华泰联合投行内核介绍的资料共31页文档
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华泰联合证券投资银行业务保荐工作底稿档案管理指引第一条为提高投资银行保荐业务工作质量,控制保荐业务风险,根据《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《证券公司内部控制指引》、《关于证券公司从事股票发行主承销商业务有关问题的指导意见》等法律法规和公司《证券发行上市保荐业务管理办法》、《发行人质量评价标准指引》、《投资银行业务尽职调查工作指引》及《投资银行业务持续督导工作指引》等投行业务管理制度的要求,特制定本指引。
第二条开展公开发行证券保荐业务(包括首次公开发行和上市公司发行新股、可转换债券等),应按本指引和公司《投资银行业务尽职调查工作指引》关于工作底稿的要求建立保荐工作底稿档案;投资银行财务顾问业务和债券发行业务等,参照本指引的要求建立相应的业务底稿档案。
第三条保荐工作底稿档案是对发行人质量进行评价,以及公司、保荐人员出具有关尽职调查报告和相关推荐文件的佐证证据和支持文件。
项目组应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。
保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志,作为保荐工作底稿的一部分存档备查。
第四条保荐工作档案不应只限于本指引规定的内容,应根据实际情况全面搜集及发行人重要事项相关以及及保荐风险密切相关事项的各类资料和证据。
从事保荐业务的人员应根据各类业务的特点和具体要求,补充收集必要的相关资料。
对债券业务,还应收集担保人的有关资料(营业执照、财务报告及其审计报告等);对非公开发行、资产重组等业务,还应收集注入资产及资产注入方的有关资料。
第五条对首次公开发行项目,可分阶段建立保荐工作档案,但在出具辅导工作总结报告前应有较完整的阶段性保荐工作档案,其底稿所涉及的内容应至少能够为发表辅导验收申请意见提供充分的支持。
第六条从事保荐业务的人员原则上应按本指引附件中第一部分保荐机构尽职调查文件、第二部分保荐机构从事保荐业务的记录、第三部分申请文件及其它文件的基本内容,分大类编制保荐工作档案目录,大类下的子(细)目录可自行编制(及正式申请文件中的资料有重叠的部分,可采用引证方式注明),并按申报文件的形式装订整齐,编制页码,以便验收、查阅和保管。
华泰联合证券执行管理系统业务需求目标:建立支撑公司战略执行和控制的IT管理平台,以保障公司战略规划和目标的达成,提升公司整体的执行能力和运营效率。
实现公司执行体系的统一管理,统一公司管理架构、统一业务规则管理、统一流程管理、统一经营分析指标管理和统一知识管理。
一、系统平台需求:1、规则管理平台需求:定位:通过业务规则管理量化公司各项管理要求,为业务部门提供有效的业务规则管理平台,以快速应对市场变化。
授权管理、合规风控点控制、业务规则管理均为规则平台的量化管理范畴。
(1)规则全生命周期覆盖:提供整个规则周期的支持,如规则的创建,规则的模拟测试,规则的部署,规则的版本管理,规则调用的监控等等操作(2)规则的定义:快速简易的实现规则的元数据级定义,实现供业务部门使用的友好的用户界面,直接进行增、删、改操作。
支持规则与其他系统的数据交互;支持直接从OFFICE等日常工具批量导入规则。
(3)规则的封装:开发并封装包含复杂逻辑、嵌套调用其他规则的规则包。
(4)规则运行监控和管理:能统对规则运行数据进行监控与分析,发现规则调用瓶颈,支持将规则定义逐步从项目移交到归口的业务和IT部门。
(5)规则版本控制:是实现规则的多版本管理和应用,在流程过程中变更规则,能区分新旧规则,使旧流程实例采用旧规则,新流程实例采用新规则。
(6)规则的安全性:为规则平台的使用提供完备的用户认证、授权与加密等安全能力,支持角色的规则访问权限定义。
(7)流程化管理:实现规则的权限、版本的流程化控制。
多版本应用。
(10)规则的解析与展现:实现规则的元数据级定义,能通过系统自动解析出能表达规则之间调用嵌套逻辑和层级关系的规则树,也可以通过手工定义该规则树,最终通过web界面展现。
2、流程管理平台需求:定位:使流程体系成为各类管理思想的执行载体。
建立公司级的流程管理平台,成为公司内部跨业务系统协同的“神经中枢”。
(1)流程全生命周期覆盖:实现业务流程的建模、模拟、组件设计、部署、监控和绩效分析的全生命周期管理。
IPO(主板、中小板、创业板)融资类服务华泰证券全业务链服务平台投资类服务理财类投资紫金系列国债逆回购新三板天天盈天天发融资融券企业债券发行融资转融通定向理财服务保本策略型股权质押融资数量化交易型(套利)市值管理型股票约定式回购低风险债券型股票配置投资型债券质押式回购定向资产投资与管理参与股票非公开发行定向PE投资(直投)转融通受限流通股减持服务融资类服务IPO(主板、中小板、创业板)IPO(主板、中小板、创业板)是为高端客户度身打造高质量、个性化的证券承销和财务顾问的服务,股份公司首次向社会公众公开招股的发行方式。
