坚瑞沃能2020年一季度现金流量报告

8.00
46,678.41
43.84 77,633.32
6.75 233,157.42
10.66
3.资产的增减变化 2020年一季度总资产为133,995.34万元，与2019年一季度的 1,566,351.51万元相比有较大幅度下降，下降91.45%。
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坚瑞沃能2020年一季度财务分析详细报告
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例明显下 降。应收账款占营业收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看， 流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度 相比，资产结构趋于恶化。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加32,600.65万元，在建 工程增加9,794.5万元，共计增加42,395.15万元；以下项目的变动使资产 总额减少：应收利息减少1.4万元，递延所得税资产减少433.72万元，其他 非流动资产减少2,285.94万元，商誉减少5,416.97万元，长期待摊费用减 少7,060.35万元，预付款项减少9,198.22万元，无形资产减少11,844.72 万元，一年内到期的非流动资产减少22,146.04万元，其他流动资产减少 25,986.65万元，应收票据减少42,096.01万元，长期投资减少94,594.66
坚瑞沃能2020年一季度财务分析详细报告

坚瑞沃能2020年一季度财务分析综合报告坚瑞沃能2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负1,014.03万元，与2019年一季度负54,042.18万元相比亏损有较大幅度减少，减少98.12个百分点。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入有所下降，亏损也相应地下降，企业所采取的减亏政策取得了一定效果，但却带来了营业收入下降的不利影响。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为368.31万元，与2019年一季度的8,108.52万元相比有较大幅度下降，下降95.46%。

2020年一季度销售费用为99.85万元，与2019年一季度的1,215.12万元相比有较大幅度下降，下降91.78%。

2020年一季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2020年一季度管理费用为930.81万元，与2019年一季度的16,222.61万元相比有较大幅度下降，下降94.26%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为196.12%，与2019年一季度的151.31%相比有较大幅度的提高，提高44.81个百分点。

2020年一季度财务费用为88.8万元，与2019年一季度的15,334.16万元相比有较大幅度下降，下降99.42%。

三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，坚瑞沃能2020年一季度是有现金支付能力的。

企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。

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坚瑞沃能2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为2,209.24万元，与2019年三季度的
20,073.62万元相比有较大幅度下降，下降88.99%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为1907.43万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的86.34%。

但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了4313.47万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的19.83%。

但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。

二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为7,310.59万元，与2019年三季度的
25,296.63万元相比有较大幅度下降，下降71.10%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的41.73%。

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坚瑞沃能2019年一季度财务分析综合报告坚瑞沃能2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为负54,042.18万元，与2018年一季度负35,145.25万元相比亏损有较大幅度增加，增加53.77个百分点。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入大幅度下降，经营亏损继续增加，企业经营形势进一步恶化，应迅速调整经营战略。

二、成本费用分析2019年一季度营业成本为8,108.52万元，与2018年一季度的90,521.48万元相比有较大幅度下降，下降91.04%。

2019年一季度销售费用为1,215.12万元，与2018年一季度的5,983.04万元相比有较大幅度下降，下降79.69%。

2019年一季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2019年一季度管理费用为16,222.61万元，与2018年一季度的18,299.43万元相比有较大幅度下降，下降11.35%。

2019年一季度管理费用占营业收入的比例为151.31%，与2018年一季度的16.39%相比有较大幅度的提高，提高134.92个百分点。

2019年一季度财务费用为15,334.16万元，与2018年一季度的19,961.13万元相比有较大幅度下降，下降23.18%。

三、资产结构分析2019年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

与2018年一季度相比，2019年一季度预付货款占收入的比例下降。

其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2018年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，坚瑞沃能2019年一季度的经营活动的正常开展，在内部资料，妥善保管第1 页共3 页。