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尽职调查访谈提纲篇一：访谈提纲采购部访谈1．公司的主要采购模式、近两年各种采购模式所发生的采购金额及占采购总金额的比重。
2．公司近两年采购的主要原材料的名称、各自的采购金额及分别占采购总金额的比例。
3．公司原材料的主要供应商名称、区域分布及向其采购的金额占公司采购总金额的比重。
4．公司主要原材料的供应情况、是否存在替代品、价格变动情况及对本公司产品价格的影响及公司的对策。
5．公司近两年主要产品成本中原材料占的比重。
6．公司在采购方面的优势。
7．公司如何进行品质管理？品质部访谈1．公司产品的质量控制措施。
2．公司主要客户对公司产品的品质有何要求？3．公司主要产品品质的行业标准及公司产品执行的标准4．公司主要产品品质所达到的水平。
5．公司产品质量纠纷及其处理。
6．公司在产品品质控制方面的优势。
7．公司在产品质量控制方面有何风险。
8．公司产品售后服务情况。
9．部门内部的相关文件（包括但不限于品质制度规划、目标及要求）10．品质部与其他部门的业务合作。
11．公司的特色及核心竞争力。
研发部访谈清单1．描述公司研发体系的设置、研发模式及研发流程。
2．公司研发部门设置及其职责。
3．公司现有的技术水平及技术优势。
4．公司主要技术的取得方式、核心技术介绍及其来源。
5．公司的技术储备情况。
6．公司主要产品所处的技术阶段。
7．主要产品的技术含量、可替代性。
8．公司的研发优势、技术成果、研发方面存在的风险。
9．公司针对研发团队采取的激励措施、研发团队的稳定性。
10．公司现有的技术开发平台及设施。
11．公司现有的专利的保护期、到期后对公司的影响。
12．与其他公司开展的技术合作情况（技术合作协议、合作成果的分配、保密措施）13．公司拥有的非专利技术情况。
14．公司如何介入主要客户的研发、双方的合作及合作成果的共享。
15．公司的技术创新机制、是否有稳定、连续的新产品以保持公司利润的稳定增长。
16．公司与上下游产业的合作。
17．公司的研发周期如何。
工程施工项目尽职调查一、项目概况1.1 项目基本情况某地区计划新建一处商业综合体项目，项目占地面积约为50亩，总建筑面积为10万平方米，包括商业、办公、酒店等功能。
1.2 甲方情况甲方为一家知名地产开发商，具有丰富的项目开发经验和资金实力。
1.3 工程所在地情况该项目位于某地区新兴商业区，周边交通便利，商业氛围浓厚，项目拥有较好的发展潜力。
二、项目背景2.1 项目定位商业综合体项目定位为高端商业中心，主要吸引高端消费群体。
2.2 市场分析根据市场调查，该地区商业综合体相对不足，项目定位与市场需求相符。
2.3 竞争分析在周边区域并不缺少商业综合体项目，但大多数项目定位较低端，该项目有望填补高端商业空白。
三、工程概况3.1 建设内容商业综合体项目包括商业中心、酒店、写字楼等功能，总建筑面积约为10万平米。
3.2 工程造价初步预估工程总造价约为5亿元。
3.3 工期计划工程拟分为三个阶段进行，总工期为三年。
四、风险分析4.1 市场风险市场需求不足或竞争激烈可能影响项目盈利能力。
4.2 施工风险施工期间可能出现资金不足、施工质量问题等风险。
4.3 政策风险政策调整或变化可能影响项目建设进度和效益。
五、尽职调查方式5.1 资料调查对甲方、工程施工方和相关政府部门进行资料调查，了解其资质、信誉和经验。
5.2 现场考察实地考察工程项目所在地，了解周边环境和市场情况。
5.3 专家评审邀请相关领域专家对项目进行评审，提供专业意见和建议。
六、尽职调查报告6.1 甲方调查甲方为知名地产开发商，具有丰富的开发经验和资金实力，信誉良好。
6.2 工程施工方调查工程施工方为一家具有良好业绩和声誉的建筑施工公司，具有完善的组织架构和专业施工团队。
