【北美购房网】美国房产税咋征收各州税率是多少

【北美购房网】美国买房税务知识最近美国房价也在平稳上升，吸引不少外国人来美购买房屋，多数是作出租投资之用，也有一些是因为有子女或亲戚在美需要居所，或者为了给孩子提供一个非常完美的教育环境来到美国投资置业。

而在美国繁杂的税务是一项令人很头痛的事情，很多投资人对在持有环节的美国税收（如地产税、针对出租收入的所得税）可能有所了解，但对处置环节（出售、赠送及遗赠）所面临的美国税收问题不甚清楚。

为了更深入的了解购房前后的所有税务内容，今天就来说一说外国人在美国处置房产所面临的联邦所得税、遗产税及节税方式。

美国税务居民持绿卡者，从进入美国那一刻，便已成为美国纳税人；归化的美籍公民，必定是当然的美国纳税人，在税务上被统称为ResidentAlien，与一般美国纳税人完全相同。

未踏足美国的外国人，当然保留外国人(NonResident Alien)身分，但在美国只是暂时居住的外国人，只要在美国停留的时间达到183天，也有可能变成美国纳税人，也可能在税务上成为Resident Alien，要像美国人一般，为全世界的收入报税。

时限及计算方法如下：其一，假如外国人一年内居住在美国183天或以上，即使没有永久居民身分，也被视为税务上的美国纳税人。

其二，假如今年居住在美国31天或以上，而过去三年也曾在美居住，便要将今年居住的时间，加上去年居住时间的三分之一，再加前年居美时间的六分之一，若总数达183天，便自动成为美国纳税人。

几种较特别的情况，不被计算在居美时间内：加拿大和墨西哥居民白天过境工作、在去外国途中于美国过境、外国船只船员在美停留、由于健康原因不能离开美国的时间、留美学生的头五年等。

美国税法针对个人有两个税务居民的概念，一个是所得税的税务居民，另一个是遗产税的税务居民，两者有不同的定义。

所得税税务居民包括美国公民、绿卡持有人及满足实质性居住条件的人。

美国所得税税务居民必须对全球所得缴税。

实质性居住是指虽然未持有绿卡，但在税务申报年度（如2015年）在美居留达到31天，且连续三年（2015年、2014年、2013年）分别根据1（2015年天数除以1）、1/3（2014年天数除以3）、1/6（2013年天数除以6）加权计算的天数总计已达183天。

美国房产税的具体计算⽅式是怎样的全美50个州都征收房产税，这⼀税⽬是地⽅政府的主要收⼊来源。

**置业统计，⽬前税率⼤致介于1%-3%之间，房产税作为房产永久持有的最基本保证。

下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

1、美国房产税如何征收之征收⽅美国房产税主要⽤于市政、县郡、学区、⼤学及其政府机构。

因此，在美国有权征收房产税的政府机构包括郡政府、市政府、学区，所以我们通常说的房产税就是郡税、城市化税，和学区税这三项总和。

2、美国房产税如何征收之税率房产税的征收包括两⼤要素：税率和房产估价。

税率由各州政府⾃⾏确定，各州税率并不⼀致，通常经济发达地区的税率较低，⽽⽋发达地区较贵，⼀般为0.8-3%。

3、美国房产税如何征收之房产估价房产估价是征收房产税的基础。

美国各街道、社区都设有⼀个房屋估价组织，进⾏相关估价⼯作。

在房产市场稳定时期，估价⼀般按购房时的房价确定，房价越贵，房产税越⾼。

⽽随着房屋状况的变化，如年久失修、扩建或改建，房产价值也随之⽽变动，房产估价⾃然相应变化。

这时业主可提出申诉，增减房产值。

4、美国房产税如何征收之征收周期按照美国法律规定，房产税属于财产税，因此每年都要缴纳，⼀般分上、下半年两次缴纳。

5、美国房产税如何征收之⽤途房产税的使⽤有着明确的⽤途，⼀般⽽⾔，主要⽤于当地学校教育、图书馆，公共设施(如本地街道绿化)的建设和维护，本地公务⼈员(如消防员、警察)的管理开⽀。

所以，房价较⾼的地区，对应的房产税也更⾼，也就有更充裕的资⾦来维护当地的环境、卫⽣和治安秩序。

6、美国房产税如何征收之特别规定在美国，房产税和拥有房产的相关费⽤可以抵扣州所得税扣税项⽬。

⽐如业主的年收⼊为4万美元，每年缴纳的房产税为1万元，那么业主的所得税税基就为3万元(4万-1万)。

这样的规定交合理地降低了纳税⼈的综合税赋。

具体的抵扣税细则，各州的规定不⼀。

美国房产税是多少众所周知，美国房产税并没有⼀个特定的标准，⽽是由每个州政府⾃⾏规定，每座城市的税率也有⼀定的差别，所以，投资者如果想要知道⾃⼰每年需交多少房产税的话，就得先确定想要投资哪个州和是哪座城市。

美国的房产税如何征收
首先来说下美国的房产税如何征收，美国的房产税一次性过户时交齐，约为房价的
2%-4%，一般由买卖双方平分。

房产税是一个财产税，每年都要交。

数量是房产估价乘以一个税率。

这个税率大约是0.8%-3%。

由于美国的土地是私有制，所以美国的物业税是指对土地和地上建筑物包含的所有资产进行统一税率的税收。

美国是联邦制国家，其每个州都是自治的，所以地方政府对于房产税如何征收这个问题独立性比较强。

美国50个州都已开征房地产税（物业税）。

州政府相关部门每年定期对房地产价值进行评估，以此作为征收房地产税的依据。

因此，住房价格上涨既意味着资产价值增加，也意味着个人税款增加。

针对房屋购买和出售时的差价，一些州政府还征收房地产增值税，规定自住房住满两年以上出售时可以享受较大幅度增值税减免优惠，而出售投资性房屋则不能享受相应的优惠，因此能有效地抑制炒房。

