第三章 对外贸易短期信贷

其中保函的转开是指申请人所在国的银行根据申请人 的要求，开立一份以国外受益人所在地银行（一般为 担保银行的代理行或分行）为受益人的反担保，委托 该银行按规定的格式开立一份以原始保函申请人为申 请人，国外业主为受益人的保函。 当然，我们的保函原则上应直接由担保行开给受益人， 而不经国外银行转开，这样做对申请人来说，既可以 节省费用，又可减少风险。但是，由于许多国家规定 保函必须经当地银行开立，如巴基斯坦、泰国、尼泊 尔、伊拉克等国一般都有类似的规定，我国对投标、 履约和关税保函也有类似规定。其目的一方面是为了 增加收入，另一方面也是为了方便受益人索赔。因为， 由受益人所在地的银行转开保函，受益人可以向当地 转开行提出索赔，即方便又可靠，而转开行再向担保 银行进行索偿。
短期信贷多用于原料、粮食、 短期信贷多用于原料、粮食、半制成 品和消费品等商品的贸易， 品和消费品等商品的贸易，其期限一 般不超过1年 般不超过 年。
欧委会批准丹麦针对出口企业的短期信贷支持方 案 2009年05月12日 23:03中国商务部网站
据丹麦工业联合会5月12日报道，欧委会 日前批准了丹麦出口信贷基金针对出口 企业的短期信贷支持方案，这将有利于 缓解丹麦中小型出口企业融资难问题。
两者的区别在于贷款方式下，在贷款合同签订后立即 将放贷资金存入客户的往来帐户，并从放贷之日起开 始收取贷款息。由于客户对资金的运用是逐渐变化的， 这会在一定程度上和一般时间内出现闲置资金。还款 时，由于客户需提前筹措资金，所以也要出现闲置资 金，通常会在某种程度上加大客户的融资负担；在透 支融资方式下，客户只有在实际发生资金需求时才进 行透支，并开始承担透支利息，而且正常经营中的销 售收入又可以自动冲减透支余额。因此，这种融资方 式可以有效的避免因闲置资金而给客户增加的利息负 担，对客户更有吸引力。国内的存贷合一帐户即属透 支融资方式。但由于透支方式对银行不利，因此，透 支利率通常高于贷款利率。
③受益人（Beneficiary），即接受保函， 并有权按保函规定的条件向担保人提出 索赔的一方。责任是履行有关合同项下 的义务。
④通知行（Advising Bank）或转递行 （Transmitting Bank），即受担保人的 委托，将保函通知或转递给受益人的银 行，通常为受益人所在地银行。
当事人
①担保人（Guarantor），即根据申请人 的要求开立保函的银行，其责任是保证 保函的申请人履行有关责任，并在申请 人违约时，根据受益人的提出的符合保 函规定的索赔条件，向受益人作出不超 过保函担保金额的赔偿。担保人在向受 益人作出上述赔偿后有权向申请人索赔。
②申请人(Applicant)，或称委托人 (Principal)，即向银行提出申请，要求银 行出具保函的一方。其主要责任是履行 合同项下的有关义务，并在担保人为履 行但保责任而向受益人作出赔偿时向担 保人补偿其所作的任何支付。
第三章 对外贸易短期信贷
【教学目标】通过学习,掌握对外贸易短 期信贷的有关内容，理解对外贸易融资对 企业发展的重要性。重点掌握保付代理业 务的有关内容 【教学重点】保付代理业务有关做法和特 点。
第一节对外贸易短期信贷
一、对外贸易短期信贷 ——是指期限一年以内，主要用于 满足商品周转快、成交金额不大的进出 口需要的贸易融资。
应该注意的是，保兑行不另出具担保函， 因而只承担第二付款责任，也就是说当 担保人不履行或不完全履行赔偿责任时， 承担全部或部分连带赔付责任。
⑥反担保人（Counter-Guarantor），即为申请 人向担保银行开出书面担保的人，通常为申请 人的上级主管单位或其他银行或金融机构等。 反担保人的责任是保证申请人履行合同义务， 同时向担保人做出承诺，即当担保人在保函下 做出付款以后，担保人可以从反担保人处得到 及时、足额的补偿。并在申请人不能对担保人 作出补偿时，负责向担保人赔偿损失。
②付款保函(Payment Guarantee)
进口方向出口方出具，保证付款
致： 日期： 由： 通知 敬启者： 根据你方与（以下称甲方）于 （日期）在 （地点）所签 订的第 （合同号）合同，我行应甲方的要求，兹开立以你方为 受益人，金额不超过 （金额 大写 ）的第 （保函号）号 不可撤销的担保函。我行保证甲方将按照上述合同条款之规定， （金额）的 （货物名称）后， 在你方向其交付总计金额为 向你方付款。 如甲方在规定时间内未能按合同规定向你方全部或部分付款， 我行保证在收到你方在本保函有效期内经甲方证实的书面索赔通 知后，在担保金额内向你方支付已提交货物金额的未付部分，及 其从 （日期）至 （日期）按年息5％计算的利息。 本保函的担保金额将随甲和或我行已支付的金额及利息递减。 本保函有效期至 （日期）止，请在到期后将本保函退回我行 注销。 ××银行
伴随中小出口企业的快速发展，资金需求的矛盾日益突出。 伴随中小出口企业的快速发展，资金需求的矛盾日益突出。如何让小本的中小企业做 成大生意？国际化的背景下，贸易融资越来越突显其生力军的作用。 成大生意？国际化的背景下，贸易融资越来越突显其生力军的作用。
