红字信息表作废申请表

发票作废和开具红字发票的流程解析发票作废和开具红字发票是企业在进行日常财务管理中常常会遇到的情况。

作废发票是指在开具完成后对发票进行废止操作，而开具红字发票则是在发票开具后需要进行冲红操作。

本文将对发票作废和开具红字发票的具体流程进行解析，帮助企业更好地进行财务管理。

一、发票作废的流程1. 登录税务管理系统：企业财务人员需要登录税务管理系统，点击相关发票管理模块。

2. 查询发票信息：在发票管理模块中，选择需要作废的发票类型和时间段，并输入发票号码等关键信息，点击查询。

3. 选择发票作废：在查询结果页面中，找到需要作废的发票，点击作废按钮进行操作。

4. 填写发票作废申请：填写相关作废原因和作废时间等信息，并进行确认。

5. 提交作废申请：将填写好的发票作废申请提交至税务部门进行审核。

6. 审核作废申请：由税务部门审核发票作废申请，确认是否允许进行作废操作。

7. 获取作废结果：审核完成后，财务人员可以登录税务管理系统查询作废结果，确认发票作废是否成功。

二、开具红字发票的流程1. 登录税务管理系统：企业财务人员需要登录税务管理系统，点击相关发票管理模块。

2. 申请红字发票：在发票管理模块中，选择开具红字发票的类型和时间段，并填写相关信息，点击申请按钮进行操作。

3. 填写红字发票申请：根据发票废止原因，填写详细的红字发票申请表。

申请表中需要填写的信息包括原发票号码、税务事项、发票金额等。

4. 提交红字发票申请：将填写好的红字发票申请表提交至税务部门进行审核。

5. 审核红字发票申请：税务部门对红字发票申请进行审核，确认是否符合开具红字发票的条件。

6. 开具红字发票：审核通过后，财务人员在税务管理系统中进行红字发票的开具操作。

根据审核通过的红字发票申请表填写相关信息，生成红字发票。

7. 打印红字发票：开具完成后，财务人员将红字发票进行打印，并加盖单位公章。

8. 报送税务部门：将打印好的红字发票报送至税务部门进行备案。

发票作废和开具红字发票的操作步骤解发票作废和开具红字发票是财务管理中常见的操作流程，它们在处理错误或退货等情况下起着重要作用。

本文将详细介绍发票作废和开具红字发票的具体步骤，以帮助读者更好地理解和应用。

一、发票作废的操作步骤发票作废是指撤销原先已开具的发票，并在文书记录中作废标记，以表明该发票已无效。

一般情况下，发票作废的操作步骤如下：1. 核对发票信息：在进行发票作废之前，首先要核对需要作废的发票的相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。

确保所作废发票的准确性。

2. 编制发票作废申请单：根据公司内部的规定，编制发票作废申请单。

申请单中需包含被作废的发票信息、作废理由、申请人等必要信息，并经相关负责人签字确认。

3. 提交申请单并备案：将申请单提交给负责登记发票的部门或人员，由其进行备案并记录发票作废的流程。

4. 发票作废确认：发票作废申请经过审核后，相关负责人进行作废确认。

确认完成后，在系统中进行作废登记，并在纸质发票上加盖作废章。

5. 归档：将发票作废申请单及相关的纸质发票进行归档。

这是为了防止后续查询或审计工作中的需要而保留相关的记录。

通过以上步骤，发票作废的流程就完成了。

接下来，我们将介绍开具红字发票的操作步骤。

二、开具红字发票的操作步骤开具红字发票是指对原先已开具的发票进行冲红处理，并重新开具一张新的发票来代替。

下面是开具红字发票的具体步骤：1. 核对原发票信息：首先要核对原发票的相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。

确保红字发票与原发票信息一致。

2. 编制红字发票申请单：根据公司内部规定，编制红字发票申请单。

申请单中需包含原发票信息、冲红原因、申请人等必要信息，并经相关负责人签字确认。

3. 冲红申请审批：将红字发票申请单提交给相关负责人进行审批。

审批流程一般包括财务审核、税务审核等环节。

4. 系统操作：通过财务系统或税务系统进行冲红操作。

根据系统的不同，具体操作步骤可能有所变化，但一般要求填写冲红原因、发票信息、冲红金额等信息。

开具红字发票流程在进行开具红字发票之前，我们需要了解一些基本的流程和要求。

红字发票是指在已经开具的蓝字发票上进行冲红、作废或者更正的情况下，需要重新开具的发票。

下面，我们将详细介绍开具红字发票的流程。

首先，开具红字发票需要提前向税务机关申请红字发票信息表，填写完整的申请表并经过税务机关审核通过后，才能进行后续的操作。

申请表中需要包括开具红字发票的原因、金额、发票代码、发票号码等相关信息。

接着，经过税务机关审核通过后，我们需要在财务系统中进行红字发票的录入。

在录入时，需要仔细核对原始蓝字发票的信息，包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方信息等，确保录入的信息准确无误。

