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企业所得税月季度申报（A类）操作手册
1、操作人员进入网站后，点击【登录】，输入用户名、密码和验证点击【登录】，输入用户名、密码和验证码后，登录国家税务总局贵州省电子税务局码后
2、选择【我要办税】，点击【税费申报及缴纳】根据税种认定自动带出本期申报表
3、申报流程
1.1选择【按期应申报】企业所得税（月季报）点击【填写申报表】进入申报界面。
填写报表后，若不想立即申报，则可点击【暂存】或【保存】，
下次打开报表即会带出填写的数据。
若带出的表单或者表单数据不正确，点击【重置】，重新加载表单填写数据。
1.2操作人员填写完申报表，点击【申报】，将会弹出如下对话框。
1.3点击“下载凭证”可以下载pdf查看填写的数据。
4、点击申报，出现【申报成功】，完成申报操作。
省局版企业所得税纳税人网上申报系统操作手册南京市国家税务局修订2０1１年9月企业所得税纳税人网上申报系统操作手册目录一、新旧系统差异ﻩ错误!未定义书签。
(一）操作习惯的变化 .............. 错误!未定义书签。
(二)系统功能的变化ﻩ错误!未定义书签。
(三）申报前准备 .................. 错误!未定义书签。
二、系统登录与退出 ............... 错误!未定义书签。
三、资产负债表填写（编号３83)ﻩ错误!未定义书签。
四、利润表填写(编号３85）ﻩ错误!未定义书签。
五、企业所得税申报表填写ﻩ错误!未定义书签。
（一) 所得税季度纳税申报表（A类）填写(编号2６2）ﻩ错误!未定义书签。
(二)所得税季度纳税申报表(B类）填写（编号２64）错误!未定义书签。
六、正式提交申报 ................. 错误!未定义书签。
七、查看回执 ..................... 错误!未定义书签。
八、报表打印 ..................... 错误!未定义书签。
一、新旧系统差异(一）操作习惯的变化大量应用“Eｎｔer”键。
报表填写时,每填好一栏数据,必须按“Ｅnｔer”键，再填写下一栏数据，合计数才能显示;如果修改主表中一个数据，则需一直按“Entｅr”键到底,报表中有合计数的地方才能自动合计。
（二)系统功能的变化１、数据异常提醒:增加了会计报表部分数据与纳税申报表数据间的强制监控关系的提醒功能。
2、税收优惠备案提醒。
纳税人填报不征税收入、免税收入、农林牧渔业免税项目所得三项栏次时,系统自动增加向税务机关进行税收优惠备案的提醒，未设置强制监控条件。
3、申报表样式：与我局原申报表样式大致相同,仅查帐征收企业所得税预缴申报表，增加了免税收入、不征税收入、过渡期税收优惠等明细栏次。
（三)申报前准备1、查看系统自动带出的预缴申报表的表式是否与企业的实际征收方式一致2、查看系统自动带出的预缴税款是否和企业实际一致。
财务报表网上申报系统操作手册目录一、财务报表网上申报 (2)1.进入“财务会计报表申报”页面 (2)2.下载财务报表电子表单 (3)3.填写并提交财务报表电子表单 (6)二、财务报表申报情况网上查询 (8)1.进入“申报区” (8)2.选择查询条件 (9)3.查询结果 (9)4.查看申报数据 (9)一、财务报表网上申报1.进入“财务会计报表申报”页面（1）登录成功后即可进入广东省国家税务局首页，如下图所示。
（2）点击主菜单上的“申报区”从下拉菜单中选择“财务会计报表申报”即可以进入财务报表网上申报页面，如下图所示。
2.下载财务报表电子表单（1）选择会计制度类型和报表所属期进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。
进行企业所得税季度申报和其他税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期。
具体步骤如下：首先进入“财务会计报表申报”区后在会计制度类型中选择所适用的会计制度，如下图所示。
然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起”，如下图所示。
所属期止”，如下图所示。
载电子表单”按钮，如下图所示，即可进入下载页面。
（2）下载财务报表电子表单表单进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，如下图所示。
有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。
点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。
