金额、付款方式、付款对象、付款时间、合同或协议依据等。
3. 财务部门对付款申请进行初步审核，确保其符合规定。
第五条付款审批1. 财务部门将付款申请提交给主管领导审批。
2. 主管领导根据付款事由、金额、方式等进行审批，并在审批单上签字。
3. 对于超过一定金额的付款，需报总经理审批。
第六条付款执行1. 财务部门根据审批结果，安排付款。
2. 付款方式包括现金、转账、支票等，具体方式根据付款对象和金额确定。
3. 财务部门在付款前，应核对付款对象的基本信息，确保付款准确无误。
第七条付款记录1. 财务部门应将付款情况详细记录在财务账簿中。
2. 付款记录应包括付款时间、付款对象、付款金额、付款方式等信息。
3. 财务部门应定期对付款记录进行核对，确保其准确性和完整性。
第三章付款审批权限第八条付款审批权限划分1. 1000元以下的付款，由部门负责人审批。
2. 1000元（含）至50000元的付款，由部门负责人签字后报主管领导审批。
3. 50000元（含）至100000元的付款，由主管领导签字后报总经理审批。
4. 100000元（含）以上的付款，由总经理审批。
第九条特殊情况审批1. 对于因紧急情况需要付款的，财务部门应立即向主管领导报告，并取得其口头或书面同意。