6.3 政府部门调查与相关政府部门联系确认项目规划、审批等方面的情况，保证项目合法合规。
七、风险防范措施7.1 市场风险防范定期调研市场发展情况，及时调整项目定位和经营策略。
7.2 施工风险防范加强施工监督和质量管理，确保施工质量和工期进度。
企业投资尽职调查实务分析----实体企业（项目）投资方向尽调分析授课对象：各类实业企业投资负责人、VC/PE基金机构合伙人、投资经理、各类民营企业老板。
授课时长：1天，6小时授课目标：了解企业对外投资的策略与投资项目或企业尽职调查，结合企业实际投资成功与失败案例。
重点了解尽职调查的目标、有关尽职调查关键工作事项、尽调的各类案例研究，最终希望为企业实现投资决策可行、投资风险可控，实现投资预期目标服务。
授课提纲：一、企业对外投资策略与分类：1、从投资领域看：金融投资与实业投资、行业投资2、从投资对象看：项目投资与企业投资3、从投资标的控制权角度看：参股投资与控股投资、企业并购4、从投资时限看：短期投资、中期投资、长期投资5、从投资方式来看：股权投资、债权投资、夹层投资6、从投资的支付方式看：现金、资产、股票、其他7、从投资策略来看：分阶段投资、联合投资、组合投资8、从投资的目标看：财务（资本）性投资、产业性投资、战略性投资、管理性投资等二、投资项目（企业）尽职调查基础分析1、项目可行性分析及产业研究工具方法基础2、尽职调查的目标3、尽职调查的分类4、尽职调查的程序5、尽职调查的工具方法6、不同投资策略或目标的尽职调研差异分析三、项目（企业）尽职调查的关键事项分析1、企业基本情况2、企业管理层、团队评估3、企业业务调研4、财务报表分析5、企业法律风险6、企业战略、商业模式与经营7、企业竞争与行业分析、行业政策法规影响8、其他四、外部尽调分析1、第三方调研：公司及核心高管外部评价2、产业价值链与客户关系调研3、政府评价4、行业研究与分析5、世界发展以及国家宏观经济、产业政策、趋势分析6、尽职调查有关其他事项（1）尽调报告详情（2）尽调经验与技巧（3）企业反向调查五、财务及税务风险有关的尽职调查1、财务尽职调查的目的和作用2、财务尽职调查的内容和方法3、财务尽职调查的常见障碍与问题4、财务尽职调查报告5、税务调查六、法律、政策风险尽职调查1、股东及高管重大违规记录调研2、企业工商、环保等违规风险调研3、企业担保、股权质押、诉讼风险等隐形金融、法律风险调研4、企业劳动人事法律风险调研5、企业业务资质核准合规性、商务法律风险调研6、知识产权保护法律风险调研7、未来法律法规政策调整风险调研8、其他法律风险调研七、投资项目（企业）尽职调查案例分析1、某私募基金公司融资项目尽调案例分析：强调PE私募基金公司必须具备的核心能力以及诚信度2、某私募机构拟投资的互联网企业尽调分析：了解项目公司尽职调查的操作细节3、某地产项目投资尽调分析4、某基础设施项目投资尽调分析5、某第三方理财业务投资尽调分析6、某企业发行上市尽调分析7、其他投资项目（企业）尽调案例分析（略）八、课程总结。
创投投资项目尽调访谈提纲模板
在进行创投投资项目尽调时，访谈是重要的信息获取方式之一。
通过访谈，可以直接获取创业者和团队的观点、行业分析、项目运营情况等关键信息。
为有效进行访谈，我们提供以下访谈指南，帮助投资人在项目尽调过程中更好地了解投资项目和团队。
一、项目和团队
1.请简单介绍一下公司的业务模式和产品。
2.是哪些因素促使团队成立这家公司？
3.怎样为团队划分职责？每个人都有哪些职责？
二、市场及竞争
1.请对所在行业进行简要分析。
2.您如何看待当前行业的发展前景？
3.谁是你们的主要竞争对手？您如何看待他们与公司的竞争关系？
4.您有哪些独特的市场优势？竞争对手有哪些优势？
三、商业模式