房产税里有两大因素，房产估价和税率。

这两项都是由政府机构定的，有权收房产税的政府机构包括郡政府、市政府和学区。

他们征收郡税、城市税和学校税。

一般所说的房产税，是这三项税的总和。

一般房产税最高的地区，学校也都是最好的，因为有财政支持。

所以这里的房产，每年的增值空间也大。

而且孩子从学前班一直到高中毕业，不用交学费。

房产征收房产税也成为各地方政府财政资金的支柱性来源，也是公益性财政支出的主要来源，可以促进公共设施与服务的建设。

【北美购房网】【海外房产】美国买房，房产税怎么收！国内目前只有上海和重庆试点征收房地产税，北京最新的房产税政策也只指向企业，并未涉及个人住宅，而美国的房产税政策已经实行200余年了。

美国的房产税由地方政府征收，收入为地方政府所有。

全美房产税在1%~3%不等，没有统一的税收标准，不同的州、同一个州内不同的县市有不同的税率。

一般而言西北地区相对低，东南地区相对高。

有两点因素影响着房产税，一是税率，二是房屋估值。

估值由政府专门负责部门完成，并会将估值结果通知房主。

目前的房产税减免政策只针对美国公民，与中国投资人无关。

那么，美国的房产税怎么收？第一房产税与哪些因素有关？房产税的计算方法就是政府对房屋的评估值乘以该地区的税率。

所以有两点因素影响房产税：一是税率，二是房屋估值。

在相同税率情况下，房价估得高，缴税也就多。

估值依据最近的一次房产交易价格，然后参考地面建筑状况、土地大小、相同区域同等或类似房源来确定评估值。

政府评估值只用于缴纳房产税的计算依据，并不能作为房产交易中的价格参照。

通常，政府评估值要低于房屋市场上的实际价值和交易价格。

但热门地区由于地价高，所以房屋估值中地皮价格往往超过房屋价格；而在偏远区域，房屋价值就高过地皮价值。

每次的估值结果都会在缴纳房产税之前通知房主，列明估值内容，包括房屋本身价值多少、地皮价值多少等。

房主如果对政府的估值有异议，可以要求重新估值。

此外，各地区的缴税时间和次数也有所差异，费城一年只收一次，房产估值办会在每年12月给房主寄发房产税表，房主必须在第二年3月31日前支付；而加州房地税分两次缴纳，第一次是当年的11月1日；第二次是次年的2月1日；在新泽西州，一年则分4次。

图为房产评估报告范本最近几年房市又在上涨，因此房屋估值也开始上调，加上税率的提高，房屋税又成为美国普通民众，尤其是中低阶层的负担之一。

第二房产税真的贵吗？（1）房产税高，福利和增值前景好每年所缴纳的房产税很大一部分用于房产所在城市的基础设施建设和教育拨款，是负担却也是福利。

关于美国房产税每年交多少呢？美国房产税每年交多少全美的50个州都有房产税，房产税目是地方政府收入的主要来源。

根据海外置业的统计，现目前税率大致介于1-3之间美国房产税如何征收?哪些国家征收房产税?征收房产税的主要目的是要维持政府的各项支出，从而美国房产税的收税主体是郡政府、市政府和，州政府和联邦政府都不征收房产税。

华律网小编为您详细介绍一下吧。

1、美国房产税是每年征收的。

征收的税率一般是1~3%。

2、假如100万买的房，每年交3%的税率的话，也就是每年上缴3.33万给政府。

相当于，33年重新把房子买一遍，房产税是房产永久拥有的基本保证。

3、如果停止缴税了，房子权就属于美国政府的，美国政府是可以收回的。

4、税率也是跟着房产价值变化的，如果房产价值上涨，每年的税费也会上涨。

5、打个比方：现在是房产价值100万，需每年缴纳3万。

如果明年房子涨了，市价200万，每年就得纳6万。

美国房产税征收标准美国的房地产税在1%到3%之间，不同的州在同一州的不同县市有不同的税率，北部各州和西海岸的财产税很低，在1%到1.5%之间，夏威夷最低，为0.26%，南部各州的财产税较高，如得克萨斯州，城市的财产税范围在2.5%-3.5%之间，不同城市的房地产价格同样需要支付房地产税是非常不同的。

征来的税多是用在当地公共建设上，很大的比例用在学校经费上，公共设施像道路，路灯等。

1、如若房产是用来出租的，以房产租金收入为房产税的计税依据，对投资联营的房产，在计征房产税时应予以区别对待，共担风险的，按房产余值作为计税依据，计征房产税，对收取固定收入，应由出租方按租金收入计缴房产税。

