固定资产明细账模板
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NC项目固定资产用户操作手册-(固定资产业务操作部分)
ERP_NC项目业务部分用户手册（固定资产部分）2．固定资产2.1 参数设置（固定资产）操作岗位：资产会计系统路径：【财务会计】>【固定资产】>【参数设置】处理事务：设置账套初始化和其他账套运行中用到的参数或判断。
1、按照路径进入参数设置节点，可以点击“帐表颜色设置”，对于帐表的颜色可以按照需求进行设置。
2.2录入原始卡片（固定资产）操作岗位：资产会计系统路径：【财务会计】>【固定资产】>【录入原始卡片】处理事务：对企业原有的且已提过折旧的固定资产进行录入。
1、双击“资产类别”，选择相应的资产类别，点“确定”按钮，相应的折旧方法会自动带入2、输入资产名称、规格型号、使用状况、增加方式、管理部门、使用部门、折旧承担部门、开始使用日期、使用月限、本币原值、累计折旧等信息，点“保存”注意：1..蓝色字体为必输项，不输入系统不允许进行保存。
2．必须以最小未结账月登陆，才能处理业务。
3. “模拟折旧”按钮是用来模拟卡片的当月折旧额，只是模拟，不是本月计提折旧。
4.“模拟累计折旧”按钮用来根据卡片数据模拟录入月初卡片的累计折旧，可以在此基础进行修改，累计折旧会存储到数据库中。
2.3卡片导入工具（固定资产）操作岗位：资产会计系统路径：【财务会计】>【固定资产】>【初始工具】>【卡片导入工具】处理事务：利用工具将原始卡片信息导入到系统内1、双击【卡片导入工具】进入卡片导入界面2、点击“EXCEL导入”，弹出导入窗口3、选择需要导入的文件，点击“打开”，然后点击“导入”4、点击“生成固定资产卡片”5、卡片生成成功后，可以在卡片管理功能节点查看2.4新增资产（固定资产）操作岗位：资产会计系统路径：【财务会计】>【固定资产】>【新增资产】>【资产增加】处理事务：对于企业新增加的固定资产进行录入。
1、双击“资产类别”，选择相应的资产类别，点“确定”按钮，相应的折旧方法会自动带入2、输入资产名称、规格型号、使用状况、增加方式、管理部门、使用部门、折旧承担部门、开始使用日期、使用月限、本币原值、累计折旧等信息，点“保存”按钮。
会计经验：固定资产清理明细账设置说明
固定资产清理明细账设置说明
固定资产清理明细账设置说明
固定资产清理科目核算企业因出售、报废和毁损等原因转入清理的固定资产价值，以及在清理过程中发生的清理费用和清理收入等。
该科目应按照被清理的固定资产设置明细账，进行明细分类核算。
固定资产的清理是指固定资产的报废和出售，以及因各种不可抗力的自然灾害而遭到损坏和损失的固定资产所进行的清理工作。
固定资产清理属于资产类科目，它是一个过渡科目，在全部的清理工作未完成之前，记录因为清理而发生的各项收入和损失，收入放贷方，损失放借方。
最后用贷方合计减借方合计，正为盈利，负为损失。
固定资产清理的会计处理：
一、本科目核算企业因出售、报废和毁损、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等原因转入清理的固定资产价值以及在清理过程中所发生的清理费用和清理收入等。
二、本科目应当按照被清理的固定资产项目进行明细核算。
三、固定资产清理的主要账务处理
（一）企业因出售、转让、报废和毁损、对外投资、融资租赁、非货币性资产。
【税会实务】如何设置固定资产的总账和明细账
我们只分享有价值的知识点，本文由梁老师精心收编，大家可以下载下来好好看看！
【税会实务】如何设置固定资产的总账和明细账
固定资产的总账、明细账及其相关账目的设置如下：
总账
固定资产核算包括固定资产取得、折旧、改扩建、维修、处置，以及期末计价等。
为进行固定资产的核算需设置“固定资产”、“累计折旧”、“固定资产减值准备”、“工程物资”、“在建工程”、“在建工程减值准备”、“固定资产清理”等总账。
固定资产明细账
“固定资产”科目核算固定资产的原价，并按固定资产项目进行明细分类核算。
固定资产明细账一般采用卡片的形式，也叫固定资产卡片。
固定资产卡片一般一式两份，一份由使用部门登记保管，另一份由财会部门保管。
为防止固定资产卡片丢失，固定资产管理部门还应设立“固定资产卡片登记簿”，逐一登记卡片的开设和注销情况。
财会部门为了分类反映固定资产的使用、保管和增减变动情况，并控制固定资产卡片，还应设置“固定资产登记簿”，即固定资产的二级账。
“固定资产二级账”应按固定资产类别开设账页。
工程物资明细账
“工程物资”科目核算企业为基建工程、更改工程、大修理工程准备的各种物资的实际成本，包括为工程准备的材料、尚未交付安装的需要安装设备的实际成本，以及预付大型设备款和基本建设期间根据项目概算购入为生产准备的工具及器具等的实际成本。