在录入完成后，我们需要填写红字发票信息表，并加盖单位公章。

填写信息表时，需要将红字发票的相关信息填写清楚，包括红字发票代码、号码、金额、原因等内容。

填写完毕后，需要及时报送给税务机关备案。

完成以上步骤后，我们可以进行红字发票的开具。

在开具红字发票时，需要在发票上注明“红字发票”字样，并在发票备注栏中注明原始蓝字发票的信息和作废原因。

同时，还需要在发票上加盖单位公章，并在红字发票信息表上填写发票号码、金额等信息。

最后，开具红字发票后，我们需要及时将红字发票信息报送给税务机关进行备案。

在备案完成后，红字发票才能够正式生效。

在整个开具红字发票的流程中，我们需要严格按照税务机关的规定和要求进行操作，确保每一步都准确无误。

只有这样，才能够保证红字发票的合法有效，避免不必要的风险和纠纷。

总的来说，开具红字发票是一个需要严谨操作的过程，需要我们在每一个环节都要细心、认真对待，确保符合税法规定，避免因操作不当而带来的风险。

希望本文对您有所帮助，谢谢阅读。

一般纳税人开具红字发票信息表，首先要确认该专用发票购买方有没有认证。

如果已认证，则让购买方开具红字发票信息表。

如果未认证，则销售方开具。

销售方开具的具体流程如下：登录开票软件，发票管理界面有一个红字发票信息表，。

点开以后，选择专票信息表填开。

接着弹出这个就是选择购买方或者销售方申请，只要发票没有认证，就选择销售方申请，然后输上你要作废发票代码和号码，点击下一步。

之后会弹出一个确认信息的界面，确认无误以后，点确定。

会到红字发票信息表界面，信息表上一般都会自动生成发票的负数信息。

如果未自动生成，则手工填写。

注意购方和销方别填错。

无误以后，点击右上方打印，选择不打印。

，至此，信息表已经填写完毕，系统会提示是否继续填开，根据需要，选是或者选否即可。

接下来需要上传信息表，回到刚才主界面，点红字发票信息表，选第二个查询导出。

现在的信息表界面信息表状态是未上传，选中信息表以后，点击上传。

上传成功以后信息表状态会变为。

如果未通过，会有失败原因。

通过后，回到开票主界面，点击发票填开—增值税专用发票填开—选择一张专用发票，到开票界面，点击上边的红字按钮然后选择第三个，导入网络下载的红字发票信息表。

然后会出现刚才审核的红字发票信息表编号，双击信息表编号，发票上自动呈现负数发票信息。

最后打印出来即可。

购买方已认证的情况下，需要让购买方填写红字发票信息表，步骤和上述类似，不过要把销售方申请选为购买方，已抵扣。

成功生成红字发票信息表以后，讲红字发票信息表编号发给销售方，有销售方填开红字发票。

销售方收到购方的信息表编号以后，直接点开发票填开，点中上方的红字，选择直接开具，然后输上信息表编号，即可生成负数信息。

云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务红字发票信息单谁来开等8个常见实务问题会计人员在日常工作中，有时难免会因为发票开具错误、退货、折让，导致开具红字发票，今天小编就为大家科普一下关于红字发票常见的疑难问题及解决建议。

1.什么情况下申请红字发票信息表只有发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形，且不符合发票作废条件，或部分退回及销售折让，才可开具红字发票。

目前普通发票、电子普通发票、机动车销售统一发票无须开具红字信息表，在开票系统中可直接开具红字发票，只有增值税专用发票需要开具红字信息表。

2.专票已申报抵扣购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写对应的蓝字发票信息，暂依《信息表》所列的增值税进项税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务3.专票未申报抵扣但无法退回购买方取得专用发票未用于申报抵扣，但发票联或抵扣联无法退回，由购买方填开《信息表》，填开时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