2、对融资租赁房屋的情况，在计征房产税时应以房产余值计算征收，租赁期内房产税的纳税人，由当地税务机关根据实际情况确定。

3、新建房屋交付使用时，如中央空调设备已计算在房产原值之中，则房产原值应包括中央空调设备，旧房安装空调设备，都作单项固定资产入账，不应计入房产原值。

美国房产税是怎么征收的美国热门城市的房产税差异状况美国房产税是怎么征收的美国热门城市的房产税差异状况由于美国的土地基本都是私有化，所以就有房产税这个概念。

通常，人们所指的美国房产税是由地方政府定期（一年或者半年）根据房地产估价对房地产所有人征收的一种税。

各县、各市征收的房地产税税率会有很大差异，甚至小到每个社区的税率都有差别。

美国房产税介绍房地产估价的计算方法各不相同，有的是房地产的全部价值，有的则有一个估价比率，使其仅为房产价值的一部分，更有的则是通过房屋租金来计算的，所以美国房地产的实际税率并非传说中那么高，而是远远低于名义税率。

一般其实际税率最高的可能达到2.5%以上，而最低甚至低于0.5%。

本网注明“来源：美国房产税”的所有作品，版权均属于居外，未经本网授权不得转载、摘编或利用其它方例如，宾夕法尼亚州的费城，其房地产名义税率达8.26%，然而，政府仅对房地产估值的32%进行征税，并且房地产估价仅为其市场价值的70%，因此实际所要缴付的税率仅1.85%。

美国房产税由各州政府制定美国房产税是由各州政府根据自身情况制定，税率一般为0.8-3%。

在经济比较发达的加利福尼亚州，房产税为1.1%；而在经济不算发达的内陆地区如得克萨斯州，房产税为3%，而有意思的是，在夏威夷州，税率只有0.25%，比其他州都低，这是一个特例。

有些地方的房地产估价方式与众不同，例如纽约曼哈顿公寓的房地产税税基是根据其租金来估算的，一定租金的房屋相对有一定数额的房地产税。

但也并非租金越高，房地产税越高。

当每月租金高于每平方米35.94时，其税率为固定的每平方英尺10.59美金。

可以看出，越是昂贵的房屋，其房地产税率可能越低，甚至低于0.5%。

举个例子，在曼哈顿上东区的派克大道上的一套780万美金的房屋，每个月的租金大约是23,700美金，每年的房地产税大约是25,068美金，大约只占其价格的0.32%。

房产税用途美国的房地产税一般用于地方学区、警察、消防、环境卫生、图书馆等支出，而非用于其它与纳税人毫无关系的地方。

【北美购房网】购买美国房产需要缴纳哪些税美国因其经济发达，法制健全，房地产市场有比较强的规律可循这些特点，成为了越来越受到国人欢迎的投资目的地国家。

不论是机构投资者还是普通的自然人投资者在想要全球化配置自己的资产时，总是不可避免地把目光投向美国。

但美国的法律体系以及税收体系与中国有较大差别，习惯了在中国购房的客户初接触美国房产时会有一些不适应，今天就给大家梳理一下在美国购房会涉及到哪些方面的税务。

以投资类房产为例，即买房之后客户将房产出租出去，几年之后讲房产转售出去。

这种情况不同于移民客户买房自住的需求，买房自住只需要按时缴纳房产税,其他税务类别很少会涉及到。

而在美国的投资类房产，相关交易行为会和以下这些税种打交道。

一、个人所得税Income Tax客户在美国买完房产之后，将其出租，出租所产生的收入需要缴纳个人所得税。

谈到个人所得税，需要注意几个概念和节点：第一，纳税人识别号，也叫税号，英文是ITIN，是Individual Taxpayer Identification Number（个人纳税者识别号）的缩写。

作为外国人在美国出租自己的房产，税务部门需要扣除（Withholding）租金收入的30%作为预扣税（请注意此处提到的是租金收入作为个人所得税应税收入的预扣税，与我后面讲到的关于房产出售的外国人预扣税15%是两回事，请注意区分）。

所以侨外移民建议各位客户可以在准备购房或者购房之后马上申请一个税号（ITIN），拿到税号之后再收租金就不需要缴纳预扣税了。

预扣税在个人申请到税号之后也是可以找国税局退税的，但是操作不那么容易，所以建议客户还是在收租金之前就将税号准备好。

关于税号的申请，需要找会计师帮忙，侨外移民有合作的美国专业会计师事务所，可以帮客户申请。

申请周期一般要1-3个月，取决于美国国税局的审批速度。

第二，免税额（Personal Exemption）。

2017年度美国国税局规定个人的免税额度是每人每年$4050。

美国房产税是如何征收的美国房产税是如何征收的？相信有不少朋友想了解这个问题。

我国在两年前才开始推⾏房产税，⽽在⼀些发达国家早就开始实施，已经成为了⼀项重要税收政策。

下⾯让我们来看看美国的房产税政策吧。

美国房产税的概念：美国房产税的原则是：不管房⼦⾯积多⼤，也不管居住⼈员多少，更不管有⼏处房⼦，只要有房产，就必须按规定税率纳税。

房产税是美国地⽅政府的⼀项重要税种，历史悠久。

税率由各州政府⾃⾏制定，⼀般年税率为房产值的1.5～3%。

例如纽约州的房产税率较⾼，为3%。

笔者的⼉⼦原先住⼀幢较⼩的房⼦，房产值14万美元，每年缴房产税4200美元;现在住较⼤⼀点的房⼦，房价27万美元，每年缴8100美元。

⼀年的房产税分上、下半年两次缴纳。

美国重视纳税⼈的权利，美国⼈也很⾃觉执⾏纳税义务。

⼤多数美国⼈都定期到街道、社区的税务部门缴房产税。

但也会有⼀些不守法者，因此有这样⼀些规定：逾期不纳税者，要按⽉利率10%以上缴纳迟纳⾦;⼏经催促未缴纳者，税务部门可提出起诉，由法院判定;坚持不缴者，由有关机构对房⼦进⾏拍卖，拍卖款⾸先缴税，余款退还房主。