在上海主板市场,深圳中小板市场和深圳创业板市场都可以发行新股,区别是上海的新股是大盘股,深圳中小板是中小盘股票,创业板股票的发行门槛较低,公司规模小,达不到主板的标准,发展潜力大,风险也高。
公司上市后企业筹融资能力提高,低成本可用资金增多,发展规模加大,令公司综合实力进一步提高,行业地位进一步提升。
好的上市公司在行业内的综合实力以及市场占有率一般都是名列前茅的,上市企业具备资金的产品定价权。
上市公司具有无形的广告效应,知名度大幅度提升,能够获得名牌效应,积聚无形资产,更便于得到金融机构在融资方面的良性支持,能够提高管理层的整体声誉,进一步吸引高精尖人才。
企业信息透明化。
每年定期的年报、半年报、一季度报告、三季度报告要向市场公告。
方便社会更加全面熟知、了解企业。
新三板新三板又称股份转让业务,是华泰证券以其自有或租用的业务设施为非上市公司提供股份转让服务的业务,以华泰证券及相关当事人的契约为基础,依托证券交易所和登记结算公司的技术系统,以华泰证券代理买卖挂牌公司股份为核心。
目前股份转让业务包括:代办股份转让业务(旧三版)及股份转让业务(新三板)新三板指国家级高科技园区中的非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让,俗称“新三板”。
新三板是专为高新园区企业服务的场外交易市场。
---文档均为word文档,下载后可直接编辑使用亦可打印---摘要伴随着当代我国金融机构的迅速发展,审计工作也在逐步发展壮大,内部审计为公司内部管理工作发挥着不可磨灭的作用。
内部审计工作不仅能体现出公司运营管理情况的好坏与公司结构的完善与否,更是与公司管理过程中大大小小的变动有着密不可分的联系。
内部审计同时在公司的经济效益和战略决策中扮演着关键的角色。
现今公司间的竞争非常激烈,为了增强公司的自身实力,以帮助公司在竞争激烈的市场大环境下占得优势。
正确把握好经济效益和管理决策之间的关系极其必要,确立内部审计在公司中的地位,充分运用内部审计的职能,为公司现代化管理提供更多服务。
本论文将以内部审计的概念为基础展开,重点研究华泰联合证券公司在现状下遇到关于内部审计的问题,并对遇到的问题加以分析,通过对国内外关于内部审计的优秀论文和市场分析的学习和总结,找到针对华泰联合证券公司相关问题的解决方法并且进行总结,最终为该公司遇到的问题提出解决方法和意见。
关键词:内部审计公司决策管理现代化AbstractAlong with the rapid development of contemporary financial institutions in China, the audit work is gradually developing and growing. Internal audit plays an indelible role in the internal management of the company. The internal audit work not only reflects the quality of the company's operation and management, but also the perfection of the company's structure. It is also inextricably linked with the changes in the company's management process. Internal auditing also plays a key role in the company's economic efficiency and strategic decision making. Today's competition between companies is very fierce, in order to enhance the company's own strength, to help the company to take advantage of the highly competitive market environment. It is extremely necessary to correctly grasp the relationship between economic benefits and management decisions, establish the position of internal audit in the company, and fully utilize the functions of internal audit to provide more