该科目应设置“专用材料”、“专用设备”、“预付大型设备款”和“为生产准备。
固定资产明细账模板_共10篇
★固定资产明细账模板_共１0篇范文一:固定资产明细账怎么登固定资产明细账怎么登悬赏分:１0|解决时间:２０07－1０-1917：48｜提问者：ｙaｎgxiuiaｏ我买了一本固定资产明细帐本,里面的项目有固定资产的原值、（借方、贷方、余额）,累计折旧,（借方、贷方、余额），请问,固定资产的折旧是否都可以登记这个帐本上,原值还登余额吗?举例：本月购车一辆:价值１２0000元，下月折旧每月100０元，怎么登帐呀最佳答案一类固定资产按照顺序放在一起，但一页只能登记一个固定资产，每月按照凭证登记，按照原值(只在发生时记录）、计提的折旧(折旧按月计提)、每月结出净值（余额）,不用像银行存款账那样写月结（单独占一行)。
原值（为借方科目,类似现金）:增加记入借方,减少记入贷方，发生时结出余额,没有发生,不记。
累计折旧(为贷方科目，类似主营业务收入）:计提记入贷方，转出（销售、报废等）记入借方，每期计提或转出后均结出余额。
原值折旧日期凭证号摘要借方贷方余额借方贷方余额200７年1０月1#购入固定资产120０0０（原值借方列）１２0００0(原值余额列）２007年1１月1＃计提折旧10０0(折旧贷方列）１00０（折旧余额列)2007年１2月3＃计提折旧１0００（折旧贷方列)2000(折旧余额列）固定资产明细账怎么登悬赏分:10｜解决时间：２007－１0—1917：4８|提问者:yaｎgxiuiao我买了一本固定资产明细帐本,里面的项目有固定资产的原值、（借方、贷方、余额），累计折旧，（借方、贷方、余额）,请问，固定资产的折旧是否都可以登记这个帐本上，原值还登余额吗？举例：本月购车一辆：价值１200０0元，下月折旧每月1０0０元,怎么登帐呀最佳答案一类固定资产按照顺序放在一起,但一页只能登记一个固定资产，每月按照凭证登记，按照原值（只在发生时记录)、计提的折旧（折旧按月计提)、每月结出净值（余额），不用像银行存款账那样写月结(单独占一行）。
总账明细账本模板
、期末现金及现金等价物余额
会企03表 单位：元 上期金额
现金流量表
会企03表 编制单位： 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 年 月 本期金额
会企03表 单位：元 上期金额
现金流量表
会企03表 编制单位： 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 年 月 本期金额
销售费用的明细科目财务费用明细账模板
销售费用的明细科目-财务费用明细账模板管理费用明细账管理费用明细账1、，供应部采购科王军预借差旅费1000元，付现金。
2、，行政部报销办公用品购置费2000元，，付现金。
3、，供应部采购科王军预报销差旅费1200元，补付现金。
4、，购买印花税票200元，付现金。
销售部报销业务招待费1100元，开出现金支票。
5、开出转账支票支付法律咨询费3000元。
6、领用材料，生产甲产品2000元，车间管理1300元，行政部500元。
7、机电部门报销为行政部支付的电机修理费3000元，增值税率17%，开出转账支票。
8、支付本季度短期借款利息1200元。
9、用转账支票支付产品广告费4000元。
10、计提本月工资，生产甲产品工人2000元，车间管理人员1000元，行政部人员600元，福利部门400元11、计提本月福利费，计提比例14%。
12、计提本月社会保险费，生产甲产品工人200元，车间管理人员100元，行政部人员60元，福利部门40元13、支付本月电话费500元。
14、转账支票支付本月天然气费10000元，增值税率13%，行政部用气应负担进项税额。
15、支付本季度排污费400元。
16、支付本月水费20000元，共1000吨，增值税率13%。
各收益对象分别是甲产品500吨，行政部400吨，福利部门100吨。
17、取得本季度利息收入3000元。
18、结转管理费用。
财务对账单模板财务对账单账户中行基本户中行账户中行账户农行收款账户农行付款账户现金账号/卡号6281713 1599 3511 611 310对账日期：余额合计：财务：综合办：总经理：财务对账单账户中行基本户中行账户中行账户农行收款账户农行付款账户现金账号/卡号6281713 1599 3511 611 310对账日期：余额合计：财务：综合办：总经理：财务费用明细科目财务费用明细科目【财务费用】财务费用明细科目1、财务费用--利息收入：存款利息收入2、财务费用--利息支出：贷款利息支出及其他筹资方式下支付利息支出；3、财务费用--汇兑损失：外币兑换价差4、财务费用---手续费：各种银行收支业务产生的手续费简述如何设置制造费用和财务费用明细科目一般公司会计在做财务报表的时候都会混淆制造费用和财务费用明细科目，那么如何设置制造费用和财务费用明细科目呢？一、制造费用固定费用1、制造费用—工资：基本工资+加班费：是指公司生产部门管理人员及服务人员应得工资加班费3、制造费用—折旧费：本二级科目指生产部及车间管理部门、动力及机修车间使用的机器设备等固定资产每月底计提的折旧费用。