1.您的商业模式是什么？如果有不止一种商业模式，请简要阐述这些不同的商业模式并分别解释各自应用的场景。
2.您如何获得收入？请简要介绍公司未来的盈利模式。
3.您将如何降低您的产品成本和销售成本？
四、资金及估值
1.您能否告诉我们公司的融资情况，目前拥有哪些投资人？
2.您如何看待公司的估值？为什么？
3.如果现在投资我们，您是否愿意接受我们所提供的估值？
五、运营和发展
1.您将如何推广您的产品和增加用户群体？
2.您将如何优化公司的组织结构，以适应公司的快速发展？
3.如果他们是否有具体的发展计划？若是，请列出。
六、风险管理
1.公司面临哪些主要风险？您和项目团队对这些风险做了哪些预测和应对措施？
2.如果你的公司陷入困境，你将采取哪些措施？
总结
以上是我们为你提供的创投投资项目尽调访谈提纲。
希望这些问题有助于您作出正确的投资决策。
尽职调查提纲范文
引言：
-提出尽职调查的概念和目的
-强调尽职调查对于决策的重要性
一、目标企业的概况：
-公司名称、注册资本、成立时间等基本信息
-企业的组织结构和经营范围
-公司的发展历程和经营状况
二、市场分析：
-行业市场容量、增长率和竞争格局
-公司在市场中的定位和市场份额
-公司的竞争优势和不足
三、财务分析：
-公司的财务报表分析，包括利润表、资产负债表和现金流量表-项目的盈利能力、流动性和偿债能力分析
-公司的财务稳定性和可持续发展能力
四、法律和合规风险：
-公司是否存在违法行为和合规风险
-公司是否存在诉讼和知识产权问题
-公司合同是否合法有效
五、人力资源和组织文化：
-公司的组织架构和人员配置
-公司员工的素质和竞争力
-公司的管理体系和企业文化
六、供应链和产品质量：
-公司的供应链管理和供应商合作情况
-公司的产品质量及相关认证和合规要求
-公司的退货和客户维权情况
七、市场前景和增长潜力：
-行业发展趋势和市场前景
-公司的产品创新和市场拓展计划
-公司的竞争优势和可持续发展能力
八、风险和不确定因素：
-公司面临的行业竞争风险和市场变化风险
-公司内部管理风险和人员变动风险
-公司的经营策略和执行风险
九、结论和建议：
-对目标企业的综合评价
-针对目标企业的风险和不确定因素的建议
-对投资或决策的总体建议
结尾：
-总结尽职调查的重要性和价值
-强调将尽职调查结果与决策相结合的重要性-提出进一步研究的方向和建议
-引用参考的数据、报告和研究。
X X项目尽职调查及投资分析报告×××有限公司二零一X年X月声明在保密、尽责等方面的声明释义就报告涉及的企业名称、专业术语等进行解释摘要企业全称注册地实际控制人业务及行业地位财务简况投资方案退出方案项目价值风险因素主要风险因素及对策目录1业务与管理目标企业的业务体系、管理模式1.1产品与服务1.1.1产品或服务描述1.1.2经营主体描述1.2业务定位 AAA近三年业务结构分析,必要时增加三年销售量、毛利或利润结构分析,进行数据比较和分析判断。
可增加其他有助于分析判断的指标1.2.1产品1.2.2客户1.2.3区域1.2.4销售方式1.3利益相关者企业全部利益相关者图示原材料供应商、物流供应商、客户、监管机关、税务机关、海关、安检等员工、社区1.4流程及管理以文字提要、图示、列表、图片等反映1.4.1流程与内部架构供产销流程、内部组织架构等的图示与描述1.4.2采购采购模式、3年前5/10大供应商列表及分析、实际采购管理要点等、体现供方议价能力的相关要点如帐期、转换成本等1.4.3生产生产流程、3年来产能及产量、依托的主要设备与技术、安全环保措施、实际生产管理要点等,服务性行业的现场管理1.4.4营销销售模式、产品市场定位、定价、渠道管理、品牌、促销、客户关系,体现销方议价能力的相关要点如帐期、转换成本等1.4.5研发企业的研发模式、核心技术、实际研发管理要点等1.4.6物流企业的运输、仓储、