房产值在房价稳定时期，⼀般按购房时的房价决定。

同时在街道和社区设有⼀个房屋评价组织，随着房⼦状况的变化，房主可提出申诉，增减房产值。

例如多年失修，房⼦已不值原价了，可以申请减少;⼜如原房屋进⾏了改建或扩建，房产值就必须提⾼。

美国房产税的标准：⼀般的房⼦都是1.5%左右，个别豪宅有2%以上。

美国房⼦是个⼈财产，神圣不可侵犯，那就是你的⼟地。

还需注意的是美国⼈，如果他房⼦是80年代买的，花了1万美⾦，那么他的房产税是按照这个1万的1.5%收取的，尽管⽐例会慢慢涨⼀些，但是远远低于现在的房⼦的房产税。

所以⼤部分美国中⽼年，如果住的是⽼房⼦，房产税基本可以忽略。

⼩结：房产税是⼀项⼴受热议政策，今年1⽉，备受瞩⽬的房产税改⾰试点在上海、重庆两地启动。

房产税的推出已在我国渐渐展开眉⽬，发达国家的房产税收政策，对我国正逐步推开的房地产税不⽆参考借鉴作⽤。

【北美购房网】全美主要各州买房过户费用和日后管理维护花费一览表为了让每一位去美国购买房产的客户能清楚买房时候的花费和日后的费用，特此整理了一份主要各大洲的买房明细，以供您参考。

1　加州买房费用明细： （洛杉矶旧金山圣地亚哥） 买房时的一次性费用： 1）房款 2）Escrow 第三方公证行手续费约和：$600-1000（按房价比率收费） 3）产权终身制产权保险费大约$1500（可要求卖家来支付） 4）县政府收的过户费大约$300-600（可要求卖家来支付） 5) 房子自然灾害保险一年保费约$500 6）房屋检查费：$300-500（按房屋建筑面积大小收费） 7）公证费登记费大约：$50-120 日常房屋相关费用： 1）房产税（不同地方，年份，房子尺寸，税率都不同。

一般基本税率是一年 1.2%。

新房的社区建设税可额外增至0.1%-0.7%） 2）物业费（不同地方，年份，房子尺寸，月费都不同）$0-$300 3）每年的自然灾害保险/火险$500-$1500 (不同地方，年份，房子尺寸，价格不同。

地震险额外高，大约一年$2000以上。

一般人不买地震险。

) 4）园丁费（如有私家庭院、泳池等，需要每月打扫一至两次$50-$100） 2华盛顿州买房费用明细： （西雅图） 买房时的一次性费用： 1）房款$XXXXX 以$1,000,000.00计算，而且是现金交易的情况下 2）递交offer时的定金：2-3%　（会在过户最终费用中减去定金部分） 3）请专业验房专家检验房屋的费用400-700 （房屋面积大小） 4）过户费用1000-1500 左右 5）当年的房产税　按过户时间在买方和卖方间分摊。

买房后日常的花费： 1）每年的房产税1% 政府估价（不一定是房价，当时的政府市场评估价） 2）每年的房屋保险费：　根据房屋大小新旧和价格，$800-1000 3）水电垃圾煤气：每个月$200-300 左右　（根据家庭使用情况），如果是出租的话，一般房客付。

【北美购房网】在美国拥有一套房子每年要花多少钱？目前，越来越多的中国人到海外市场买房投资；有人说，美国买房容易养房难。

在美国除了少数地区之外，房子价格不算太高。

但是在美国买房每年却需要缴纳一大笔税费，基本税费有：房产税、物业费、房屋保险费，且因为房屋所在的地区、房屋物业类型等因素而有不同。

下面针对每一种税费进行详细说明，算算自己意向的美国房产每年养房需要多少钱。

一：房地产税严格说来，在美国拥有任何房子，真正的持有成本只有房产税。

在美国50个州都征收房产税，该税收是地方政府的主要收入来源，用于该地方政府所在区域的教育和建设。

目前房产税税率通常为1%-3%，房产税是作为房产永久持有的最基本保证。

征收房产税的目的是维持地方政府的各项支出、完善公共设施和福利，因此美国房产税的征收主体是郡政府、市政府和学区，联邦政府和州政府都不征收房产税。

不同的州、同一个州内不同的县市有不同的税率，加上房屋价值的计算方法不同，所以房产税可说是五花八门，比较复杂，这是美国税制的特点。

房产税的税率由地方政府根据各级预算来制定，而预算应征收的房产税与房屋计税价值总额每年都有变化，因此房产税税率每年都不同。

如果某个地方政府的一年开支为2亿美元，这个地方的房产估价总额为100亿美元，那么该地当年的房产税税率便是2%.假如过了一年后，该地方的经济发展了，房价有所提高，房产估价的总额上涨为200亿美元，但地方政府的开支若维持2亿美元不变的话，当年房产税的税率为1%.也就是说，房价上涨了，房产税可能降低。

房产税的征收，除了税率关系到缴税多少外，房屋的估值也很重要。

房价估得高，在相同税率情况下，势必缴税多，因此，如何确定房价是缴税中很重要的一环。

房屋的估值，由政府专门负责估值的机构负责；估值的依据包括周围地区同类房屋的买卖价格、房屋本身的结构、地皮等。

一般来说，政府的估值往往比同类房屋的市场价格低一些。

每次估值的结果都会在缴纳房屋税之前通知屋主，详细列明估值内容，包括房屋本身价值多少、地皮价值多少等。

【北美购房网】去美国买房，房屋持有成本有多少越来越多中国家庭去美国买房，但是，美国房屋的持有成本有多少，你知道吗？在美国，房屋购买成功后，投资者将面临持有成本的问题。