《用友U8-固定资产》
1、当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录 才能再次进行编辑操作。
2、对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相 反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单。
•各种变动变动后折旧计算和分配汇总原则 1、本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为 计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算（因公 式中已考虑了价值变动和年限调整）。以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值 无效。 2、与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单 引起的变动。 3、原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效。 4、折旧方法调整、使用年限调整当月生效。使用状况调整下月有效。 5、折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。 6、本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用 追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧。
固定资产折旧计算明细表
折旧计算明细表是按类别设立的，反映资 产按类别计算折旧的情况，包括上月计提 情况、上月原值变动、和本月计提情况。 由于本系统不限制只能在建账当期录入原 始卡片，那么因为系统使用过程中录入的 原始卡片当月计提折旧，所以当当期或上 期录入原始卡片的情况下，上月计提原值 +上月增加原值-上月减少原值不等于本月 计提原值。 原值变动（增加或减少）：当有多个使用 部门的资产发生原值变动时，变动的原值 在各部门之间按比例分配，分配比例可通 过修改使用部门和分配比例改变，按比例 变动出现的差额，按分配部门顺序，归最 后一个部门。当月变动当月不提折旧的原 则不变。
部门构成分析表
固定资产部门构成分析表是企业 内资产在各使用部门之间的分布 情况的分析统计。
2、对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相 反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单。
•各种变动变动后折旧计算和分配汇总原则 1、本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为 计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算（因公 式中已考虑了价值变动和年限调整）。以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值 无效。 2、与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单 引起的变动。 3、原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效。 4、折旧方法调整、使用年限调整当月生效。使用状况调整下月有效。 5、折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。 6、本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用 追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧。
固定资产折旧计算明细表