实际物流管理要点等1.4.7开店针对连锁企业,开店模式、管理要点等1.4.8信息系统实际情况1.4.9财务管理实际情况1.5商业特征主要特征描述,商业模式总结1.5.1经营要素区分：资本密集、劳动密集、技术密集、营销驱动1.5.2资产特征区分：重资产、轻资产,专项资产、通用资产,耐用资产、易耗资产1.5.3组织特征区分：集中、分散,单体、连锁1.5.4生产特征区分：规模化、小批量、定制化1.5.5客户特征区分：商业客户、终端客户1.5.6市场区域特征区分：区域市场、国内市场,海外市场1.5.7销售特征区分：直销、代理、分销,招标、议价等1.5.8市场特征区分：周期性、季节性、稳定性1.5.9规则特征描述企业或行业潜规则1.5.10商业模式小结总结目标企业的商业模式,核心是以什么产品,进行怎样的资源配置,如何获取收入、利润及现金流2团队与治理2.1实际控制人 AAA2.1.1详尽履历民营企业针对实际控制人个人,国有企业主要针对控股股东及其核心高管。
尽职调查提纲 040714五矿华锡大厂重组项目尽职调查提纲尽职调查提纲一.财务部分（详见会计师事务所提供财务部分调研提纲）；二.法律部分（详见律师事务所提供法律部分调研提纲）；三.改制成本： l 广西区人员身份置换和非经营性资产处置相关的政策；l 华锡集团人员整体情况，包括经营性人员和非经营性人员的详细情况；l 华锡集团非经营性资产及其运营的详细资料，包括非经营性资产价值.非经营性资产运营费用和收益情况；l 华锡及下属企业工资总额情况。
四.管控现状：（一）华锡集团层面 l 华锡集团的发展历程及关键事件 l 华锡集团发展战略 l 华锡集团引入战略投资者的出发点 l 华锡集团现有业务情况（资源.技术.质量.市场份额）及在行业中的地位 l 华锡集团各个子公司在公司业务中的地位，内部产业链的结构 l 子公司进行管理的部门（条线），部门的人力资源状况，承担的对子公司的管理要点，已经制度化的内容 l 母子公司之间的经常性沟通渠道和内容（会议.文件.报表） l 决策权限上母子公司之间的分配（战略.重大事项.计划预算） l 业务上母子公司之间的分工（财务.销售.采购.人力资源）（二）华锡下属企业层面 l 业务现状.在集团中的地位以及在行业中的地位 l 对未来发展的思考，发展思路与集团发展放心重合度，需要集团支持的要素 l 业务运作上完全或部分依赖集团统一管理的内容 l 集团对子公司经理层的考评激励情况五.河池南丹的大厂矿区的情况1.有关大厂矿区相关的企业情况，包括已经参与勘探和开采的主体企业情况.对于整合的想法.整合可能的难点等；2.有关大厂矿区相关企业的文本资料；六.华锡以及大厂矿区的矿业开发与安全生产情况七.在华锡和大厂矿区开展深加工可能的方向五矿华锡项目尽职调查提纲法律部分一.公司基本情况方面1.华锡集团的最近一期营业执照.公司章程.国有资产产权登记证.经审计的财务报告（含报表附注，下同）。
2. 批准设立华锡集团的有关批准文件.华锡集团被授权经营国有资产的相关批准.证明文件。
***有限公司
访谈对象：
访谈日期：
访谈地点：
访谈目的：本次访谈的主要目的是回访我司项目组尽职调查及受托管理相关工作开展情况以及了解贵司经营情况及未来发展规划。
访谈内容：
第一部分我司项目组尽职履责情况方面
1、在尽调和存续期间，项目组成员、现场负责人是否发生重要调整？项目组与贵司沟通情况如何？
2、项目组是否向贵司有关人员进行有关债券市场的法律法规、基础知识培训？采取何种方式？
3、项目组采取了哪些方式开展尽职调查工作？
第二部分贵公司业务发展、合规经营方面
1、请介绍贵公司主要业务模式。
近年来是否存在主营业务、经营模式发生变化的情形？公司未来发展规划？贵司在行业的竞争优势有哪些？
2、请介绍贵司公司治理结构及运行情况。
简要介绍公司董事会和管理层的构成。