房产税，便是首当其冲。

其次就是；房屋保险、物业费、维修费等费用。

我们在这里为大家再梳理一下：房地产税房地产税，也称为“物业税”或简称为地税。

是地方针对房地产征收的郡税、市税、学区税的总称。

美国地产税的税率是由各个州政府决定的，也就是说，美国的税率都是不同的。

一般实际所需缴纳的税额在1%~3%，其中学区税最高，占地税的60%以上。

美国各州的房地产税率州名首府房产税率阿拉巴马州蒙哥马利0.32%科罗拉多州丹佛0.58%夏威夷州檀香山0.24%堪萨斯州托皮卡 1.25% 马萨诸塞州波士顿0.96% 蒙他拿州海伦娜0.81% 新墨西哥州圣菲0.51% 俄克拉何马州俄克拉何马城0.72% 南达科他州皮尔 1.24% 弗吉尼亚州里士满0.69% 阿肯色州小石城0.51% 佛罗里达州塔拉哈西0.85% 印第安那州印第安纳波利斯0.96% 缅因州奥古斯塔 1.05% 密西西比州杰克逊0.47% 新罕布什尔康科德 1.70% 北达科他州卑斯麦 1.41% 阿拉斯加州朱诺 1.00% 糠涅狄格州哈特福德 1.50% 爱达荷州博伊西0.66%肯塔基州法兰克福0.70% 密歇根州兰辛 1.45% 内布拉斯加州林肯0.72% 纽约州奥尔巴尼 1.14% 俄勒冈州塞勒姆0.81% 田纳西州纳什维尔0.67% 华盛顿州奥林匹亚0.84% 加利福尼亚州萨克拉门托0.61% 佐治亚州亚特兰大0.77% 爱荷华州得梅因 1.24% 马里兰州安纳波利斯0.77% 密苏里州杰斐逊城0.87% 新泽西州特伦顿 1.74% 俄亥俄州哥伦布 1.29% 亚利桑那州菲尼克斯0.57% 特拉华州多佛0.43% 伊利诺伊州斯普林菲尔德 1.57%路易斯安那州巴吞鲁日0.14%明尼苏达州圣保罗0.94%内华达州卡森城0.63%北卡罗莱州纳罗利0.75%宾夕法尼亚州哈里斯堡0.34%得克萨斯州奥斯汀 1.76%西弗吉尼亚州查尔斯顿0.48%罗得岛普罗维登斯 1.24%犹他州盐湖城0.56%威斯康星州麦迪逊 1.71%南卡罗来纳州哥伦比亚0.49%佛蒙特州蒙彼利埃 1.53%怀俄明州夏廷0.54% 房屋保险房屋保险（House Insurance）的作用是，在房屋受到火灾、洪水、雷击等意外事故而导致受损，如果房主购买了房屋保险，一般能获得20万美元的保费，每年500美元。

【北美购房网】美国房产税答疑，买房交税哪州强：加州VS德州？在美国购房问到的最多的问题便是房产税(Property Tax)是如何计算。

本文详细说明了美国房产税中大家最关心的问题，并且比较了加州和德州的房产税征收区别。

001. 房产税的制定美国的房产税是由各州的议会提出议案，由选区的选民投票通过的。

美国的房地产税要看房产所在的小区，每个州自己制定征收法律和税率。

每个州的房产税都是不同的，比如加利福尼亚州的房产税大致为 1%，德克萨斯州的房产税大致为 2.5%，夏威夷州的房产税只有 0.26%，相对于其他州税率比较低。

但是房产税即便是在州内也是有区别的，有时候每个地段或小区都有可能有所不同。

002. 房产税的征收方与评估房产税的征收方是 County，（相当于国内的地级市）的税务部门。

从房子盖好的那一天起，这个房子的房产税比例就已经订好了。

如果因为一些其他原因，比如扩建，增加设施，或者该区域的变动导致房价大幅变动，政府会对房屋估价进行一些调整，但是税率一般不会改变。

房产税由 County 的税务部门的评估办公室(Assessor)每年一次进行评估。

如果纳税人觉得评估结果不符合市场状况，可以在半年内向评估办公室申请重新评估。

有可能评估结果为政府会将你的自住房的市场估价降低一部分，同样房产税也会降低一些，但是总体税率不会改变。

003. 房产税的用途房产税的使用在每个地方都有明确的用途，一般来讲，主要用在征收地的学校教育，图书馆，公共设施如本地街道绿化的建设和维护，支付本地公务人员如警察等的管理开支。