services for the company's modern management.This paper will be based on the concept of internal audit, focusing on the problems encountered by Huatai United Securities Co., Ltd. in the current situation, and analyzing the problems encountered, through the excellent papers and market on internal audit at home and abroad. The study and summary of the analysis, find a solution to the problems related to Huatai United Securities Co., Ltd. and summarize, and finally propose solutions and opinions for the problems encountered by the company.Keywords : Internal audit Company decision Management modernization目录第1章绪论 (1)1.1研究背景 (1)1.2研究目的及意义 (1)1.3国内外研究现状 (2)1.4研究内容及方法 (3)第2章内部审计的相关概念和理论概述 (5)2.1内部审计相关概念 (5)2.2内部审计基本理论概述 (6)第3章华泰联合证券内部审计的现状 (8)3.1华泰公司基本概况 (8)3.2华泰公司内部审计现状分析 (8)第4章华泰联合证券公司内部审计的主要问题 (10)4.1内部审计在公司中的地位不明确 (10)4.2内部审计缺乏应有的独立性 (10)4.3内部审计相关制度的不完善 (11)4.4内部审计从业人员素质仍需提高 (11)第5章泰联合证券公司内部审计问题的成因分析 (12)5.1公司内部普遍缺乏对于内部审计机构地位的正确认知 (12)5.2因公司管理层的错误定位而丧失独立性的内部审计机构 (12)5.3国家法规和公司制度关于内部审计的规定均有空白 (13)5.4缺乏制度保障和专业知识而导致的人员素质缺失 (13)第6章加强华泰联合证券公司内部审计问题的对策 (14)6.1确立内部审计机构在公司中的地位以确保管理层对其重视程度 (14)6.2确保内部审计机构在公司运营中的独立性 (14)6.3通过完善的制度来确保内部审计机构履行职能 (15)6.4不断提高内部审计从业人员的素质 (16)华泰联合证券公司内部审计问题的研究第1章绪论1.1研究背景中国第一家证券公司成立于1987年,自成立30年来,为中国经济建设和改革发展做出了重大贡献。
华泰联合证券泛亚铁路搭建经济合作大网络来源:中国产业经济信息 2007-09-27东盟秘书长王景荣8月26日表示,为促进地区间人员和货物流通,东盟希望新加坡至中国昆明的泛亚铁路能在2015年建成。
按照规划,泛亚铁路涉及28个国家,规划长度达8.1万公里。
新加坡至昆明段,总长5500公里,跨境通过老挝、缅甸、泰国、越南、柬埔寨、马来西亚等国。
目前新加坡至曼谷已有铁路连接,而曼谷至中国昆明的铁路则还有待建设。
中国提出三条从曼谷到中国昆明的路线规划,而东盟方面则提出两条路线。
据悉,为了尽快实现泛亚铁路贯通,东盟高级官员将在今年11月赴昆明讨论曼谷至昆明路线建设和融资事宜。
据估计,此段铁路总投资将达150亿美元。
五方案争宠施工路线早在2004年8月,中国铁道部第二勘察设计院绘就由中国昆明至新加坡的泛亚铁路中线、西线和东线三大筑路方案。
中线方案为,自昆(明)玉(溪)南站,经思茅、景洪、尚勇,从磨憨口岸出境进入老挝,形成从昆明到新加坡的国际铁路通道运营总里程4200公里,其中新建铁路1300公里。
该方案的主要优点是,昆明至新、马、泰、老等国运营里程最短,可兼顾东盟多个国家,对云南省开发农业、矿业、旅游资源作用较大。
西线方案为,从广通至大理铁路大理站接轨,经保山至瑞丽出境,长度为478公里,桥隧比约52%。
昆明至新加坡运营总里程4900公里,其中新建路线970公里。
该方案的主要优点是,新建线路短于中线方案,沿线矿产资源种类较多,口岸贸易量大。
主要问题是地形起伏较大,工程较为艰巨。
东线方案为,经昆明向南至河口口岸与越南铁路相接,有改造即有窄轨铁轨和新建标准铁轨两个方案。
昆明至新加坡通道运营总里程5500公里,其中境外新建线430公里。
该方案的主要优点是,可充分利用既有铁路设备,新建里程最短,易于实施。
主要问题是运营里程最长,米轨铁路技术标准低,运输能力小、成本高。
东盟对从曼谷到昆明则提出两条建议路线。
一条经柬埔寨和越南到昆明,并且连接老挝;另一条从西线经缅甸到昆明。