投资效益分析培训讲义PPT课件

2、某人3年后需要资金6655元，问在利率为10％，现 应存入多少钱？
3、某企业为维修一设备，每年年末支付年金1000元， 年利率10%，问到第3年年末的本利和是多少？
4、某人为了能在今后3年内，每年年末取年金1000 元，利率为10%，他现应存入银行多少钱？
基本复利公式(回顾)
1、一次支付终值公式 2、一次支付现值公式 3、等额分付终值公式
第五章 产业投资的效益分析
§5-1 资金时间价值 §5-2 资金的等值计算 §5-3 投资经济效果的评价方法 §5-4 项目多方案评价
§5-1 资金时间价值
一、资金时间价值的基本概念 二、利息与利率 三、复利的计算公式
一、资金时间价值的基本概念
（一）现金流量与现金流量图 1、现金流量 指某一系统在一定时期内向该系统流入或
解：
(1i)n1 (15% 14 )1
FA
6 0
i
5%
=60 19.599=1175.94（元）
4.等额分付偿债基金公式
已知F，求年金A
AF(1ii)n1F(A/F,i,n)
i 称为等额分付偿债基金系数
(1 i) n 1 用（A/F，i，n）表示。
例：某厂欲积累一笔设备更新基金，金额为 50万元，用于4年后更新设备，如果银行利 率为5％，问每年年末至少要存款多少？
②无限年的公式（n→∞）
（2）现金流量定差递减的公式 ①有限年的公式
②无限年的公式（n→∞）
2、等差数列等额年金公式
（ A/G,i,n ） ，定差年金 系数
（四）等比分付类型（以现值公式为例）
设：g—现金流量逐年递增的比率 1. 现金流量按等比递增的公式
（1）有限年的公式
当i≠g时,

投资分析与效益测算
汇报人：可编辑
2024-01-03
REPORTING
• 投资分析概述 • 投资项目选择 • 投资效益测算方法 • 投资决策制定 • 投资效益跟踪与评估 • 投资分析与效益测算案例
目录
WENKU
PART 01
投资分析概述
REPORTING
投资目的与原则
投资目的
确定投资的目标和预期收益，如 资本增值、现金流增加、市场拓 展等。
投资原则
遵循稳健、分散、长期等原则， 以降低风险、提高收益。
投资环境分析
经济环境
评估宏观经济状况、经济增长率 、通货膨胀率等因素对投资的影
响。
政策环境
研究相关政策法规，了解政策走向 和监管要求。
市场环境
分析市场需求、竞争格局和行业发 展趋势。
投资风险评估
01
02
03
风险识别
找出可能影响投资收益的 各种风险因素，如市场风 险、信用风险、流动性风 险等。
投资方案比较与选择
投资方案比较
对不同投资方案进行比较，评估其潜在的收益、风险和成本 。
投资方案选择
基于比较结果，选择最符合企业战略目标和风险承受能力的 投资方案。
投资决策风险分析
风险识别
识别投资决策中可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等。
风险评估
对识别出的风险进行量化和评估，确定风险的大小和影响程度。
依据。
技术评估
对所采用技术的先进性、适用 性和经济性进行全面评估。
环境影响评估
分析项目对环境可能产生的影 响，确保符合相关法规要求。
项目投资回报预测
收益预测
基于市场分析和财务模型，预 测项目在未来几年的收益。