一家注册资本仅100万元的民营企业，获得了一 笔大宗贸易订单，如该笔业务合作顺利，他们就 极可能和对方签订长期业务合同，成为代理商。 但现实是，该公司自有资金无法满足这笔金额巨 大的业务需要，且公司手头缺乏作贷款抵押的资 产。如资金不到位，这笔业务就要泡汤。关键时 刻，银行的“自偿性贸易融资”业务为他们解决 了难题。原来银行在综合分析了这笔贸易交易各 方的实力和信誉后，派专人跟进对该笔贸易的真 实性和业务安全性进行了确认，综合运用货权担 保、应收账款担保和账户封闭等风险控制手段， 给予了这家公司单笔贸易融资4000万元，促成了 该项业务。
⑤保兑行（Confirming Bank），即根据受益人 的要求在保函上加具保兑的银行，或称第二担 保人。保兑行通常为受益人所在地的大银行， 对这样的银行，受益人比较信任。只有在担保 行的信誉、资力较差或属外汇紧缺国家的银行 时，受益人才要求担保人的保函由一家国际公 认的大银行加具保兑。这样，一旦担保人不能 按保函规定付款，保兑行就必须代其履行付款 义务。付款后，保兑行有权凭担保函及担保人 要求其加具保兑的书面指示向担保行进行索赔。
⑦转开行（Reissuing Bank），即根据担保人 的要求，凭担保人的反担保向受益人开出保函 的银行。转开行通常是受益人所在地的银行。 保函一经开出，转开行即变成担保人，承担担 保人的责任义务。而原担保人就变成反担保人。 此时，担保人如遇受益人索偿，就必须在其开 出的保函项下履行付款责任。然而，担保人有 权凭反担保向反担保人索偿。发生赔付时，受 益人只能向转开行要求赔付。
2、银行保函(Banker’s Letter of Guarantee， L/G)
是指银行作为担保人，根据委托人的申 请，向受益人开立的担保履行某项义务 的、有条件的承担赔偿责任的书面承诺 文件。
保函的种类
①履约保函（Performance Bond） 保证出口方履行合同项下的交货义务， 赔偿金额为合同总价的10％
进口付款保函 （受益人）
③预付款保函（Advance Payment Guarantee）/定金保函(Down Payment Guarantee) 进口商交定金，出口商出具保函。出口 商不履行合同，赔合同总价的10－25％。
④借款保函（Bank Guarantee for Loan） 保证借款人一定还款，金额为本金加利 息，贷款还完失效。
出口履约保函 受益人） 日期： 致： （受益人） 日期： 敬启者， 敬启者， 我们， 开出行名称）（以下称保证人） ）（以下称保证人 我们， （开出行名称）（以下称保证人）兹开立 （申请人）（以下称供货人）向 申请人）（以下称供货人） （受益人）提供 受益人） ）（以下称供货人 合同） 货物名称）的履约保函， （合同）项下 （货物名称）的履约保函，不可撤销地保 证我们自己，我们的继承人， 证我们自己，我们的继承人，向你方支付代表合同总价 担保金额）的款项， ％的最高金额为 （担保金额）的款项，并因此约定和 同意如下： 同意如下： 在供货人未能忠实履约的情况下（以下称违约）； ）；根 一、在供货人未能忠实履约的情况下（以下称违约）；根 据你方在书面索赔通知中证明供货人确已违约的要求， 据你方在书面索赔通知中证明供货人确已违约的要求，我 们将按你方要求的方式， 们将按你方要求的方式，立即向你方支付你方要求的最高 担保金额）的款项。 （担保金额）的款项。 不超过 本保函构成了保证人不可撤销的直接责任。 二、本保函构成了保证人不可撤销的直接责任。合同所列 条款的更改、 条款的更改、你方对有关时间限制以及任何其它行为或疏 漏的通融条款本可使银行免责的， 漏的通融条款本可使银行免责的，在此均不能免除担保人 （银行）的任何责任。 银行）的任何责任。 本保函将自上述合同生效之日起生效， 三、本保函将自上述合同生效之日起生效，有效期至 日期） 到期后，请将本保函退回我行注销。 （日期）止。到期后，请将本保函退回我行注销。 ××银行 ××银行
（二）、根据接受信贷资金对象（受信 人）的不同，又可以分为对出口商的信 贷和对进口商的信贷。
进出口商都适用的信贷方式
1、贷款和透支（Loan and Overdraft） 这里的贷款是指流动资金贷款，即向客 户提供一笔一年以内的信贷资金，以满 足客户正常的生产和经营的资金需求。 限额内透支和贷款的性质基本相同，银 行给客户核定一个透支额度，允许客户 根据资金需求，在限额内透支。
对外贸易融资
对外贸易融资是指进出口商在商品的采购、生产、打包、 对外贸易融资是指进出口商在商品的采购、生产、打包、 仓储、出运以及结算等各个环节，从不同渠道获得资金 仓储、出运以及结算等各个环节， 融通的便利，以加速商品流通，减少资金积压， 融通的便利，以加速商品流通，减少资金积压，促进进 出口贸易的顺利完成。 出口贸易的顺利完成。 国际贸易融资是外汇银行围绕着国际结算的各个环节为 进出口商提供的资金便利的总和。与其它业务不同的是， 国际贸易融资业务集中间业务与资产业务于一身， 国际贸易融资业务集中间业务与资产业务于一身，无论 对银行还是对进出口企业均有着积极的影响， 对银行还是对进出口企业均有着积极的影响，已成为许 多国际性银行的主要业务之一。有的银行设在国外的分 支机构，主要的业务就是开展国际贸易结算与融资，其 业务收入可占到银行总收入的八成。此项业务的发达程 度与否，已被视为银行国际化、现代化的重要标志。