4.尚未交付/专票全部退回销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。

填开时应填写对应蓝字发票信息。

5.红字发票信息表填写错误处理：（1）纳税人开具红字发票信息表填开错误，未上传的，可直接在开票系统中作废，无需至大厅处理。

（2）纳税人开具红字发票信息表填开错误，上传成功，且尚未使用的，可到税务局申请撤销。

云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务6.红字专用发票应与《信息表》一一对应一张红字专用发票信息表，不可分两张及两张以上开具红字发票。

7.红字专用发票不需要认证8.原蓝字发票带有销货清单如何开具红字发票申请单可将清单上的商品汇总成一行或多行，只要申请单总金额、税额与需要红冲的商品总金额、税额一致即可。

发票作废和开具红字发票的操作步骤简明解读发票作废和开具红字发票是企业财务管理中经常遇到的问题，正确的操作步骤对于保证企业财务的准确性和合规性非常重要。

本文将针对发票作废和开具红字发票的操作步骤进行简明解读，帮助企业提升财务管理的效率和规范性。

一、发票作废的操作步骤发票作废是指将错误开具的发票进行废止，以确保企业财务信息的准确性和合规性。

以下是发票作废的操作步骤：1. 核实错误发票信息：在进行发票作废之前，财务人员需要核实错误发票的相关信息，如开票日期、发票号码、金额等。

2. 登录税务局网站：财务人员需要登录税务局网站，进入发票管理系统。

3. 选择作废发票功能：在发票管理系统中，财务人员选择作废发票的功能，填写相关信息，如发票代码、发票号码等。

4. 提交作废申请：填写完相关信息后，财务人员点击提交按钮，将作废申请提交给税务局。

5. 确认作废申请：税务局接收到作废申请后，会进行审核，审核通过后将发出作废确认通知。

6. 执行作废操作：财务人员根据作废确认通知的指示，实施作废操作，将错误发票进行废止。

7. 记录作废信息：财务人员需要记录作废操作的相关信息，如作废日期、作废原因等，以备查档和审计。

二、开具红字发票的操作步骤开具红字发票是指对于已经开具的发票进行冲销和重新开具，以更正错误的开票信息。

以下是开具红字发票的操作步骤：1. 核实错误发票信息：与发票作废相同，财务人员需要核实错误发票的相关信息，如开票日期、发票号码、金额等。

2. 编制红字发票申请表：财务人员根据税务局的要求，填写红字发票申请表，详细说明发票冲红的原因和事实依据。

3. 提交红字发票申请表：财务人员将填写完整的红字发票申请表提交给税务局，并确保申请表的准确性和完整性。

4. 红字发票审核：税务局收到红字发票申请表后会进行审核，审核通过后将发出红字发票的开具通知。

5. 开具红字发票：财务人员根据红字发票开具通知的要求，在发票管理系统中选择开具红字发票的功能，填写相关信息。

如何做发票红冲，增值税专用发票专用发票和增值税普通发票红冲方法处理。

现在国家新的政策，发票包括增值税专用发票专用发票和增值税普通发票红冲，不需要去税务局和专管员那里，自己在开票系统里就可以独立操作。

第一：增值税普通发票的销售退货，红冲
1当月退货红冲，当月收到退货单位的发票，当月可以直接作废，不需要红冲，
这里要注意的是一定要收到发票在作废，以防万一。

2隔月增值税普通发票红冲：
直接点击发票填开（和正常开发票一样），然后点击菜单栏上的红字，如下图：
直接输入发票代码和发票号码就可以了，要连续输入2次，确认。

发票代码是发票左上方的数字：
发票号码是发票右上方的数字：
如下图：
输入发票代码和号码后，直接出现一个红字发票，金额和日期和前面你开具的增值税普通发票一模一样，就是红色的，确认无误后，直接点打印，增值税普通发票的隔月红冲就做好了.
第二：增值税专用发票专用发票的作废和红冲
1增值税专用发票专用发票的作废：
同增值税普通发票的作废是一样的，当月可以直接作废，作废的时候要收到退回的发票，确认没有没认证，这个很重要，如果对方已经认证了，你在作废，就出问题了，一定确认对方没有认证，才作废。

2增值税专用发票专用发票隔月的红冲：
首先打开开票软件，点击菜单栏上”红字发票信息表“，第一行：如下图：
这里注意的是，有2种退货，
一个是已经抵扣的发票退货红冲，一个是没有抵扣的发票的退货红冲，。