目前文印行业现状
现在文印店黑白机虽然没利润，但是也得有一台黑白 机，因为它能带来客户，没有不行，所以我们看到很 多的做牌匾和刻字的广告门市都放一台黑白机；还有 印刷厂的制版机，本身制版，基本产生不了什么利润 ，但是出一张版所生产出的附带利润却很多。
或者有些老板会把彩色输出送出去印，那就是把可观 的利润让给你的同行，你的同行也就是你的竞争对手 会因为你一直以来的”无私奉献”而越做越大，他吃肉 你喝汤，慢慢连汤喝不了了。
点彩广告
现场采访
七星图文
设计是空广告部
现场采访
万达速印部
广告印务
理佳诚印务
新宇电脑工作室
艺辉广告印务
德兰彩印
现场采访
现场采访
现场培训操作
印量统计
覆盖率统计
配合ADC218全国巡展（南部站）推广活动经上海 震旦公司总部审核批准
定金在装机时可抵 2000元应付 货款，装机可延迟至5月18日
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综Байду номын сангаас成本
（以上1+2+3+4=）
0.31元/张
投资回报：
1、一次性投资19,800元； 2、市场打印收费一般为2-4元/张，量大为2元/张； 3、将随机标配的耗材印完，以2元/张收费则可获利20,000张×2元/张=40,000元
扣除纸张成本 ：20,000张×0.03元/张=600元, 仍可获利39,400元;
Thank You!
能带来多大效益以及连带效益
震旦ADC218彩色复印机就是为大家量身 定制的一款彩机，希望能为大家跨入彩 色这个门槛，带来帮助。
为以下几类客户量身定做
门市不好的小复印社 门市好的图文社 印刷厂
门市不好的小复印社：地理位置不好，设备不好，顾客流量低， 抢不到生意。我们的建议是“做缺”， 别人做不了的我们做，通 过我们彩色复印打印的优势，来弥补自身缺陷。

投资控制概述ppt课件
目录
• 投资控制概述 • 投资控制的方法和工具 • 投资控制的应用场景 • 投资控制的风险和挑战 • 投资控制的未来发展趋势
01 投资控制概述
投资控制的定义
投资控制是指对投资项目从策划、评估、决策、实施到运营、处置全过程进行监 控，确保投资项目的经济效益和社会效益达到预期目标的一系列管理活动。
投资损失。
优化资源配置
通过对投资项目进行全面监控 和评估，实现资源的优化配置
，提高资源利用效率。
提升项目管理水平
投资控制涉及项目管理的各个 方面，能够提升项目的管理水
平和管理效率。
促进可持续发展
有效的投资控制有助于实现可 持续发展目标，推动经济社会
的长期稳定发展。
02 投资控制的方法和工具
投资控制的方法
市场风险
总结词
市场风险是指因市场价格变动（如利 率、汇率、股票价格和商品价格）给 投资者带来损失的风险。
详细描述
市场风险通常由市场价格的波动引起 ，投资者无法准确预测市场走势，一 旦市场价格发生不利变动，投资者将 面临巨大的损失。
流动性风险
总结词
流动性风险是指投资者在面临资产变现困难或无法以期望价格变现的风险。
区块链技术还可以用于投资者教育和保护，通过去中心化的身份认证和 信息共享等技术，实现投资者教育和保护的数字化和智能化。
可持续发展理念在投资控制中的体现
可持续发展理念要求在投资决策中考虑环境、社会和公司治理（ESG）因素，将社 会责任和可持续发展目标纳入投资策略和风险管理之中。
随着全球气候变化和环境问题日益严重，可持续投资已成为重要的投资趋势，投资 者越来越关注企业的环保和社会责任表现。
详细描述

（3）有助于投资决策的科学化。
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二、投资项目的国民经济效益分析
• 国民经济效益分析与项目财务效益分析的 联系与区别（重点掌握）：
（1）分析角度不同； （2）关于费用和效益的含义不同； （3）关于费用和效益的范围不同； （4）计算费用和效益的价格基础不同； （5）评判投资项目是否可行的标准（参数）
（2）市场中所有厂商生产出来的商品，在性质和质 量上没有差别
（3）市场中所有的生产资源可以任意流动，即可以 随时进入或退出某种产品的生产
（4）市场中所有的消费者、资源拥有者和生产者对 当前以及未来的产品价格和成本都具有充分的信 息和知识。
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二、投资项目的国民经济效益分析
• 影子价格的获得有多种途径，其中最常用 的有以下几种方法： （1）求解线性规划 （2）以国内市场价格为基础进行调整 （3）以国际市场价格为基础确定 （4）机会成本法，
二者比较标准的异同。（官方汇率与影子 汇率）
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一、投资项目财务效益分析
1、项目总投资预测 2、项目成本费用预测 3、项目销售收入与税金预测 4、项目利润预测 5、项目固定资产投资贷款还本付息预测
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一、投资项目财务效益分析
项目财务的基本报表有： 1、现金流量表 2、 损益表 3、资金来源与运用表 4、资产负债表 5、财务外汇平衡表
不同；
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二、投资项目的国民经济效益分析
• 国民经济效益分析和财务分析的结果存在 四种情况时相应的决策

