银行现金管理制度幻灯片

? 节假日期间，原则上柜员尾箱限额为人民币20万元，外币等值5000美 元，各自对自身尾箱现金负责。为控制风险若当日营业结束前超过20 万元，若无客户预约应上交分行或寄库至分行待周一领回。
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第四条 柜员现金尾箱限额管理
? 原则上普通现金柜员之间不得进行现金移交，确因紧急业务 办理需要进行现金移交时，需经会计经理审批同意后，由双 方当场核对现金无误并在会计经理监交下办理。节假日期间 确因交接等原因需要办理现金移交的，应在取得会计经理录 音电话授权后，由会计经理指定第三人进行监交。
? 对营业中临时外出的柜员，须向主管或经理口头请假，有现金尾箱的柜员
离开现金区域，必须由主管或经理对其尾箱查点大数后双人上锁方能离开。
柜员离柜时应全部签退业务操作界面，人走章收、离柜上锁。办理业务时坚
持“一笔一清”。
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第四条 柜员现金尾箱限额管理
? 每日营业终了前，柜员应将尾箱中人民币现金内整点成捆、成把上缴 库管柜员。日终后柜员现金尾箱中只能保留未成把的零散钞票，每个 柜员尾箱人民币限额不得超过3万元。（在不超库限的前提下可保留10 元券以下的成把零钞）尾箱外币限额按美元折算不超过5000美元。
分行集中 清分
营业机构自 行清分
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第二条 现金清分的要求
清分区域防护标准应按照现金区域安防标准执行。现金清分应对钞 币进行逐张清点、识伪、挑残、扎把、签章、打捆。 （一）每捆（把）未点清前，须保留原封签和扎把条； （二）经整点的纸币现金应按照佰张为把、拾把为捆，硬币应按照佰
枚或伍拾枚为卷、拾卷为捆； （三）成捆纸币须进行捆扎、封装并加贴封签，封签上加盖日期戳记
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第二条 现金区域管理基本要求：
? 进出现金区域不能携带背包、手提袋等，如有物品带入、带离现金区 域，须有相关手续并接受保卫人员的查验。
? 必须保持两人以上在岗，非营业时间严禁进入现金区域。 ? 现金类业务只允许在现金区域进行操作。 ? 营业机构日终营业结束钞车离开后，会计主管或会计经理应对现金区
? 存款业务：待客户签字确认后，全部业务办理完毕，才能将现金放入尾 箱。
? 付款业务：待客户签字确认后，当客户面清点现金无误后，将回单与现 金一并递交客户。
? 现金付款时，大额成捆现金如客户不需清点，需提示客户：现金离开柜 台后，如有差错不负责任。
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三、尾箱管理
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第一条：现金区尾箱概念
尾箱是指用于存放柜员现金、重要空白凭证和重要会计业务印章的 专用箱（袋）。尾箱应统一编号，专人专箱，不得混用。
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第五条 网点钞箱交接
双人接送钞箱
指纹识 别系统
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四、现金清分管理
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未清分现金 不可清分 清分损 清分完
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第一条 现金清分的概念
? 现金清分是指对回笼的现金进行面额和套别区分、真假币鉴别、数量 统计， 并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。
现金清分
机械清分
人工清分
我行清分
银行现金管理制度
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主要内容
一、现金区管理办法 二、现金收付、兑换操作 三、尾箱管理 四、现金清分管理 五、查库制度 六、长短款处理
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一、现金区管理办法
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第一条 现金区概念：
指各营业网点现金存放区、进行现金交易的封闭柜台内区域及 分行金库中心的现金操作区。
第二条 现金区域管理基本要求：
? 只能存放与业务有关的钞箱、机具、文件、业务凭证、登记 簿以及与业务相关的办公用品，私人物品一律不能带入。
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第二条 查库要求
? 日终查库的时间应为每日结束对外营业，所有业务已处理完毕后。 ? 由会计经理或主管指派人员查库，查库时，应在查库人、被查库人双人
视线内，对所有现金、重要空白凭证逐张逐份清点，完毕后及时放入款 袋并上双人签章卡封锁片，中途不允许进行调换小钞、破钞等业务操作。 确有客户需要的，查库应全部重新进行。 ? 查库完毕后，查库人在系统中进行指纹确认，并且双人在库表上签字确 认，并由查库人将以上查库资料交网点每日碰库汇总人，碰库相等后柜 员方可离行。 ? 营业结束后查库，严禁固定人员交叉查库。 ? 查库中发现重大问题应立即向主管领导及上级行报告。
（一）单笔折合人民币1,000元以下的，由营业机构负责人或分行自助设 备现金管理部门负责人审批；
（二）单笔折合人民币1,000元（含）以上，10,000元以笔折合人民币10,000元（含）以上的，报总行审批。
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现金
重要空白凭证 重要业务印章
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第二条 现金尾箱整理要求
? 盘库前的现钞与盘库后的整把现钞要严格分开。整把 的现钞与散把的现钞要严格分开。 ? 钞券整点的要求：经过整点的现金，应做到整齐、捆 紧、印章清楚、数字准确、完整券和损伤券分开。（五好 钱捆的要求） ? 营业期间，营业机构应以柜员为单位将现金及重空存 放于尾箱中进行保管，并确保随启随闭；现金柜员临时离 开岗位时，必须将现金锁入尾箱中妥善保管。