打开下载的PDF格式的电子报表，可以看到相应的财务报表，如下图所示。
首先应点击“版本校验”以确认下载的电子版单已是最新版本，确认无误后即可进入表单填写。
财务报表的填写有两种方式，一种是手工录入，第二种是使用企业年度所得税申报软件填写报务报表数据并导出数据文件（文件为XML格式），然后再点击“导入”按钮，选择对应的XML文件，即可自动填写财务报表。
广东网上报税流程 Final revision by standardization team on December 10, 2020.广东网上报税流程1、月初抄税（1号起）（抄税2步）①防伪开票→抄税处理→本期资料→确定②易税门户→插上卡（另一个盒）→输密码→网上抄税→步骤一→确定→抄税成功！2、导入进销项发票、电子报税打开：防伪系统→发票管理→发票查询→选择月份→最大化→点最后一张发票→最小化打开：（上个月的税一定要完税）企业电子报税管理系统→销项发票管理→第一个→点（发票查询逐表）→读完→保存企业电子报税管理系统（界面）→发票查询点（上月）看是否有刚读入的销项发票企业电子报税管理系统（界面）→系统备份→保存→桌面（*月开票销项）→（报国税附表一用到。
）报国税：①报税管理软件→纳税申报→（10个表，附表一开始）→新增→保存→审核（先做完附表才做增值税申报表）②报税管理软件→纳税申报→生成申报盘（注意申报所属月份）→点击确认→（注意记住申报盘生成的保存位置，后面用到）③登录国税大厅→用户名（纳税人识别号）+密码，或证书登录（先录密码，后点击证书登录）（一般纳税人申报，点②下载的“申报盘”（一个压缩包一个XML文档）按确认，提交，交税OK！报地税：登录广东地税大厅→录用户名（纳税人识别号）和密码→登录→（地税可在15号前的工作日内申报）3、8号前（核销发票、清卡）①进税企通系统→登录方式（为纳税人识别号）+密码→预约→办事预约→类型（选择预约事项）→一般纳税人发票网上验旧→按表格要求填写（正常填开、填用作废分开行填，但号码要按顺序填，金额为含税金额→填完点提交（注意：一次最多可填十行，提交后，还有未填完的，继续预约填写）→十分钟后查看已填报表单（在税企通窗口菜单上点报表→点已填报表单→查看报表→查看核销状态（注：上月初买发票前已核销的发票，在本月做核销时，不需要再填写了。
）（增值专票和增值普票分开核销，分开打印验旧汇总单，只核销用完的票。
企业个税报税系统操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!以下是企业个税报税系统的一般操作流程：1. 准备工作：确保你已经获得了企业的税务登记证和个税申报密码。
广东省地方税务局网上办税应用系统扣缴税费操作手册版本V2.0广东省地方税务局目录1. 扣缴税费 (3)1.1. 功能描述 (3)1.2. 操作步骤 (3)1.2.1. 实时扣缴 (3)1.2.2. 查询扣款 (4)1.扣缴税费1.1.功能描述扣缴税费，是指纳税人在申报完成之后，将税款缴入国库的过程, 纳税人必须完成扣缴税费操作，这样整个纳税申报过程才算完成。
本系统有两种扣缴税费方式：一、实时扣缴: 申报完成后，直接在提示页面进行实时扣缴操作；二、查询扣款: 通过“涉税查询”>>“未清缴税费情况（可实时扣税）”功能查询出申报未扣款的申报表，再进行扣款操作。
1.2.操作步骤1.2.1.实时扣缴（1）在提交申报后，系统提示申报成功，申报成功界面有2种情况1）非省直属企业，如下图所示2）省直属企业，同时申报了2个管理机关的税，系统将报表按管理机关分成2份报表，并生成相应的申报流水号，申报成功界面如下图所示：（2）在提示页面，点击，扣款成功后，点击按钮，系统将通过ETS 成功扣款，并给出扣款成功提示。
注意：如是省直属企业，同时对2个管理机关的税种进行了申报，扣款时，系统会一并扣除本次申报的税款。
（4）点击按钮，关闭退出。
【注意事项】：1.若申报完成，暂不扣款缴税，可稍后通过涉税查询中的“申报成功未扣款情况”查询，查询到本次申报，进入扣款缴税（详见涉税查询操作手册）。
2.在申报成功后，您可以在“涉税查询”功能页面的“申报情况查询”中查看打印，详见涉税查询的操作手册。
3.省直属企业，同时对2个管理机关的税种进行了申报，扣款时，系统会一并扣除本次申报的税款。
1.2.2.查询扣款（1）在涉税查询页面，点击“申报成功未扣款情况”，进入“申报成功未扣款情况查询结果”页面。
（2）在“申报成功未扣款情况查询结果”页面（如下图所示），点击申报后面扣款图标（3）通过上一步，进入申报成功与扣款提示界面（如下图所示）。
广东省国家税务局网上办税外资企业所得税申报操作手册目录1.网上申报 (3)外企所得税季度申报〔AA1〕 (3)外企所得税季度申报〔BB1〕 (6)2.网上缴税 (9)3.打印报表 (10)4.成果查询 (11)申报表查询 (11)缴款情况查询 (12)外资企业得所税申报操作手册1.网上申报多税种的在线申报。