3、请介绍贵司目前有息债务情况以及未来重大投融资计划。
对于未来金额较大的投资计划，贵公司的融资措施包括哪些？
4、贵公司应收当地政府及其他平台公司的非经营性往来款项较多，近年来回款情况如何？
5、债券发行以来，贵公司主要资产是否有较大变动？有无划转或调整子公司的情况？
6、贵司名下资产主要有哪些？已抵押的资产占比？
7、目前贵司对外担保金额多大？是否存在代偿责任风险。
8、发行人在存续期间有无发生重大事项？
9、请简要介绍贵公司重点在建和拟建项目。
（以下无正文）
被访谈人签字：
访谈人签字：
***有限公司
年月日。
母基金投资项目实务之尽职调查提纲2020年9月致：本着精诚合作共担风险的精神，请贵公司按照本函所附之提纲真实提供有关贵公司资料及相关附件。
贵公司所提供资料及其真实性是本公司投资决策的重要依据，贵公司及相关人员应尽诚信勤勉之义务并保证所提供资料的真实性与合法性，本公司及相关人员对贵公司所提供的资料尽保密义务。
本提纲的设置，是基于双方前期的沟通以及我方对贵公司提供资料的理解，希望贵公司提供的资料包括但不限于本提纲所列内容，贵公司认为足以影响本公司投资决策的其他重要内容均请列在其后；本公司将对贵公司所列资料进行必要的核查，如实地查看、验看原件并复印、面谈、签订会谈纪要、录音等，请贵公司理解并提供必要的协助，有关法律文件或财务资料等请复印并加盖贵公司公章列为附件。
本公司所提供的调查提纲仅为巨鲸资产作尽职调查使用，请贵公司恪守保密义务，愿我们的合作能取得成功。
XX资产管理有限公司2020年**月**日联系地址：XX邮编：XX联系人：电话：基金基本情况1、请说明此次募集基金的基本情况，包括但不限于：基金规模、基金存续期（包括投资期、管理期和展期）、基金拟采取的法律结构、GP计划承诺出资情况、基金管理费（包括在不同存续期间的计费基数）、业绩报酬及其他基金管理团队认为需要说明的情况。
2、本基金预期能实现多少内部收益率？请介绍该收益率的估算方式。
3、请说明本基金的募资时间安排，目前的募集进度，LP的意向投资情况。
4、若已有承诺出资的LP，请说明LP情况及背景（是否为相关产业龙头、上市公司或未上市的国际国内知名大型企业，是否为政府部门或国有控股公司等，投资份额）并请提供联系方式。
（请参见附表一）基金投资策略5、本基金拟投资的领域（产业）、细分领域及其选择的原因。
6、如何理解“研究驱动，专注、不跟风，敢于放弃”以及举例；请提供团队所关注细分行业的相关分析报告（如有）7、本基金拟投资项目的阶段并请具体说明管理团队对不同投资阶段（早期、成长期、成熟期）的定义。
担保公司尽职调查方式和提纲担保业是国际公认的高风险行业，风险操纵始终贯穿于担保业务的全进程，对担保项目的调查是风险操纵的首要环节。
对企业调查的目的确实是要全面了解企业的生产经营全进程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保方法，查验相关实物资产的质量。
对担保项目的调查应注意以下几个方面。
(1)行业状况、法律与监管环境和其他外部因素。
(2)申保单位的性质及财务状况。
(3)申保单位的机械设备和相关经营风险。
(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。
(5)申保单位的账务核实。
(6)反担保方法的落实。
其中，第一(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。
第二，各方面的情形可能会相互阻碍，在了解各方面情形时，应当考虑各个因素之间的彼此关系。
一、了解申保单位的行业状况听取企业要紧领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。
