潍柴动力2020年一季度财务风险分析详细报告

潍柴动力2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供2,156,871.94万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为4,175,761.61万元，2020年上半年已有长期带息负债为2,079,403.11万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,018,889.67万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为6,199,241.19万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是7,339,608.03万元，实际已经取得的短期带息负债为3,760,698.76万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为7,349,611.33万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为7,919,794.75万元，在5年之内偿还的贷款总规模为9,060,161.59万元，当前实际的带息负债合计为5,840,101.87万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。

资金链
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

潍柴动力股份有限公司关于山东重工集团财务有限公司2020年上半年风险评估报告根据深圳证券交易所《上市公司信息披露指引第5号——交易与关联交易》的要求，潍柴动力股份有限公司（以下简称“潍柴动力”）通过查验山东重工集团财务有限公司（以下简称“重工财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》及重工财务公司相关情况等资料，并审阅了重工财务公司的月度财务报表，对重工财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、重工财务公司基本情况重工财务公司是经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“中国银保监会”）批准设立的非银行金融机构(银监复[2012]269号)。

重工财务公司于2012年6月11日取得《金融许可证》（机构编码：L0151H237010001），并于同日领取了《营业执照》（统一社会信用代码：91370000597828707N）。

根据2017年12月26日《山东银监局关于山东重工集团财务有限公司增加注册资本及调整股权结构的批复》（鲁银监准〔2017〕449号），重工财务公司于2017年12月27日完成山东省工商行政管理局股权变更登记。

因法定代表人更换，重工财务公司于2019年11月14日，完成法人变更登记并换取了新的《营业执照》，重工财务公司注册资本及股权构成如下：（一）山东重工集团有限公司（以下简称“山东重工”）出资6亿元人民币，占重工财务公司注册资本的37.5%；（二）潍柴动力股份有限公司出资5亿元人民币(含1000万美元)，占重工财务公司注册资本的31.25%；（三）潍柴重机股份有限公司（以下简称“潍柴重机”）出资2亿元人民币，占重工财务公司注册资本的12.5%；（四）山推工程机械股份有限公司（以下简称“山推股份”）出资2亿元人民币，占重工财务公司注册资本的12.5%；（五）陕西法士特齿轮有限责任公司（以下简称“陕西法士特”）出资1亿元人民币，占重工财务公司注册资本的6.25%。