投资风险与回报
风险
项目投资面临着多种风险，如市场风险 、技术风险、财务风险等。市场风险是 指市场需求变化、竞争加剧等因素导致 的收益不稳定；技术风险是指技术更新 换代、技术瓶颈等因素导致的项目失败 或收益下降；财务风险则是指资金筹措 、债务负担等因素对企业财务状况的影 响。
VS
回报
项目投资的回报通常包括经济收益、市场 份额、品牌知名度等方面的提升。经济收 益是指项目投资带来的直接经济效益，如 利润增长、现金流增加等；市场份额是指 项目投资对企业在市场竞争中的地位的提 升；品牌知名度则是指项目投资对企业品 牌形象和市场认知度的提高。
价格波动
分析项目所涉及的产品或服务的价格波动情况， 以及价格波动对项目收益的影响。
竞争对手
研究竞争对手的战略、市场占有率、产品特点等 ，以评估市场竞争风险。
技术术的成熟程度，以及技术更新换代的速度，以判断 技术风险的大小。
技术可行性
分析项目的技术实施方案是否可行，以及是否存在技术难题和障碍 。
社会文化效益
文化遗产保护
社会文明进步
项目实施过程中注重文化遗产的保护 和传承，促进文化多样性和民族团结 。
推动社会文明进步，提升社会道德水 平，营造和谐社会氛围。
知识普及
项目实施过程中注重知识普及和科学 教育，提高公众的科学素养和文化素 质。
社会效益评估方法
定量评估
通过具体的数值和指标来量化评 估项目的社会效益，如就业机会 、资源节约量、环境质量改善等
败。
投资决策方法与工具
净现值法（NPV）
通过计算项目未来现金流的净现值来评估项 目的经济价值。
风险评估工具
利用风险评估矩阵、敏感性分析、蒙特卡洛 模拟等方法评估项目风险。

中山学院经济与管理系 何怡萍
二、外贸货物的影子价格
（一）项目投入物影子价格（到厂价）的 确定
♫ 1.直接进口产品（国外产品）
影子价格（到厂价） = CIF×影子汇率 + T
CIF：到岸价格 T：从口岸到项目的国内运费和贸易费用
中山学院经济与管理系 何怡萍
♫ 2.减少出口产品（国内产品）
影子价格 = FOB×影子汇率 –T1+T2
♫ 优点：简洁明了，结果透明 ♫ 适用范围：项目效果或其中的主要部分易于货
币化
• 费用效果分析：用非货币化的效果指标与费 用进行比较
♫ 适用范围：效果难以货币化的领域
中山学院经济与管理系 何怡萍
（四）经济费用效益评估与财务评估的关系 • 财务评估是经济费用效益评估的基础和前提；
经济费用效益评估是财务评估的完善与深化。 • 相同点：
直接效益与直接费用
♫ （2）投入物挤占出口或增加进口
费用 = 所减少的外汇收入或增加的外汇支出
♫ （3）项目的投入挤占了其他项目的投入
费用 = 其他项目因此而减少的效益
中山学院经济与管理系 何怡萍
三、间接效益与间接费用
• （一）间接效益
♫ 间接效益（外部效益）：项目为社会作出的贡 献，在直接效益中未得到反映的那部分效益。
♫ 1.通过原有企业挖潜来增加供应：对可变成本 进行分解，得出出厂影子价格，加上运费和贸 易费用
♫ 2.通过新增生产能力来增加供应：按边际成本 分解，在出厂影子价格基础上加上运输费用和 贸易费用
♫ 3.无法通过扩大生产能力增加供应：可取国内 市场价格加上运输费用和贸易费用
中山学院经济与管理系 何怡萍
国外借款利息是国民经济的损失，应列为费用