(2)生产经营的季节性和周期性。
(3)产品生产技术的转变。
(4)能源供给与本钱。
(5)行业的关键指标和统计数据。
(6)适用的会计准那么、会计制度和行业特定老例。
二、了解申保单位的性质及财务状况可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期要紧投资、筹资情形；向销售人员询问相关市场信息，如要紧客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地观察申保单位要紧生产经营场所等方式了解。
听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、欠债状况，重点是对外筹资情形，收入的组成，利润的来源。
(2)企业与原材料供给商的结算方式，目前应付款项应付款项情形。
(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的要紧往来客户。
(4)要紧固定资产的状况、质量.。
(5)长短时间借款的组成，借款银行银行、期限、担保方式。
(6)纳税情形。
尽职调查提纲附录：一、“尽职调查”的七项基本内容针对风险企业的“尽职调查”主要包括七项内容，即对企业的管理风险、市场风险、技术风险、财务风险、法律风险、政策风险和退出风险的调查。
（一）公司的管理风险调查1、分析公司的管理机构是否健全，规章制度是否完善，“三会”、经营管理机构的职责是否分明，执行情况是否良好，评价影响公司规范化经营的风险。
2、分析公司的董事、监事、经理及高管人员个人资力、知识结构、管理能力（人格特点、经营理念、经营业绩等），评价公司经营管理的能力。
3、分析公司的董事、监事、经理及高管人员是否勤勉尽职，评价董事、监事、经理及高管人员对公司的忠诚度。
4、分析公司的股东结构和股权比例的合理性。
5、分析公司的增资、重组、股权转让、财务预算、决算、对外投资等重大事项的决策是否得到合法、有效的授权或批准，是否履行了合法程序。
6、分析公司是否有健全的风险管理及监督机制，能否有效、及时地对主要项目（或产品）的经营风险进行事前、事中、事后监控，评价公司的风险控制能力。
7、分析公司对下属控股公司、参股公司、子公司的监控管理（主要是经营决策、财务监督、内部审计、管理团队等）是否规范、有效。
8、分析公司的关联方对公司进行控制或影响的具体方式、程度，对关联关系（法律关系、股权关系、财产关系、管理关系、商业利益、人事关系等）的实质进行风险评判，特别是对以下内容进行分析：（1）股股东或其他关联股东与公司的管理机构、人员、财务是否独立；（2）控股股东或其他关联股东与公司的业务是否存在同业竞争，各自的主要业务和客户是否有冲突；（3）关联交易是否符合相关法律法规的规定，并履行了必要的程序；（4）关联交易的定价是否公允，与市场独立第三方的价格是否有较大差异；（5）关联交易的收入占公司主营业务收入的比例是否偏高；（6）关联交易的真实性，以及存在的必要性、持续性、依赖性；（7）关联方安排与非关联方的单位或个人进行的重大交易、或缺乏明显商业理由的交易、或实质与形式明显不符的交易、或权利和义务不对等显失公平等交易，是否实质上是关联方交易，或该交易背后还有其他安排。
9、分析公司是否存在没有正当理由而不愿提供、或经常拖延、或撤回已提供的与尽职调查有关的文件或资料的情形及原因。
（二）公司的市场风险调查1、分析公司近3年主要产品的价格、质量、地域分布、市场占有率、行业排名、市场增长潜力，以及与竞争对手相比的优劣情况，评价影响公司主要产品行业地位、市场前景的风险。
2、分析公司主要产品的原材料可替代性、价格变化趋势、供应渠道（国内、国外）等，评价影响公司原材料供应的风险。
