财务管理资金规划的工作原理

25企业在进行管理业务时，首先要做的就是财务管理工作。而加强资金管理提高企业财务管理水平，是最高效、直观的调节方案。一、企业资金管理工作对企业财务管理水平的影响（一）资金管理是企业财务管理的中心环节企业资金管理在整个财务管理工作中占据了很重要的地位，它为企业能够获得较高的经济效益奠定了基础。资金管理的成效如何直接影响着企业的生存与发展。因此，企业要加强对资金流通情况的管理与控制工作，这样才能使企业在强烈的市场经济竞争中生存下来。另外，企业的资金活动渗透到企业管理的方方面面，只有加强其管理，才能使企业各项财务管理工作顺利进行。（二）资金管理是提高企业经济效益的重要保障企业在进行资金投入时，一般都会涉及以下几个方面。（1）将资金投入到生产经营方面。通过采购、生产、销售等一系列生产经营活动，为企业创造经济利益。（2）将资金投入到科技开发方面。一旦开发出好的投资项目，并投入使用，势必能够为企业赢得丰厚的报酬。（3）将资金投入到管理方面。若管理方式得当，企业只需要进行较少的资金投入，就能获得较大的经济利益。因此，加强资金管控是提高企业经济效益的前提。（三）加强资金管理保障企业资金的安全企业的资金管理与财务管理息息相关。通过加强对企业资金的管理工作来实现财务管理的目的。企业需要从企业内部情况出发，同时结合外部影响因素，制定科学、合理的企业资金规划；并严格执行企业内部控制制度。只有这样才能避免企业资金流通过程中的出现问题，从而保障企业资金安全。二、我国企业资金管理工作中的漏洞问题分析（一）企业管理层专业水平不高，资金管理意识薄弱我国企业资金管理方面的漏洞主要是由于企业管理层的资金管理意识淡泊引起的。一是历年来对管理层的绩效考核，主要是利润指标的完成情况考核，忽略了对资金管理类指标的考核。导致企业管理层对资金管理不够重视。二是由于管理层本身财会方面专业水平不够，同时不了解企业财务管理现状，不熟悉企业资金管理与流通状况。尤其是在一些私人企业单位中，企业领导层认为自己为企业获取了经济利益，就应该拥有对公司财务随意指挥的特权。他们的这种认知影响了企业资金管理制度有效执行。（二）企业财务部门基础管理工作薄弱，会计人员素质低下随着大数据、云计算的普遍运用，会计软件不断更新，而财会人员的继续教育未跟上，导致目前我国一些企业普遍存在会计基础管理工作薄弱，会计人员素质低下的现象。会计人员素质低下将不能适应现代企业管理需要，从而制约企业资金管理工作高效运行，不能充分发挥资金的运营效益。（三）企业内部缺乏健全的货币资金控制制度如果企业缺乏完善的内部监督体制，没有健全的内部制衡机制，如不兼容岗位分离制度、三重一大集体决策制度、盘摘要：企业管理要以财务管理为中心，在我国企业的各项事宜中，最重要的就是企业的财务管理工作。企业的财务管理是针对其各方面的资金投入而设立的。只有加强其中的资金管理工作，才能使企业财务管理水平有所提高，最终获得高回报的经济效益。关键词：企业；资金管理；财务部门；财务管理；强化作用点对账制度等，或有制度而不严格执行，都将导致企业资金管控风险。那么就需要企业完善自身的内部监督体制，特别是货币资金内部控制的健全及执行情况将决定着企业资金的高效、安全、有效运作。（四）企业内部监督考核机制不健全一旦企业管理层不重视资金管理，对出现的资金问题如无效投资，导致的资产损失，应收款项收不回导致的资金损失等，不制定严格的考核机制，不严格追究主要责任，将滋生腐败，导致企业经营风险。因此，企业必须制定适应企业发展的监督考核机制，只有这样才能实现企业长久可持续发展。三、对提高我国企业资金管理水平提出几点建议（一）加强对企业管理层及财会人员的专业培训及素质教育，提高其资金管理水平人的因素是实现企业价值管理、创造价值的关键因素。企业管理层必须懂得一定的财会知识，财会人员每年必须接受会计继续教育，不断的更新财会知识。例如，通过学习税法，充分利用国家的税收优惠政策，为企业创造效益。通过学习金融工具，在实际工作中运用套期保值工具为企业经营活动控制风险创造价值等。这些都需要财会人员及管理层具有丰富的财会知识。因此需加强对企业管理层及财会人员的财会知识专业培训，不断提高其综合素质，才能不断的提高企业资金管控水平，从而为企业创造价值提供保证。（二）在企业内部建立健全的货币资金控制制度并有效实施企业需建立健全货币资金控制制度，杜绝舞弊的发生、有效防范资金管控风险。如制定并严格执行不兼容岗位分离制度，出纳不能管理会计档案，不能由同一人经办业务的全过程，经办人与审核人分离等；制定三重一大集体决策制度，对于企业三重一大事项必须严格执行集体决策制度，不能搞企业负责人一人说了算；制定货币资金盘点制度、往来款项对账制度等，通过制定严格执行内部控制制度保证公司财产安全。（三）加强内部监督考核企业必须建立健全严明的考核机制，只有这样才能杜绝资金违规违纪问题的再次发生。例如对随意的项目投资批准人进行追责，对应收款项的批准人追责等，通过这些考核追责，保证公司健康稳定发展。四、结束语综上所述，由于最近几年以来国际金融市场危机重重，导致我国的社会经济也受到一定影响。这时为了让我国可以顺利通过经济危机，保持正常运行状态，就必须通过企业资金管理工作，对企业财务管理水平进行有效调控。参考文献[1]张丽.加强财务管理提高企业经济效益的探讨与研究[J].中国商论,2016(23):40-41.[2]王伟.论企业管理中财务管理的重要性[J].中国市场,2015(32):141-142.（作者单位：中国石油化工股份有限公司湖北化肥分公司）杨义平加强资金管理工作,提高企业财务管理水平聚 焦 JU JIAO