所以通常房价比较高的区，当地都有更充裕的资金来维护本地的环境卫生和治安秩序。

美国的公立学校从小学到高中都是免费的，但其实每个住在该学区的房产拥有者都供养了这些学校的开销。

因此“学区”和“学区房”的概念也就体现出来了。

好的学区大家交的税多，学校资金充足，师资水平、学校建设就会比较好，从而为孩子们提供更好的学校环境。

美国房产税美国对土地和房屋直接征收的是房产税，又称不动产税，归在财产税项下，税基是房地产评估值的一定比例。

目前，美国的50个州均征收这项税收，各州和地方政府的不动产税率不同，大概为1％～3％之间，平均税率大约1.5%。

房产税属于地方政府征收税种，州政府大约占房产税总额的3%--5%，地方政府（县市区、镇、学区、社区）占95%--97%。

财产税是美国地方政府财政收入的主要来源，大约占30％，一般占地方政府税收的70%左右。

除了房产税外，其他与房地产转让有关的税种主要是根据房地产交易、继承与赠予以及所得，分别归在交易税、所得税、遗产赠予税项下。

一是交易税，税率约为2％，进行房地产买卖时缴纳。

二是所得税，其中个人所得税实行超额累进税率，最低税率为15％，最高税率为39.9％，房地产出租形成的收入适用此税；资本所得税，是依据房地产出售所获得的差价收入征收的；公司所得税实行超额累计税，税率分15％、25％、34％、35％四档，税基为房地产公司的净利润。

三是遗产赠予税，房地产作为遗产和被赠予时才征收，规定超过价值60万美元的遗产和每次赠送价值超过100万美元的物品才征税。

美国房产税收入用途包括公立学校学区建设、市政设施建设、公共安全保障（地方治安支出）、社区建设以及公共管理支出等方面。

（摘自《美国房地产税收体制》及《公共财政管理》）美国如何征收房产税？美国的房产税是以财产税名义征收的，征税对象主要是居民住宅，收入中95％以上由地方政府征收，税法由各州制定。

美国房产税的纳税人为拥有房地产的自然人和法人。

包括住宅所有者、住宅出租者，但不包括住宅承租者。

例如，根据加州房地产税法规定，凡当地房地产拥有者都是房地产税纳税人。

美国房产税的课税对象为房屋，以房屋估价为课税依据。

在实际估价过程中，估价和市价往往相差较大，这主要是由于地方政府要求低估大额房地产的价值，以利于吸引外地资本。

一般只将估价定为市价的3／4甚至一半。

在美国购房的税务问题导读根据美国人口普查局的统计，全美2015年平均每位房屋所有人交纳的房地产税为2149美元。

之所以这么高，是因为美国绝大部分房产是包括土地的。

也就是说，身为房东的你不仅有使用房屋的权利，你还拥有与房屋相连的土地的所有权，包括房屋地基、前后院等。

但是我们不能因为看上了一片地就要去买下一栋房子，购置美国房产需要考虑很多细节，毕竟并不是所有人在购买房子的时候都不介意成本。

另外，如果你想去美国买房子，相比遗产税，房产税其实不是你所需要考虑的最令人头痛的税务问题。

下面我们就来分析在美国买房的相关税务问题，以及在买房的时候，不同人群需要注意哪些问题。

而已经移民美国的人和没有移民美国的人在买房时，到底应该怎么安排才更划算呢？案例李女士是中国企业家，资产上亿元，为了孩子能有更好的教育，打算带孩子移民美国，去年拿到了绿卡，丈夫周先生还没有申请美国身份，家里的资产都在周先生名下，夫妻二人最近商量，想在美国购买一套房产，但不知道该将此房产放在谁的名下。

焦点问题在美国购置房产，怎么购买比较划算？案例分析问题一：从税务角度考虑，在美国买房子是以外国人的身份买还是以绿卡持有者的身份买更划算呢？我们的建议是用绿卡身份买房，因为绿卡持有者对美国税务局来说是美国人，拿到绿卡的人也能享受美国的一些税收政策。

但是，如果你目前还没有美国身份，而且希望房产落户在自己名下，那么对于美国税务局而言，你就是外国人，你不得不面对遗产税的问题。

很多人都纳闷儿，美国的遗产税是针对美国人征收的，自己是外国人，为什么要考虑遗产税的问题呢？其实美国的遗产税适用于美国人，以及在美国拥有某些财产的外国人。

说到这里，你也许会问，美国的遗产税不是有免税额度吗？没错，根据美国税务局的数据，美国的遗产税2018年的免税额度是1118万美元，但这个额度是针对美国居民的，对于非美国居民的投资者，也就是外国人，遗产税免税额度只有6万美元。

根据美国的相关税法，非美国居民在美国的资产超出6万美元的部分，在其死亡时，要缴纳40%的遗产税，即在美国持有的房产就属于需要缴纳遗产税的财产。

【北美购房网】美国买房过户费用知多少？看完你就明白了！【环球东方综合报道】近期美国房地产市场十分火爆，美国置业备受购房者关注。

在这样的环境下，在美国拥有一所自己的房子看似不是一件难事了，但是买房过户作为这个过程重要的一个环节，和中国到底一样不一样呢？房产过户是个大学问，买主有权选择过户律师，保证买主得到合法产权。

如果你不知道找谁，经纪人会向你推荐。

律师在过户前会检查产权史(Title Search)，查明卖主确实拥有产权。

最长要查40到60年的历史，各个州有自己的规定。

如果查出问题，要把问题解决了才能过户。

产权检查还能发现与房产有关的债务(Lien)，比如拖欠税金(Real Estate Tax Lien)，贷款(Mortgage Lien)，装修费(Mechanic’s Lien)等。