红字发票证明标准格式模板红字发票符合作废条件的，发票注明作废，开票软件注明作废。

下面是给大家的红字发票证明模板，仅供参考。

本公司20**年02月20日开具的《货物运输增值税专用发票》，发票代码：3100123730，发票号码：01709117，发票含税金额：28385元，大写：贰万捌仟叁佰捌拾伍元整，发票抬头为：北京味千餐饮管理有限公司，由于北京味千餐饮管理有限公司注册名称有变更，现收票方变更为：味千食品发展(天津)有限公司，现退回我公司开具红字发票。

特此证明上海普天物流有限公司20**.4.15______公司：贵公司于______年_____月____日开给我公司代码为_________、号码为_________的增值税专用发票，发票金额为______元，税额为________元，价税合计为________元，因同一订单重复开票，故拒收之。

本单位对此张发票未认证。

特此证明!20**年7月14日兹有XX公司于年月专用发票一张，代码为XX,，号码XX销售货物为材料费，金额为XX元，税额为XX元，由于交接有误，该单位开具金额有误，致使我厂无法正常入账抵扣税款。

原发票我方未认证抵扣，故拒收此票，并将原票退回，希贵局给予办理红字增值税专用发票通知单以让销货方开具负数发票为感。

XX公司XX年XX月XX日昆山市国家税务局：我公司开票人员在20**年08月29日开具给皓彬时装(上海)有限公司的壹张增值税发票有误。

发票代码：3xx31140;发票号码：03196799金额：5173.86元，税额：879.56元合计：6053.42元。

错误原因是误将货物名称开成“锻带”，正确货物名称应为“缎带”。

上述专用发票我单位尚未交给购货方。

特申请开具红字发票。

本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。

苏州速迈服饰有限公司20**年9月4日XX县国税局：我公司xx年4月25日开具增值税专用发票，其中01173493号发票，所开具纳税人识别号错误，经公司核对后，因延误了作废时间，特申请开具红字发票。

发票作废和开具红字发票的操作技巧大揭秘发票作废和开具红字发票是企业日常财务管理的一项重要任务。

正确操作发票作废和开具红字发票，可以确保企业的财务记录准确无误，并遵守税务法规。

本文将从发票作废和开具红字发票的定义、操作步骤、注意事项等方面，揭示这个过程的关键技巧。

一、发票作废的定义和操作步骤1.1 定义发票作废是指对已经开具出来的发票进行无效化的过程。

发票作废通常发生在发票填写错误、开票抄错等情况下。

1.2 操作步骤（1）核实发票信息：在进行发票作废前，务必核实发票的准确性，包括发票号码、金额、开票日期等信息。

（2）填写发票作废申请表：按照规定的格式，填写发票作废申请表。

申请表中应包含发票号码、作废原因、作废时间等信息。

（3）盖章确认：由相关部门负责人对发票作废申请进行审核并签字盖章确认。

（4）报税机关审核：将发票作废申请表提交给税务部门进行审核，等待审核通过后方可进行下一步操作。

（5）作废发票存档：将已作废的发票进行存档，并定期汇总上交给税务部门。

二、开具红字发票的定义和操作步骤2.1 定义红字发票是对已经开具且不正确的发票进行更正的一种特殊发票。

2.2 操作步骤（1）核实发票信息：在进行红字发票开具前，同样需要核实原发票的准确性，并找出需要更正的错误。

（2）填写红字发票申请表：按照规定的格式，填写红字发票申请表。

表中要明确列出原发票的详细信息，包括发票号码、错误项目、更正原因等。

（3）盖章确认：同样需要相关部门负责人对红字发票申请进行审核，并签字盖章确认。

（4）报税机关审核：将红字发票申请表提交给税务部门审核，等待审核通过后方可进行下一步操作。

（5）开具红字发票：在完成以上步骤后，根据审核通过的红字发票申请表，按照规定的格式进行红字发票的开具。

三、发票作废和开具红字发票的注意事项3.1 注意发票作废申请时效发票作废申请一般需要在开票后的一定时限内进行，具体时限根据地区的规定而有所不同。

因此，在发现发票错误后，应尽快进行作废申请，以免超时无法作废。

发票作废和开具红字发票的操作指南发票是企业经营中一项重要的财务凭证，它记录了企业与顾客之间的交易信息。

然而，在实际操作中，有时候我们需要对已开具的发票进行作废或开具红字发票，以保证财务的准确性和合规性。

本文将为您介绍发票作废和开具红字发票的操作指南。

一、发票作废操作指南发票作废是指作废已经开具的发票，通常发生在以下几种情况下：1. 错误开票：如发票抬头、单位名称、金额等信息填写错误；2. 财务纠错：如重复开票、漏开发票等；3. 销货退还：如因商品质量问题、交易纠纷等原因，销售人员需要对该交易相关的发票进行作废；4. 其他特殊情况：如发票丢失、损坏等。