疾病少，驴肉市场行情好，市场价格普遍比牛、羊肉高。
•
目前商品驴的养殖方式分以下两种：
• ①繁殖方式 : 购买一头成年德州母驴的价格约4000元，3年可产驴驹2
头，3年末在第二头驴驹哺乳期满后，第一头驴驹已经长为成年驴，售 价为3800元左右，加上第二头驴驹断奶后售价1800元，三年的总收益 为5600元。其中母驴成本：1100天（3年）×1.5元=1650元；第一 头驴驹在1岁7个月（合570天）时卖出，其中前6个月（180天）以哺 乳为主，饲养成本为：（570-180）天×1元≈400元；第三头驴驹在6
也不断增加，现在无论是国内，还是国际市场上驴产品的消费越来越
火爆。
•
据统计，目前全国毛驴饲养量不足700万头左右，远远满足不
了日益增长的消费需求。而造成我国毛驴资源急剧下降的主要原因是
大部分省份以牛羊养殖为主导产业，对肉驴生产没有合理的发展规划
及品种改良项目。随着机动车的普及，毛驴的役用价值越来越低，使
特性和用途为农民所喜爱，被广为繁殖和利用。驴喜干燥温暖气候，
以黄河中下游、渭河、淮河、海河流域、新疆、甘肃的河西走廊和庆
阳地区分布最多。经风土驯化，驴对吉林、黑龙江的严寒气候也逐渐
适应。江南各省地势低。湿热多雨，虽也有驴，但数量很少。西南山
区雨量虽多，但海拔高而干湿季节明显的川西北和滇西部分地区，也
合适的肉驴品种是投资该项目的要点。 养肉驴宜选中型驴，次之为大型驴，小 型驴多作为制阿胶用，其肉亦可投放市 场。
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个月时出卖，卖出前以哺乳为主，饲养成本不计；两次配种费用为 100×2=200元。成本合计1650+400+200=2250元），养殖一头 种母驴3年的收益为3350元，平均1100元/年。

内容布局与排版
标题：清晰明了， 突出主题
正文：逻辑清晰， 图表：简洁明了， 配色：协调统一， 字体：大小适中，
条理分明
易于理解
符合主题
易于阅读
页边距：合理设 置，避免拥挤
图表与数据可视化
使用图表：柱状图、饼图、折线图等，直观展示数据 数据可视化：使用颜色、形状、大小等元素，使数据更容易理解和分析 简洁明了：避免过多的文字和复杂的图表，保持简洁明了 互动性：设计一些互动元素，如点击、滑动等，增加观众的参与感和理解度
PART 01
单击编辑章节标题
3
PART 02
投资回报率分析
4
投资回报率计算方法
投资回报率=（投资收益-投资成 本）/投资成本
投资收益包括：股息、利息、资 本利得等
投资成本包括：购买价格、交易 费用、税收等
投资回报率可以衡量投资的效益 和价值，帮助投资者做出决策。
投资回报率影响因素
投资项目：不同项目的回报率不同， 需要具体分析
等
投资风险评估不 足：充分了解投 资项目的风险因 素，制定相应的
风险应对策略
投资决策失误： 在投资决策前充 分调研和分析， 避免盲目跟风或
过于保守
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汇报人：XX
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解决方案：尝试重新下载模板文 件，或者使用兼容的版本打开
解决方案：尝试使用“格式刷” 工具修复格式，或者重新设置格 式
数据无法导入或显示不正确
检查数据文件是 否损坏或格式错 误
确保数据文件与 PPT模板兼容
尝试重新导入数 据文件
检查PPT模板中 的数据导入设置 是否正确