分析公司主要客户、供应商占公司总客户和总供应商的比例、稳定性，以及其本身的知名度、经营状况、发展趋势等，评价影响公司对客户、供应商的依赖程度和稳定性的风险。
3、分析公司营销模式（自销、直销、委托代销）、促销手段、物流配送、信息采集等方面的能力是否健全高效，与竞争对手相比有无独特性或优势。
4、分析公司产品的售后服务质量、成本、服务体系及客户的满意程度。
5、分析公司对主营业务或主要产品投入的资金、人员及设备等情况，评价是否存在变更主营业务或产品的潜在风险。
（三）公司的技术风险调查1、分析公司产品核心技术的来源（自主开发、联合开发、技术转让）及其所有权或使用权的归属，评价是否存在知识产权和使用权的争议风险。
2、分析公司产品核心技术的先进性、独特性、前瞻性及其与主要竞争对手相比较的优劣和差异，评价产品核心技术的市场竞争能力。
3、分析公司产品核心技术的成熟度、能否产业化、生产成本和性价比是否有市场竞争力。
4、分析公司的技术眼法能力（研发人数、研发人员的学历和经历、技术委托、技术储备、研发设备、研发周期），评价公司是否具有技术研发的持续创新能力。
5、分析公司核心技术是否具有原创性、可否替代、研发队伍是否稳定，以及专利和专有技术的保护措施如何。
（四）公司的财务风险调查1、分析公司近3年财务预决算的制定、调整以及执行情况，应特别注意分析预算的合理性，例如是否考虑了项目评估、设计、谈判、调研等前期费用以及银行利率、汇率变化、通货膨胀、不可预见等因素。
2、分析公司固定资产的购建和处置的计价政策、使用年限、折旧方法、残值估算等是否合规、程序是否合法、手续是否齐全，评价其对公司经营业绩的影响程度。
3、分析公司无形资产的真实性、合法性，以及计价政策、摊销方法、摊销年限、处置方法等的合规性。
4、分析公司主营收入的真实性，对主要客户进行核实，评价公司是否虚假合同、不规范的关联交易等虚增利润的情形。
5、分析公司销售产品或提供劳务的收入是否合规，评价公司是否有提前或延迟确认收入或虚增利润的情形。
6、分析公司的赢利模式，以及经常性收益的稳定性。
7、分析公司非经常性损益（如税收优惠或财政补贴）的真实性、准确性，以及该类收入占公司利润总额的比例，评价该类事项对公司盈亏状况的影响。
8、分析公司应收款的形成原因、真实性、账龄、余额及其变动是否合理（结合公司行业特点和业务收入状况进行分析），评价收回的可能性及潜在的风险。
9、分析公司收入、成本的比例关系、变动趋势等（参照同行业主要竞争对手的情况进行分析），评价公司对成本管理的能力及重视度。
10、分析公司长、短期投资的计价及收益确认方法、长期股权投资差额的摊销方法和期限等是否符合会计制度和会计准则。
11、分析公司各项资产（主要是应收账、存货、固定资产或无形资产、长期投资）减值准备的计提方法是否合规、依据是否充分、比例是否合理、程序是否合法，评价公司是否存在利用资产减值准备违规调节利润的情形。
12、分析对公司赢利影响较大的敏感性因素（利润、汇率、价格、市场占有率、出口配额、通货膨胀等）的变化，特别要考虑双重或多重敏感性因素同时发生变化时对公司财务产生的影响，评价其对经营风险的影响程度。
13、分析公司资金来源、现金流量净额的状况、变化趋势、资金需求、融资计划、融资渠道或能力，评价影响公司现金周转的风险。
14、分析公司的银行存款有无大额资金异常流动，评价控股或其他股东有否占用或抽逃公司资金或违章操作的情形。
15、分析公司近3年来以下主要财务指标的状况及其发展趋势（与公司历史情况及同行业公司平均水平相比），评价公司的综合经济效益的水平：（1）主营业务利润率=主营业务利润÷主营业务收入×100%；（2）净资产收益率=净利润÷期末净资产×100%；（3）资产负债率=负债总额÷资产总额×100%；（4）流动比率=流动资产÷流动负债×100%；（5）速动比率=（流动资产－存货）÷流动负债×100%；（6）应收账款周转率=主营业务收入÷[（期初应收帐款净值+期末应收账款净值）÷2] ×100%；（7）存货周转率=主营业务成本÷[（期初存货净值+期末存货净值）÷2]×100%；（8）投资汇报率=净利润÷投资总额×100%；（9）投资回收期（年）=建设期+投资总额÷（年毛利润+折旧）16、分析纳入公司合并会计报表公司的报表的真实性和准确性。