该模块提供增值税〔小规模增值税、原油天然气增值税〕、个人所得税利息所得、外商投资企业和外国企业所得税〔A表、B表〕、企业所得税〔定额征收、定率征收〕、消费税的网上申报功能。
1.1外企所得税季度申报〔AA1〕1〕点击“申报征收〞菜单链接，可以进入申报界面。
系统自动带出可以进行申报的税种。
选择外资企业所得税季度申报－“进入申报〞。
2〕系统弹出对话框。
填写起止所属时期后，点击“进入申报〞按钮。
【所属时期填写说明】：1、“所属时期起〞应填为：某月、某季、某半年的开始一天；“所属时期止〞应填为：某月、某季、某半年的结束一天。
2、点击“进入申报〞按钮后，系统将对纳税人填写的“所属时期〞进行审核。
如果填写不合规定，那么不克不及通过系统审核。
3〕在纳税申报表中填写申报数据。
〔填写规那么与纸质报表完全不异〕填写完成后，点击“计算〞按钮，系统将自动计算税款。
【填表说明】：纳税人识别码：系统自动显示，不成点窜。
税款所属时期：步调〔2〕中由纳税人所填，此处不成点窜。
企业名称、地址、邮政编码、号码：系统自动显示，不成点窜。
业别、开始经营日期、企业性质：系统自动显示，不成点窜。
开始获利年度：可填写，非必需字段。
港澳台：必选，缺省为港资企业。
本季主营业务收入——帐载金额：可填写。
本季主营业务收入——企业依法申报金额：可填写。
本季利润〔吃亏〕额——帐载金额：可填写。
本季利润〔吃亏〕额——企业依法申报金额：可填写。
按规定可弥补的以前季度吃亏额：系统自动带出，不成点窜。
按规定可弥补的以前年度吃亏额：系统自动带出，不成点窜。
本季度应纳税所得额：系统计算得出，不成点窜。
企业所得税纳税申报系统实操指南一、登陆进系统1.打开企业所得税纳税申报系统的网页，输入企业的税务登记号、用户名和密码，点击登陆进入系统。
二、填写申报表1.点击“申报表填写”按钮，选择适用的申报期间和表格。
2.按照系统提示，填写企业所得税申报表的各项内容。
包括企业基本情况、所得税应纳税额计算、减免优惠、税控产品信息等。
3.填写申报表时，应按照税法规定和财务会计准则的要求进行核算，确保数据的准确性和合规性。
三、上传附加资料1.根据企业实际情况，附件税务机关要求上传相关附加资料。
例如，财务报表、资产负债表、利润表、纳税调整项目等。
2.将需要上传的附加资料以电子文档的形式保存，并按系统提示进行上传操作。
四、核对和提交申报表1.填写完申报表和上传附加资料后，点击“核对申报数据”按钮，系统将自动进行数据核对和清理。
核对无误后，点击“提交申报数据”按钮。
2.系统会自动生成申报表的XML文件，同时显示申报表的填写情况和核对结果。
确认无误后，点击“确认提交”按钮。
五、缴纳税款1.申报表提交后，系统将自动生成企业所得税的缴款通知书。
在规定的时间内，通过电子银行等渠道缴纳所得税款。
2.缴款成功后，将缴款信息录入系统，并保存缴款凭证。
六、打印申报表和相关凭证1.在申报表填写完毕、提交成功后，系统将提供打印功能，可以按需打印纸质申报表和相关凭证。
2.打印的纸质申报表和相关凭证需要加盖企业的公章，并按规定提交给税务机关。
七、申报结果查询1.登陆企业所得税纳税申报系统，点击“申报结果查询”按钮，输入申报期间和申报表编号，进行查询操作。
2.系统将显示企业所得税申报结果，包括申报表的填写情况、核对结果和缴款情况等。
八、年度汇算清缴1.企业应在每个财务年度结束后，进行企业所得税年度汇算清缴。
通过企业所得税纳税申报系统进行填表、上传附加资料、核对和提交申报表的操作。
2.年度汇算清缴后，企业需要申请税务机关进行核定，核定完成后，在系统中办理缴纳年度所得税款手续。
企业所得税年度纳税网上申报操作指南一、注意事项1.纳税人如需享受企业所得税税收优惠减免或申报企业资产损失，在网上申报前须到主管税务机关办理企业所得税减免备案或企业资产损失所得税税前扣除相关手续后才能申报。
2.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人应在当年汇算清缴期内，按规定向主管税务机关报送相关申报资料。
3.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人如需要更正申报表，应到主管税务机关办税服务厅办理。
4. 企业所得税年度纳税网上申报的登录方式：通过登录广东国税网上办税大厅（网站地址：，推荐使用IE浏览器），输入纳税人识别号和密码（登录密码与企业所得税季度网上申报登录密码一致），登录成功后，点击“网上拓展”→进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，点击“我要申报”，选择相应的功能进行申报。