财务资金管理工作总结与思路

企业财务资金管理作为整个企业管理中的极为重要的部分，财务管理工作是极其重要的一项工作。今天小编给大家整理了财务资金管理工作总结，希望对大家有所帮助。

财务资金管理工作总结范文篇一

从毕业到现在我已经工作快6年了，从最开始的出纳工作，核算会计，费用信用管理到现在的资金管理岗位，一步步提高了自己的财务专业及管理水平，通过这些年工作经验的积累和工作体会总结了一些在京卫的可以逐步实施的资金管理方法：

1、资金管理的目标

①主要目标是防范财务风险，避免因资金链断裂而产生问题，国家货币政策由“适度宽松”转向“稳健”，这点我觉得在201x年需要特别重视，银行融资难度会加大，利率也会提高，我预测在20xx年底还会加息0.25%，明年基准利率会达到6%左右，融资利息成本的加大和融资难度的提高都会影响到明年中标品种的销售量的扩大。引进战略投资者对改善现有资金的紧张情况有很大帮助。 ②其次是要对现有资金的使用效率上入手，降低企业资金成本，安全资金量保证的前提下不要产生过度的资金沉淀，优先使用成本低的资金，要站在企业的角度考虑资金成本。

提高资金使用效率和减少资金沉淀方面：已下发分销集团应收款月度回款考核指标测算公式，虽然子公司对这个考核任务测算方法有抵触，但之后实际情况是收款的计划数和实际完成情况都好于任务下发前的收款预算，相比减少了应收账款对资金的占压。之后要做的工作是控制采购量，但这项工作确实有难度，需要配合销售采购一起完善安全库存的更新和招标新增品种采购的预测和付款节奏。

节约成本方面现已做到的：现在通过近两个月的融资申请工作已经做到的是和华侨银行合作使保理手续费由原先的1%降到0，额度为5000万，可以替换深发的一半贷款，一年大概可节约的财务费用为50万元，在明年申请增额到8000万。深发剩下贷款额度可以由工行保理替代也可节约保理手续费90%。如果此次在华侨做保理的金额能做到8000万，剩余的额度给工行，深发的贷款是在明年2-5月慢慢的还清，替代行从现在开始就可以贷出款来，我考虑的是在12月末就不与深发续签授信合同了。