四、项目财务效益分析指标
– 速动比率＝（流动资产总额－存货）/流动负债总 额
注:
该指标也应与同行业其他企业相比，才能测 算出该项目在资产流动性方面所面临的风险程度， 经过分析，采取对策。速度比率最好保持在1.21.0之间较符合要求。
2933 2490 2933
867 316
316
2648 2549 428 4
2258 428
二、财务数据预测（续）
– 项目销售收入与税金预测
▪ 各年销售量＝正常年份设计生产能力产量×当年生产 负荷(%)
▪ 预测产品销售价格 ▪ 年销售收入＝年销售量×产品销售价格
– 项目利润预测：年销售利润＝年销售收入－年总 成本费用－年销售税金
累计净现金流量 开始出现正值年份
－1＋
上年累计净现金流量的绝对值 当年净现金流量
四、项目财务效益分析指标
▪ 动态指标分析
– 财务净现值（FNPV)
▪ FPNV指按行业基准收益项目寿命期内各年净现金流量 折现到建设期初的现值之和。
▪ FPNV＝
n CICO t1ict
t1
四、项目财务效益分析指标
成最初现值P=A*(P/A,i,t), (P/A,i,t)称为年金现 值系数，可查表
三、资金时间价值
▪ 资金等值计算
▪ 资金回收公式，即年 金现值的逆运算，求 出A
– 以上介绍六个常用资金 等值计算公式，要求熟 练掌握。
▪ 举例
四、项目财务效益分析指标
▪ 财务盈利 能力分析指标
静态分析指标
投资利润率√ 投资利税率 投资报酬率√ 资本金利润率 销售利润率 投资回收期√
动态分析指标
财务净现值√ 财务净现值率√ 财务内部收益率√ 动态投资回收率

社会责任
项目投资不仅要关注经济效益，还要考虑社会责 任和可持续性，如环境保护、社会稳定等。
项目投资的基本要素
投资目标
投资规模
投资结构
风险管理
退出机制
明确项目投资的目标是 进行投资决策的首要步 骤，包括实现企业战略 转型、扩大市场份额、 提高企业竞争力等。
确定项目投资的规模和 资金来源，根据项目实 际情况和市场环境进行 合理规划。
机会。
机会评估
03
对筛选出的投资机会进行详细的评估，包括市场前景、盈利能
力、技术可行性等方面。
项目投资方案的比较与选择
制定方案
针对不同的投资机会，制定不同的投资方案。
方案比较
对制定的投资方案进行比较，分析各方案的优劣。
方案选择
根据比较结果，选择最优的投资方案作为实施方案。
03
项目投资估算与评估
项目投资估算的方法
动态指标
包括内部收益率、动态投资回收期等指标，用 于反映项目的动态盈利能力和风险水平。
3
其他指标
包括市场前景期发展潜力。
04
项目投资风险管理与控制
项目投资风险识别
宏观风险识别
01
这类风险具有普遍性，如经济风险、利率风险、通货膨胀风险
、政治风险等
对项目进行验收，确保项 目质量和预期效益的实现 。
项目投资资金筹措
01
内部资金
利用企业自身的利润积累、折旧等资金进行投资。
02
外部资金
通过银行贷款、发行股票、债券等方式筹集资金。
03
资金运用
合理安排资金使用计划，确保资金的合理配置和流动性。
项目投资管理中的协调与沟通
1 2
内部协调

将资金分散投资于多个经济效益好的项目，降低风险并提高整体回报。
3 耐心持有，避免盲目抛售
在投资之后要保持耐心，避免因短期市场波动而盲目抛售，以获得更好的投资回报。
总结
投资经济效益好的优点
投资经济效益好的项目可以带来高回报率和长期稳定收益，为投资者创造财富增值。
投资经济效益好的风险
投资经济效益好的项目也存在一定的风险，需要进行充分的风险评估和管理。
投资经济效益好的建议和注意点
在选择和进行投资时，需要做好充分调研和分析，以及持有耐心，避免盲目抛售。
不动产投资
不动产投资是一种具有稳定收益 和较高投资回报率的投资方式， 例如房地产。
基金投资
投资基金是一种投资经济效益好 的方式，通过购买基金份额可以 获得较高的资本增值和收益。
投资经济效益好的建议
1 充分Байду номын сангаас研和分析
在投资之前，进行充分的市场调研和项目分析，确保选择投资经济效益好的项目。
2 多样化，分散风险
投资经济效益好的项目能够 实现高投资产出率，将投入 的资金转化为经济效益。
长期稳定收益
此类投资项目通常具有长期 稳定的收益性，可以为投资 者提供可靠的经济回报。
高回报率
投资经济效益好的项目能够 带来高回报率，使得投资者 能够获得较高的投资收益。
投资经济效益的实际案例
股票投资
股票投资是一种常见的投资经济 效益好的方式，通过买卖股票可 以获得较高的回报。
《投资经济效益好》PPT 课件
投资经济效益好的投资项目具有出色的经济回报和长期稳定的收益。本课件 将为您介绍投资经济效益好的优势、相关分析以及实际案例和建议。
简介
投资经济效益指投资项目所带来的经济回报和效益。通过投资经济效益好的 项目，可以获得高回报率和长期稳定收益。