这些债务会跟着房子走，所以在过户前一定要卖主把它们清除掉。

如果没有问题，过户后律师会到当地土地管理局(Department of Land Record)把房契登记在买主名下。

为了防止意外，贷款银行还会要求买主为贷款银行买产权保险(Title Insurance Lender’s Coverage)。

屋主自己的产权保险(Owner’s Coverage)，买主有权决定买或不买。

美国房产过户前准备过户前一个星期，买主须落实房屋贷款。

如果房贷利率还没锁定(Lock)，要马上锁定，以免过户时来不及办理。

还要根据过户公司给的过户费清单(HUD-1)草稿，把过户费准备好，并通知银行什麽时候要多少钱。

过户前几天买方经纪人会向卖方经纪人要房屋检查时查出来的问题的修理帐单(Repair Invoice)。

一般修理应有90天的保修期，修理帐单也可以做为保修凭据。

买主在过户前还要把房子重新检查一遍(Final Walk Through)。

除了看该修的东西都修好了，所有设备都正常运行，卖主应该留下的东西都在，还要记录水电气表的数位。

如果发现没修好的东西，过户时一定要与卖主交涉。

什么是美国房产税美国的房产税是一个什么税税顾名思义是房产屋主每一年向本地市政府交纳的税种。

美国房产税的原则是无论屋子面积多大，也无论居住人员多少，更无论有几处屋子，只要有房产，就必需按规定税率纳税。

房产税是美国地方政府的一项重要税种，历史悠长。

美国房产税税率由各州政府自行制定，一般年税率为房产值的1.5～3%。

例如纽约州的房产税率较高为3%。

一幢房产值14万美元的屋子，每一年需缴房产...美国房产税顾名思义是房产屋主每一年向本地市政府交纳的税种。

美国房产税的原则是无论屋子面积多大，也无论居住人员多少，更无论有几处屋子，只要有房产，就必需按规定税率纳税。

房产税是美国地方政府的一项重要税种，历史悠长。

美国房产税税率由各州政府自行制定，一般年税率为房产值的1.5～3%。

例如纽约州的房产税率较高为3%。

一幢房产值14万美元的屋子，每一年需缴房产税4,200美元;房价27万美元屋子，每一年需缴8,100美元。

美国一年的房产税分上、下半年两次缴纳。

说说美国的房产税房产值在房价稳按时期，一般按购房时的房价决定。

同时在街道和社区设有一个衡宇评价组织，随着屋子状况的转变，房主可提出申述，增减房产值。

例如连年失修，屋子已不值原价了，可以申请减少;又如原衡宇进行了改建或扩建，房产值就必需提高。

美国房产税在各个州和地域都不同，一般在1%~3%，纽约是3%。

因此，以金佳梁的屋子为例，每一年的房产税就高达1.5万美元。

美国主要城市2020-2021年度房地产实际税率(数据来源美国各大政府网站 )美国纽约市房地产税率3%美国华盛顿房地产税率0.85%美国旧金山房地产税率1.159%美国波士顿房地产税率1.188%美国洛杉矶房地产税率1.25%美国费城房地产税率1.85%美国芝加哥房地产税率2.295%美国迈阿密房地产税率2.32%美国休斯顿房地产税率2.52%美国达拉斯房地产税率2.85%居外以为: 在美国，美国房产税大头用来建学区，征收的房产税用来支付学生午饭、校车的费用、教学设备、教师的工资发放和福利改善等庞大开支。

【北美购房网】如何计算美国房屋地税
在美国买房子，不同的州有不同的房地产地税，往往房价低的城市，地产税比较高；房价高的城市，地产税相对较低。

那么，如何计算房子的地产税？
美国房产税：
房产税是在美国不可避免要缴纳的税，而且美国的房产税每个地方交的都有些不同，整体来说一般房产税每年交两期，在四月和十一月。

具体交多少每个城市不一样，房产税一般为1%左右乘以政府对房屋评估的价值。

比如政府评估房子值100万，那么一年所要交的房产税就是100万乘以1.2的税率1万2千美元，每一期要交6千美元的房产税。

房产税的增长：
房产评估的价值每年都会有增长，并且政府对每年的增长都有规定不能超过一定比例。

所以会出现这样的情况，20年买了价值20万的房屋，20年之间房屋评估价值都在有限制的增长，20年后房屋的价值可能涨到40万，虽然从同地区房地产市场来看房屋可能值100万但是地税仍以40万的评估价值来交。

但若以100万价格卖出，新的屋主所交地税就是税率乘以100万了，远远大于之前。

也就是由于政府对房屋价值评估的限制，在房屋一直属于原屋主的情况下，地税不受同地区市场的影响。

但是一旦房屋出售，房屋的评估价值则依据新成交价格地税也随之变化。

额外地产附加税：
购买的房子属于新发展区，一般地税在基础税率外还会有额外地产附加税Mello Roos tax，这个税主要用于该区域的基础建设，如学校、公园等公用设施。

对于额外地产附加税缴纳的年限可以在购房时和卖家或开发商确认，他们会准确告诉你。

通常基础税率是1.2的话，额外地产附加税是零点几。

同样额外税每个地方交的也有些不同，具体税率买房前先咨询好。

【北美购房网】
干货!在美国购房如何缴纳地税及房屋税？
大多数去美国的中国人都有在美国安家立业的打算，置业之前，先了解一下在美国购房如何缴纳地税及房屋税？
在美国购房为何要缴纳地税?
在美国购买房地产后，土地上至天空800米，下至地下800米都属于个人永远拥有的，既使地下发现金矿的话，也属于个人资产，所以地税也是会世世代代跟随着你。