5.纳税人在进行企业所得税汇算清缴网上申报时遇到问题，请致电12366服务热线咨询。
二、操作步骤“企业所得税年度纳税网上申报”的次序为：财务会计报表网上申报->企业所得税年度申报表网上申报->关联业务往来报告表网上申报->企业所得税税款缴纳。
注意：企业所得税年度纳税网上申报必须按照上述的次序进行，否则无法操作。
三、操作说明（一）企业所得税年度申报表网上申报操作说明进入企业所得税年度申报界面，下载企业所得税年度纳税申报表电子表单（PDF文件格式），下载后通过读盘导入数据（支持目前企业在用的三种企业端企业所得税申报软件，包括：涉税通-企业版、广东省企业所得税申报系统（易财税）、税务总局电子申报软件导出的申报数据，下同）或手工录入的方式完成年度申报表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。
1.登陆系统进入信息提示区（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，如下图：（2）点击左上角“我要申报”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。
广东税务企业所得税汇算清缴操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!广东税务：企业所得税汇算清缴操作指南在广东经营企业的朋友们，每年的所得税汇算清缴是一项重要的财务工作。
企业所得税网上申报系统操作手册《适用于纳税人申报》山东省国家税务局山东和华中税信息技术有限公司2009.2目录1系统概述 (1)1.1系统运行环境 (1)1.2系统适用范围 (1)2WEB申报方式优点 (1)2.1全省统一模式 (1)2.2多种申报方式 (2)2.3操作方便简单 (2)2.4软件升级方便 (3)2系统登录及公共操作说明 (4)2.1系统登录 (4)2.2确认信息 (7)2.3公共操作说明 (8)2.3.1功能描述 (8)2.3.2操作说明 (8)2.3.3必录项、非必录项、显示项 (10)3报表填写 (10)3.1报表填写说明 (10)3.2A类查账征收企业 (12)3.2.1中华人民共和国企业所得税年度申报表 (12)3.2.2附表一 (14)3.2.3附表二 (17)3.2.4纳税调整项目明细表（附表三） (20)3.2.5企业所得税弥补亏损明细表（附表四） (23)3.2.6税收优惠明细表（附表五） (25)3.2.7境外所得税抵免计算明细表（附表六） (26)3.2.8以公允价值计量资产纳税调整表（附表七） (27)3.2.9广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表（附表八） (28)3.2.10资产折旧、摊销纳税调整明细表（附表九） (29)3.2.11资产减值准备项目调整明细表（附表十） (30)3.2.12股权投资所得（损失）明细表（附表十一） (31)3.3B类核定征收企业 (32)3.3.1中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类） (32)3.3.2税收优惠明细表 (33)4申报上传 (34)5申报状态查询 (35)5.1未申报状态 (35)5.2数据提交成功状态 (35)5.3等待写入征管系统 (36)5.4申报成功状态 (36)5.5被退回的状态 (36)5.6未成功写入征管系统 (37)6打印 (37)7技术支持 (41)精品文档1系统概述根据国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的通知（国税发〔2008〕101号）、关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的补充通知（国税发〔2008〕1081号）要求，2008年年度所得税申报表有较大调整，考虑到年度所得税时间紧，工作量大的现状，为了能够全面做好2008年度所得税申报工作，充分发挥网上办税平台优势，山东省国家税务局拟采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的"五统一"模式。
网上报税流程（以广东省为例）附图随着我国税收征管改革的不断深入和完善，税收征管发生了较大变化，采用信息化、现代化的管理方式已成为总体趋势，而远程电子申报纳税则是一种先进的申报方式。
但网上报税的流程是怎么样的，许多人或许还不知道，下面就带大家认识一下。