资金管理原则
安全性、流动性、收益性、合规性。
资金管理的范围与内容
01
资金流入管理
包括销售收入、投资收益、资产处 置等。
资金头寸管理
包括现金及现金等价物的日常管理 、短期投资策略等。
03
02
资金流出管理
包括采购支出、税费支出、债务偿 还等。
风险管理
包括利率风险、汇率风险、信用风 险等的管理。
04
02
资金管理策略与工具
资金流入管理
资金流入来源
分析企业的资金流入来源，包括营业收入、投资 收益、政府补贴等，确保企业有稳定的现金流。
信用政策制定
根据企业的经营情况和市场环境，制定合理的信 用政策，以扩大销售规模和提高市场占有率。
应收账款管理
加强应收账款的催收和管理，降低坏账风险，提 高资金回流速度。
资金流出管理
总结词
投资回收期法是一种简单易行的投资效益分析方法，通过计算投资项目所需的时间来衡量其经济效益 。
详细描述
投资回收期法是指从投资开始到投资成本得到完全回收所需的时间。该方法主要考虑投资回收的速度 ，而忽略了资金的时间价值。因此，对于长期投资项目，使用投资回收期法可能无法准确反映项目的 真实经济效益。
成本控制
通过优化生产流程、降低采购成 本等方式，控制企业成本支出， 提高盈利能力。
预算管理
制定科学的预算计划，对企业各 项支出进行严格控制，确保资金 合理使用。
投资决策
根据企业的战略目标和市场环境 ，进行科学的投资决策，以实现 资金的保值增值。
资金集中管理
资金归集
将分散在各个子公司的资金归集到总部，进行统一管 理和调配。
资金集中管理的实施措施
建立资金管理中心，统一管理企业内各部门、子公 司的资金流入流出，实现资金的集中收付、核算和 调度。

投资项目效益财务分析 (1)
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2020/11/20
投资项目效益财务分析(1)
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投资项目效益财务分析(1)
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投资项目效益财务分析(1)
投资项目流动资金估算
• 扩大指标估算法
参照同类项目流动资金与销售收入、经营成本、 固定资产投资的比例以及单位产量的流动资金 占用额进行粗略估算。
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投资项目效益财务分析(1)
投资项目风险类别
•资产
•风险
•权益/债务
•经营风险
•财务风险
•非系统风
•系统风险
•内部风险
•外部风险
险 • 非系统风险指随机发生的意外事件有关的风险；
• 系统风险指与一般经营条件和管理状况有关的风险；
• 内部风险指与项目清偿能力有关的风险；
• 外部风险指与获取外部资金的能力有关的风险。
• 分项详细估算法
流动资金＝流动资产－流动负债 流动资产＝存货＋应收帐款＋周转现金 流动负债＝应付帐款
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投资项目效益财务分析(1)
投资项目流动资金估算
• 存货: 包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件
• 应收帐款： • 周转现金：
• 应付帐款：
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投资项目效益财务分析(1)
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投资项目效益财务分析(1)
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投资项目效益财务分析(1)
清偿能力分析指标
• 借款偿还期（按尽早归还的原则计算出的 还清项目长期借款所需要的时间）
• 资产负债率＝负债总额/资产总额 • 流动比率＝流动资产总额/流动负债总额 • 速动比率＝速动资产总额/流动负债总额