? 维修人员必须进入现金区进行设备维修时，须登记、报分管行领导批准， 由营业网点经警保安员陪同，方可进入现金区；
? 因工作需要必须进入现金区操作的行内人员，须登记、报委派会计经理 批准后方可进入现金区。
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二、现金收付操作
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第一条 现金收款：
先收款后记账
先收款
后记账
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先收款，再记账
先点大数，再逐张清点 当面点清
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六、长短款处理
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? 属于客户的现金长款，应及时给付客户，属于客户的现金短款，应 及时向客户追回；
? 属于自助设备故障导致的现金短款，应按照有关协议约定由自助设 备厂商负责损失金额的赔偿；
? 属于经办人员监守自盗、贪污盗窃等违法行为导致的现金短款，应 要求责任人员全额偿还。
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严禁长款隐匿，短款自补不报，或以长补短。 对于当日无法处理的现金出纳差错应予以挂账处理，挂账事项应定期核 对、及时清理。其中属于经办人员严重操作失误导致的现金短款，在挂 账之后仍无法追回的，应要求责任人员全额偿还。
进行清场，确保现金区内未遗漏现金、重空、尾箱、代保管物品、重 要会计业务印章等、以及重要锁匙或其他重要物品已锁入抽屉或保险 柜妥善保管。(节假日期间的日终清场工作由会计经理指定人员负责)
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第三条 外部人员进入现金区时必须遵守以下规定：
? 上级行、监管机构或其他部门人员进行现金出纳业务检查、需进入现金 库房或营业机构现金区的，应出具本人有效身份证件、书面检查依据、 本行或上级行签发的查库令，进行登记并报分管行领导批准后，经会计 经理陪同方可进入；
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第二条 现金付款
先记账后付款
先记账
后付款
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第二条 现金付款
先记账，后付款 当面点清 一笔一清 唱付
监控视线范围内进 行，不得在柜台下 清点
不准办理票面调 换及其他业务
取得客户认可后 方可结束业务
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第二条 现金付款
注意事项：
?付款时注意不要将付款的凭证交给客户（对私主要是取款凭条，对 公主要是支票）。 ?拆把时应对剩余的款项进行复点。未经清点的整把款项不得上缴和 对外支付。为确保现金准确防止风险，当日合把的现钞必须在盘库 账证实无误后方允许对外付出和上缴操作。 ?现金柜员办理大额现金收付应按照柜面业务授权相关规定进行分级 审批。客户办理大额现金支取业务，应按照有关规定进行预约。
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第五条 网点钞箱交接
? 必须坚持双人接送款箱，并登记《钞箱交接登记薄》，营业开始前 或营业终了款箱的接送以及中途调缴款的现金钞袋，押运公司人员 和网点人员需在现金区域内进行交接。
? 根据分行安全保卫相关操作规范，运钞车在每个网点外最多只能停 留10分钟，网点的钞箱交接人员必须在营业开始前规定的时间到岗 或营业结束后及时清点现金尾箱，在钞车到达后尽快组织交接。如 有特殊情况需要钞车等待时，应及时与相关部门联系合理安排调整 线路。
和经办人员名章。
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五、查库制度
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第一条 查库频率
? 各机构应定期或不定期检查柜员尾箱和库管员尾箱，进行账款核对； 会计经理和支行行长要定期或不定期进行查库； ? 会计经理每周至少抽查1次（至少包含一次日终抽查），每月至少全 面检查1次； ? 营业机构分管行领导每季度至少全面检查1次； ? 营业机构负责人每半年至少全面检查1次； ? 分行会计部（或二级分行运营管理部）应定期或不定期地检查辖属 机构柜员尾箱
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第三条 现金兑换
超过四分之三 按全额兑换
超过四分之一不到四 分之二按半额兑换
未达到兑换标准的残 损人民币不予兑换
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风险提示：
? 现金收付业务必须在监控下进行，不得离开客户视线，需唱收唱付，一 笔一清，严禁现金收付过程中办理其他现金兑换业务。
? 现金收付过程中，离手、离柜现金，必须重新清点，无误后方可进行后 续操作。
一笔一清
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第一条 现金收款：
注意事项：
? 在清点的过程中，发现某一把出现差错，就应立即通知缴款人，而不 得在全部款项点清后再通知客户。由客户按照正确金额多退少补，或 按照实际金额重新办理。
? 收款时不得离开客户视线 ? 在清点过程中一旦发现假币，应暂停现金清点，立即让具有反假货币
上岗资格证的会计人员当面鉴别，并双人按照标准的收缴假币的程序 办理假币收缴手续。待假币收缴手续完成后，方能继续进行后续未完 成的现金清点。
单笔出纳长、短款金额在1000元（不含）以下，由支行会计经理授权。 单笔出纳长、短款金额在1000元（含）以上，10000（不含）元以下， 由支行行长进行授权。 单笔出纳长、短款金额在10000元（含）以上的，由分行会计部负责人 进行授权。
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对于无法查清原因且挂账满一年的现金出纳差错，应于年终决算 前按照以下权限由有权人审批同意后计入营业外收支。