报税流程：1.纳税人向国税局的征管部门提出网上申报纳税申请，经县(市)区局审批同意后，正式参与网上申报纳税。
2.纳税人向税务机关提供在银行已经开设的缴税账户，并保证账户中有足够用于缴税的资金。
3.纳税人与银行签署委托划款协议，委托银行划缴税款。
4.纳税人利用计算机和申报纳税软件制作纳税申报表，并通过电话网、因特网传送给税务机关的计算机系统。
5.税务机关将纳税人的应划缴税款信息，通过网络发送给有关的银行。
由银行从纳税人的存款账户上划缴税款，并打印税收转帐专用完税证。
6.银行将实际划缴的税款信息利用网络传送给税务机关的计算机系统。
7.税务机关接收纳税人的申报信息和税款划缴信息，打印税收汇总缴款书，办理税款的入库手续。
8.纳税人在方便的时候到银行营业网点领取税收转帐完税证，进行会计核算。
网上报税的具体流程（广东省）1.打开网页浏览器，输入网址 ，登陆广东省地方税务局网站。
可以通过地税互链进入到各地市门户网站，从网站首页可以进入“办税大厅”，如图：2.进入办税大厅登录界面，纳税人需要凭自己的用户名和密码登录办税大厅进行业务操作。
用户名是纳税人所在企业的纳税人编码，帐户的密码，验证码为右边图片的数字。
点击“登录”按钮，即可成功登录网上办税大厅。
如图：3.纳税人首次登陆成功，系统强制要求修改密码，否则无法登陆。
点击“确定”按钮，进行修改密码。
修改登录密码后，点击“提交”按钮。
点击“确定”后，重新通过用户名、修改后的密码、验证码登陆。
如图：4.纳税人成功登录后，进入网上办税操作平台，界面如图所示：区域功能简介(1)栏目菜单区：位于窗口的上部，对应有：涉税提醒，纳税申报，个人所得税，社保费管理，发票管理，财务报表，网报代理，涉税查询，涉税提醒共八个模块。
2004年版纳税申报表使用指引为适应广东省地方税务新一代征管系统的需求，规范税收征管表证单书的使用，加强地方税收的征管工作，我局自2004年9月1日起，启用广东省地方税务局2004年版税收征管表证单书。
为了让广大的纳税人能够尽快熟悉和掌握纳税申报表的使用，特编制了以下申报表填报指引：《使用指引（一）》是按照业户的征收方式以及经济性质等的分类，具体地介绍不同类型的业户需要报送哪些表格。
详见附件1。
《使用指引（二）》是以表格的形式，对纳税人使用的每个申报表的适用范围进行明确，以及对申报表的“说明事项”中没有明确的事项作补充说明。
详见附件2。
以下《使用指引》仅供参考，具体申报和填写要求以当地税务机关的具体要求为准。
佛山市顺德区地方税务局2004年8月31日附件12004年版纳税申报表使用指引（一）业户自2004年9月1日起申报时，需报送的报表具体要求如下：一、查帐计征的业户需报送的报表：（注：查帐征收业户是指缴纳营业税、城建税、教育费附加、企业所得税、个人所得税、资源税、城镇土地使用税、印花税（非购花）、屠宰税、房产税、城市房产税、车船使用税、车船使用牌照税、土地增值税（预缴）等地方税的查帐征收纳税人。
）1、内资企业：（1）SB001《广东省地方税收纳税申报表(综合)》；（月报）（注：已办理“建安项目登记”的业户，还须填报SB004《广东省营业税项目纳税附列资料》）（2）SB005《广东省企业所得税纳税申报表》；（月/季报）SB006《广东省企业所得税年度纳税申报表》及SB007《广东省企业所得税年度纳税申报表附表》；（年报）（3）SB009-1《扣缴个人所得税汇总报告表》和SB009-2《扣缴个人所得税明细报告表》；（月报）（4）《损益表》；（随SB005《广东省企业所得税纳税申报表》和SB006《广东省企业所得税年度纳税申报表》报送）（5）《资产负债表》；（随SB005《广东省企业所得税纳税申报表》和SB006《广东省企业所得税年度纳税申报表》报送）（6）SB031-1《应上交应弥补款项及借款情况表》和SB031-2《应上交应弥补款项及借款情况续表》（月报）2、事业单位、社会团体：（1）SB001《广东省地方税收纳税申报表(综合)》；（月报）（2）SB008《事业单位、社会团体企业所得税纳税月（年）申报表》；（月、年报）（3）SB009-1《扣缴个人所得税汇总报告表》和SB009-2《扣缴个人所得税明细报告表》；（月报）（4）《资产负债表（事业单位）》；（随SB008《事业单位、社会团体企业所得税纳税月（年）申报表》报送）（5）SB031-1《应上交应弥补款项及借款情况表》和SB031-2《应上交应弥补款项及借款情况续表》（月报）3、行政机关：SB009-1《扣缴个人所得税汇总报告表》和SB009-2《扣缴个人所得税明细报告表》；（月报）注：如存在应税行为须临时报送SB001《广东省地方税收纳税申报表(综合)》；（已办理“建安项目登记”的业户，还须填报SB004《广东省营业税项目纳税附列资料》）。
