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广汇能源2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供40,073.79万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为2,417,851.05万元，2020年三季度已有长期带息负债为885,091.2万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,377,777.27万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为102,337.17万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是110,421.55万元，实际已经取得的短期带息负债为1,635,544.29万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为106,379.36万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为108,400.45万元，在5年之内偿还的贷款总规模为112,442.64万元，当前实际的带息负债合计为2,520,635.49万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为713,854.34万元。
该资金缺口需要企业持续经营45.36个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
广汇汽车2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为10,596,732.53万元，与2019年三季度的5,562,511.87万元相比有较大增长，增长90.50%。
企业当期新增借款总额为5079812.56万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的47.94%。
但这部分新增借款有99.09%用于偿还旧债。
全部需要依靠收回投资或处置资产来解决。
销售商品、提供劳务收到的现金为4990307.99万元，约占企业当期现金流入总额的47.09%。
但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为10,729,236.52万元，与2019年三季度的5,979,417.11万元相比有较大增长，增长79.44%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的45.55%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
广汽集团2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为271,735.97万元，与2019年三季度的141,363.85万元相比有较大增长，增长92.22%。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为1,657,903.35万元，与2019年三季度的1,377,993.56万元相比有较大增长，增长20.31%。
2020年三季度销售费用为93,420.11万元，与2019年三季度的96,815.96万元相比有所下降，下降3.51%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为52,804.95万元，与2019年三季度的65,801.6万元相比有较大幅度下降，下降19.75%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.03%，与2019年三季度的4.41%相比有所降低，降低1.38个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2020年三季度财务费用为11,281.49万元，与2019年三季度的5,185.6万元相比成倍增长，增长1.18倍。
三、资产结构分析2020年三季度其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，广汽集团2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为2,202,042.08万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
广汇汽车2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为5,344,612.89万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为5,941,072.05万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为775,600.52万元，2020年三季度已有长期带息负债为1,877,782.12万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,120,213.41万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为56,017.42万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是410,951.47万元，实际已经取得的短期带息负债为5,941,072.05万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为233,484.45万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为322,217.96万元，在5年之内偿还的贷款总规模为499,684.98万元，当前实际的带息负债合计为7,818,854.17万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为2,922,238.8万元。
该资金缺口需要企业持续经营32.7个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的盈
内部资料，妥善保管第1 页共6 页。