17、分析公司近3年经会计师事务所审计的财务报告中主要财务指标的设定、调整、异动的情况及原因。
18、分析对会计师事务所出具的公司财务审计报告中所附保留意见的内容，公司是否做了规范的调整或处理，评价该事项对公司经营的影响程度。
（五）公司的法律风险调查1、分析公司的设立程序、合并及分立情况、工商变更登记、年度检验等事项，评价公司设立、变更、存续的规范性和合法性。
2、分析公司股东的出资是否合法、真实、及时，有否抽逃资金等违规现象；以高新技术成果出资入股，作价金额超过公司注册资本百分之二十的，有否科技管理部门出具的《出资入股高新技术成果认定书》。
3、分析公司的土地使用权、商标权、专利权（含专有技术）、版权、特许经营权等无形资产，其权利实施的地域、保护期限等是否明晰；房屋、生产设备等实物资产是否具有合法的财产权证书，评价其是否存在法律纠纷或潜在的产权风险。
4、分析公司对外担保的金额占净资产的比例，以及被担保方的偿还能力、反担保措施等情况，评价其对公司经营风险的影响程度。
5、分析公司是否存在资产被封查或股东股权被质押、转让限制等情况，评价其是否存在影响公司生产经营和股东行使其合法权益的风险。
6、分析公司是否存在对产品质量的夸大宣传、对售后服务的夸大承诺、对利润目标的夸大保证、对交货数量及期限的夸大允诺等或有事项，评价其是否存在对公司造成信誉及经济损失的可能性。
7、分析公司是否存在重大违法违规行为，是否受到过有关业务主管部门、税务部门等的处罚，该处罚是否已经执行，是否尚存偷漏税等违规隐患。
8、分析公司是否存在未决诉讼、仲裁情况，以及未决诉讼、仲裁的可能结果，评价该类事项对公司信誉和经济的影响程度。
9、分析公司是否存在用公司资产为股东、董事经理和职工个人的债务提供担保的情形，评价其对公司经营的规范性、合法性的影响。
10、分析公司董事长、董事、监事、总经理等高管人员及持股5%以上的股东是否存在违反行政、民事或刑事法律法规的情形，评价公司董事、监事及高管人员的品德与诚信及其对公司经营可能产生的法律风险。
（六）公司的政策风险调查1、分析公司的主营业务是否属于国家产业、行业政策等鼓励或是限制、禁入范围，评价其对公司产业或产品可能造成的影响。
2、分析公司所在地或周边地区吸引外来投资的政策和投资环境的状况，如社会交通、能源等基础设施以及人力资源、气候条件等社会经济环境，评价其对公司特定产业或产品经营可能产生的影响。
3、分析环境保护、资源消耗、政治影响、民风民俗、贸易保护（反垄断、反倾销、配额限制）等因素，评价其可能对公司经营产生的影响。
4、分析国家税收、汇率、行业优惠扶持等政策的变化，评价其可能对公司经营产生的影响。
5、分析公司与业务主管机关、行业协会等部门的关系状况，评价其社会资源对公司发展的影响程度。
（七）公司的退出风险调查1、分析公司资本运做的发展规划、股权转让限制等状况，评价投资安全退出的安排方式和实施的可能性。
2、分析公司所在地（或国家）资本市场、产权市场的成熟程度、政策稳定性等，评价其对投资安全退出的影响。
二、“尽职调查”的基本要求和程序在进行企业尽职调查的时候，应遵循以下的基本要求，做到尽职尽责、科学严谨，既要全面、客观、公正，又要保证企业信息的安全与保密。
1、调查工作应由专门机构或具备相关专业知识和资质（财务、法律、证券、风险、投资、工程技术等专业）的人员负责。
2、调查人员应遵循勤勉尽职、诚实信用、客观全面、科学严谨的原则。