资金时间价值原理在企业财务管理中的应用

摘要：资金时间价值是广泛客观存在的、，并贯穿企业财务管理活动的始终文章从资金时间价值的产生根源入手介绍了资金时间价值计算中应明确的问题阐述了资金时间价值在企业理财环节中的重要地位

关键词：资金时间价值财务管理应用资金时间价值是十分重要的经济学概念是资金使用中必须认真考虑的一个重要问题资金时间价值不仅是评价投资方案的基本标准而且是资产估价的重要依据在资金筹集证券估价投资项目分析租赁分析等问题中都必须考虑资金时间价值，因此只有真正地理解资金时间价值的内涵并树立正确的时间价值理念才能真正地理解财务管理也才能有效地实施理财活动

一、什么是资金时间价值

资金时间价值是指一定量的货币资金在不同时点上的价值量的差额，也称为货币的时间价值，依据也就是说数量一样的资金如果存在的时间点不一样那么它们就是不等值的，比如说，将，元存入银行一年以后你就可以得到，元假设年利率为，这告诉我们今年的，元和明年的，元不是等值的，而和明年的元是等值的，这，元的差额就是元钱经过，年时间产生的时间价值

二、资金时间价值产生的根源

大家都知道你把钱存在银行不论你存款的类型什么样存多久银行都会给你利息银行为什么要给你利息利息又从何而来是不是所有的资金都会出现上述的增值马克思曾说过这样一句话你把钱埋在地下即便，年也不会增值他告诉我们一个最简单的道理钱不会自动生钱，那么，上述元的增值是哪来的呢其实资金时间价值产生的根源或条件是在商品经济的高度发展和借贷关系的存在下出现了资金使用权和所有权的分离资金的所用者把资金使用权转让给使用者使用者要将资金进行投放使用并在使用中获得增值由于资金的使用者让渡了资金的使用权他就要把资金使用后所产生的增值的一部分作为投资回报支付给资金的所有者并且资金的使用者占用的资金量越大占用时间越长，支付给投资者的回报就应越大因此，资金时间价值产生的根源是资金投入到生产经营中去所获得的资金增值。

财务资金管理工作总结与思路

企业财务资金管理作为整个企业管理中的极为重要的部分，财务管理工作是极其重要的一项工作。今天店铺给大家整理了财务资金管理工作总结，希望对大家有所帮助。

财务资金管理工作总结范文篇一

从毕业到现在我已经工作快6年了，从最开始的出纳工作，核算会计，费用信用管理到现在的资金管理岗位，一步步提高了自己的财务专业及管理水平，通过这些年工作经验的积累和工作体会总结了一些在京卫的可以逐步实施的资金管理方法：

1、资金管理的目标

①主要目标是防范财务风险，避免因资金链断裂而产生问题，国家货币政策由“适度宽松”转向“稳健”，这点我觉得在201x年需要特别重视，银行融资难度会加大，利率也会提高，我预测在10年底还会加息0.25%，明年基准利率会达到6%左右，融资利息成本的加大和融资难度的提高都会影响到明年中标品种的销售量的扩大。引进战略投资者对改善现有资金的紧张情况有很大帮助。

②其次是要对现有资金的使用效率上入手，降低企业资金成本，安全资金量保证的前提下不要产生过度的资金沉淀，优先使用成本低的资金，要站在企业的角度考虑资金成本。

提高资金使用效率和减少资金沉淀方面：已下发分销集团应收款月度回款考核指标测算公式，虽然子公司对这个考核任务测算方法有抵触，但之后实际情况是收款的计划数和实际完成情况都好于任务下发前的收款预算，相比减少了应收账款对资金的占压。之后要做的工作是控制采购量，但这项工作确实有难度，需要配合销售采购一起完善安全库存的更新和招标新增品种采购的预测和付款节奏。

节约成本方面现已做到的：现在通过近两个月的融资申请工作已经做到的是和华侨银行合作使保理手续费由原先的1%降到0，额度为5000万，可以替换深发的一半贷款，一年大概可节约的财务费用为50万元，在明年申请增额到8000万。深发剩下贷款额度可以由工行保理替代也可节约保理手续费90%。如果此次在华侨做保理的金额能做到8000万，剩余的额度给工行，深发的贷款是在明年2-5月慢慢的还清，替代行从现在开始就可以贷出款来，我考虑的是在12月末就不与深发续签授信合同了。