发票作废的操作流程如下：1. 首先，核实需要作废的发票信息，包括发票代码、发票号码、开票日期、开票金额等；2. 在企业财务系统中，进入发票管理模块，点击发票作废功能，并依次填写相关信息；3. 根据系统提示，确认并提交作废申请。

在提交申请之前，务必仔细核对填写的信息是否准确无误；行核准；5. 等待税务机关核准通过后，系统会将作废信息同步至企业财务系统，发票作废完成。

值得注意的是，一旦发票作废申请提交后，便无法进行撤回或修改，请在操作前再次核实相关信息，确保准确性。

二、开具红字发票操作指南开具红字发票是指对已开具的正常发票进行冲减、更正或重开。

通常情况下，开具红字发票需要满足以下条件：1. 正常发票已经开具并被顾客认可；2. 开票错误，需要对发票金额或内容进行修正；3. 需要对正常发票进行冲销。

开具红字发票的操作流程如下：1. 在企业财务系统中进入发票管理模块，点击开具红字发票功能，并按照系统提示填写相关信息；2. 填写开票事由，明确开具红字发票的原因和目的；3. 输入相关的正常发票信息，如发票代码、发票号码、开票日期等；4. 填写红字发票的信息，包括红字金额、红字发票代码、红字发票号码等；进行核准；6. 等待税务机关核准通过后，系统将生成红字发票，并同步至企业财务系统；7. 将开具的红字发票交予顾客，并告知其使用红字发票的相关事宜。

增值税专票红字信息表填开主要功能：在开票子系统中填开和上传增值税专用发票红字发票信息表。

操作步骤：【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图5-6-1-1所示。

图5-6-1-1 红字发票信息表信息选择【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请，具体情况视纳税人需要而定。

1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（一）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“下一步”进入填开界面，如图5-6-1-2所示。

图5-6-1-2 购方申请已抵扣时填开界面（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“下一步”进入填开界面，如图5-6-1-3所示。

图5-6-1-3 购方申请未抵扣时填开界面2、销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图5-6-1-4所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入信息表填开界面，如图5-6-1-5所示。

图5-6-1-4 对应的正数发票票面信息图5-6-1-5 销方申请红字发票信息表填开界面【第三步】对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写。

对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填写其它各项信息。

对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表信息如图5-6-1-5所示，确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票信息表，并弹出打印预览界面，如图5-6-1-6所示。

图5-6-1-6 红字发票信息表打印界面【第四步】已经填写完成的红字信息表，纳税人可以通过两种方式申请审核处理：一种是通过打印、导出方式，到税务机关进行办理；另一种方式，可以直接使用“上传”按钮，联网进行上传，税务机关进行自动或手动审核，上传提示“校验成功”之后，可以直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。

发生部分退货如何开票退货时可以按部分退货开红字发票。

税务总局《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》有规定：增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称"专用发票')后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，必须要开具红字专用发票的，按以下方法处理：购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票〔管理〕新系统(以下简称"新系统')中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》，详见附件)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

2发生部分退货如何开票问：我们公司1月份销售一批货物，已开增值税专用发票，购买方在2月份发现：1.部分产品有质量问题，要退货;2.还有小部分产品可以修复，购买方会产生返修费用，要求从支付的货款中扣下。

这两项业务如何处理?答：增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销售部分货物退回及发生销售折让的，购买方或销售方向税务机关提出《开具红字增值税专用发票申请单》申请。

经税务机关书面核准后出具。

部分产品有质量问题，要退货，购买方向税务机关提出《开具红字增值税专用发票申请单》申请;部分产品必须要修复按销售折让的处理，也是购买方向税务机关提出《开具红字增值税专用发票申请单》申请。

报送资料：(一)《开具红字增值税专用发票申请单》(随带电子文档);(二)增值税专用发票抵扣联或发票联复印件。

购买方凭《开具红字增值税专用发票通知单》作当月进项税额转出，收到的红字发票不必须要认证。

您单位凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税专用发票。

3退货作废如何开票问题及解答1.2018年5月1日前在申报时按照17/11%税率填入"未开具发票'栏。