因为土地是美国政府卖给你私人使用的，以收缴地税的形式，每年将这些地税的钱都是交给当地的县政府来修路，修公园和学校学区的建设。

所以身为美国房地产持有者，不能逃避缴纳地税，那是违法行为。

如何计算地税?
每年缴纳地税的比例大致是房价的1.0-1.5%。

每年的地税价格随着市场房地产价值的更迭，会有稍稍变动。

在房地产跌价的时候是有办法上诉的，房屋持有者可以到当地的县政府评估员填表格，说明地税被高估了。

如果能说服县评估员，就会调整你的地税，如果能够降低一些，就可以少交一点税。

如何缴纳房屋税?
政府每年会给房地产业者两次机会分开缴税。

解读好这张税表很重要，必须了解每个数字都代表什么不同的意义。

加州的地税计算年度是从当年7月1号到次年的6月30号。

一般人会在9月底，10月初收到这份税单。

有两种方式可以交这个税，一种方式就是单独交，可以在网上交，也可以寄支票去交，或是去县政府里交。

另外一种方式是让贷款银行预先扣掉，叫扣押。

扣押进去之后就不用担心了，如果晚了只会罚银行。

大部分人会选择自己交，尽管有些是贷款银行交的，但你也会收到一份复印件。

美国房产税要交一辈子吗？美国房产税要交一辈子吗美国房产税是一项必须长期缴纳的税种。

所有50个州都征收房产税，成为房主后，您每年都必须向地方政府支付房产税。

这意味着，如果您在美国购买房产，就必须面对缴纳房产税的现实。

联邦政府并不征收房产税，而是由地方政府(如县或市)征收。

这些税收流向地方政府，用于支付房产所在城市和州的各种费用，包括公共教育补助金、图书馆建设和基础设施建设。

这些资金显然是用于公共事业，从而实现了社区的发展和改善。

关于税率，一般房屋的税率在1.5%左右，个人豪宅的税率则高于2%。

需要注意的是，美国房屋是个人财产，因此房产税是按照房屋的实际价值来计算的。

以1980年代购买房屋并支付了10000美元的美国人为例，他的房产税应按该10000美元的1.5%收取。

虽然税率可能逐渐提高，但远低于他房屋目前的房产税。

因此，对于大多数美国老年人而言，如果住在较老的房屋中，那么房产税基本上可以忽略不计。

房产税是什么意思呢房产税是以房屋为征税对象，按房屋的计税余值或租金收入为计税依据，向产权所有人征收的一种财产税。

房产税的征税对象是房产。

所谓房产，是指有屋面和围护结构，能够遮风避雨，可供人们在其中生产、学习、工作、娱乐、居住或储藏物资的场所。

但独立于房屋的建筑物如围墙、暖房、水塔、烟囱、室外游泳池等不属于房产。

但室内游泳池属于房产。

房产税的特点为：1、房产税属于财产税中的个别财产税，其征税对象只是房屋;2、征收范围限于城镇的经营性房屋;3、区别房屋的经营使用方式规定征税办法，对于自用的按房产计税余值征收，对于出租房屋按租金收入征税。

注意房屋出典不同于出租，出典人收取的典价也不同于租金。

因此，不应将其确定为出租行为从租计征，而应按房产余值计算缴纳。

为此，《财政部、国家税务总局关于房产税城镇土地使用税有关问题的通知》(财税〔2009〕128号)明确规定，产权出典的房产，由承典人依照房产余值缴纳房产税，税率为1.2%。

【北美购房网】美国卖房税费一览，如何合理避税卖房税费✔房产税：每年上交0.5%-1.7% （根据不同的州税率不同）✔资产所得税：买价与卖价之间的差额的10%-25%✔佣金：4%-5%付给房产经纪人✔印花税：0.05%✔外国人房地产投资税收： 10%✔保险、过户税、文件公证费：3000-5000那么上面这些税费具体都是什么意思呢？我们在这里给大家详细解释一下房产税为产权交易特权而支付的税额，房产税是一个财产税，每年都要交，数量是房产估价乘以一个税率。

而根据你所在州不同，交易税的征收数额也不同，但是需要在卖房时交清所有所欠房产税。

资本利得税资本利得是指当资本资产出售时，买价与卖价之间的差额即是资本利得。

房产资本利得则是指出售房屋时与购入房屋时的差价。

佣金一般由卖房支付房产经纪人的佣金。

如果没有房产经纪人的介入，就不需要支付。

外国人房地产投资税收外国人在出售房地产的时候，买方必须将卖主所得的总额预先扣留15%，并且填写8288和8288A两份表格，在成交后的20天内与预扣款项一并上交国税局。

买方如果没有依法预扣这笔税款，可能面临1万美元的罚款。

目的是为了防止外国卖家卖房后不缴纳资本利得税一走了之。

为了方便理解，我们在这里再举个例子：房产资本利得是指出售房屋时与购入房屋时的差价，一套房屋如果买入时为200万美元，卖出时为300万美元，那么其资本利得为100万美元，而资本利得税则是针对这100万美元征收的税费。

那么税费到底是如何界定的呢？而比重很大的资本利得税，还存在着很多减免的条款，如果很好的利用，就能达到合理避税的目的！1自住房免税：如果要出售的房屋在过去5年中有两年是自己的主要居住房，那么卖房所得，个人的话将会获得25万免税额，夫妻则有50万的免税额。

2美国1031条款：如果你有一套投资方，将它出售后赚到钱在180天内投入到购买另一套投资房，那出售前一套房的利润是不用交税的。

也就是说，一个人用卖房的钱短时间内又买了一套投资房的话，不管赚了多少，都不需要担心交税的问题3房屋翻新：房屋翻新改建费用的收据要和购房合同放在一起长期保留，虽然不能当年抵税，但是改建翻新的费用可以在卖房时当作房屋成本。