折旧计算明细表是按类别设立的，反映资 产按类别计算折旧的情况，包括上月计提 情况、上月原值变动、和本月计提情况。 由于本系统不限制只能在建账当期录入原 始卡片，那么因为系统使用过程中录入的 原始卡片当月计提折旧，所以当当期或上 期录入原始卡片的情况下，上月计提原值 +上月增加原值-上月减少原值不等于本月 计提原值。 原值变动（增加或减少）：当有多个使用 部门的资产发生原值变动时，变动的原值 在各部门之间按比例分配，分配比例可通 过修改使用部门和分配比例改变，按比例 变动出现的差额，按分配部门顺序，归最 后一个部门。当月变动当月不提折旧的原 则不变。
部门构成分析表
固定资产部门构成分析表是企业 内资产在各使用部门之间的分布 情况的分析统计。
财务会计-固定资产-总账与固定资产对账不平
总账与固定资产对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：财务会计模块：固定资产数据库版本：SQL2005固定资产模块与总账对账不平，分为原值不平、累计折旧不平。
无论是固定资产还是累计折旧，都符合以下的平衡关系。
下面针对每种情况举例说明分析过程以及解决方案。
问题1：固定资产和总账对账时固定资产的原值和累计折旧都显示为0问题描述：在固定资产模块对账界面，固定资产和总账对账时固定资产原值和累计折旧都显示为0.如下图：问题分析：固定资产选项中的对账科目设置情况，发现对账科目全部都已设置好。
如下图：仔细查看选项，发现勾选了“按资产类别设置缺省科目”，因此想到，在资产类别中是否未设置缺省科目呢？解决方案：打开资产类别界面，发现确实是资产类别对应的固定资产和累计折旧缺省科目未设置。
将固定资产与累计折旧缺省入账科目设置上，对账就平了。
注意事项：只有在固定资产选项中，勾选“按资产类别设置缺省科目”，才需要在资产类别界面设置缺省入账科目。
如果没有勾选此项，只需要在固定资产选项中，将对账科目设置上即可。
问题2：固定资产模块，“资产对账”节点不显示。
问题描述：登陆固定资产模块后其它功能节点显示均正常，只有“资产对账”节点不显示，如下图：左图是正常显示，右图缺少了“资产对账”功能节点。
问题分析：如果当月已经结账，资产对账也会显示，所以跟是否结账没有关系；由于其它功能节点显示均正常，因此也排除了accinformation表的问题。
因此看一下选，是否有相关控制。
解决方案：打开固定资产选项，“与账务系统接口”页签，发现，“与账务系统进行对账”没有勾选。
如下图：将“与账务系统进行对账”勾选后，“资产对账”功能节点就显示出来了。
注意事项：要求对软件功能节点以及选项要非常熟悉，才能又快又准的判断出问题原因所在。
建议多测问题，多在软件中操作。
问题3：固定资产与总账对账，显示账务系统原值和累计折旧少。
问题描述：在固定资产与总账对账时，对账结果显示账务系统原值和累计折旧均比固定资产的原值和累计折旧少。
固定资产明细核算建议
固定资产明细核算建议固定资产明细核算是企业会计核算中的一项重要内容，它记录了企业的固定资产的详细情况，包括资产名称、规格型号、数量、原值、累计折旧、净值等信息。
下面是对固定资产明细核算的一些建议。
1. 确定固定资产明细账的设置在进行固定资产明细核算前，需要根据企业的实际情况确定明细账的设置。
可以根据不同的资产类别设置不同的明细账，如土地明细账、房屋明细账、机械设备明细账等，以便更好地掌握固定资产的情况。
2. 录入固定资产信息在进行固定资产明细核算时，需要将企业所有的固定资产信息录入到明细账中。
录入时需要填写资产的名称、规格型号、数量、原值等信息，并为每个资产分配一个固定资产编码，以便于查找和管理。
3. 制定固定资产管理制度固定资产明细核算需要依靠一套完善的管理制度来保证资产信息的准确性和完整性。
企业应制定固定资产购置、使用、维修、报废等方面的管理制度，并加强对员工的培训和监督，确保制度的执行。
4. 定期盘点固定资产为了确保固定资产明细账的准确性，企业需要定期进行固定资产的盘点。
盘点时应与明细账进行核对，对账不符的情况及时进行调整，确保资产信息的真实可靠。
5. 做好固定资产的折旧核算固定资产明细核算还包括对固定资产的折旧核算。
企业应根据固定资产的使用寿命和预计残值率，按照合理的折旧方法进行折旧核算，并将核算结果记录到明细账中。
6. 做好固定资产的增减变动核算固定资产明细核算还需要记录固定资产的增减变动情况。
包括固定资产的购置、报废、变卖等情况，需要及时进行核算并记录到明细账中，确保资产信息的及时更新。
7. 定期进行固定资产的清理与调整为了保持固定资产明细账的整洁和准确，企业应定期进行固定资产的清理与调整。
将已报废、已变卖或已报废的资产从明细账中清理出去，同时对资产信息进行调整，确保明细账与实际情况相符。
8. 做好固定资产的决策辅助固定资产明细核算可以为企业的决策提供重要的辅助信息。
通过对固定资产的明细核算，可以清楚地了解到企业不同类别、不同规模的固定资产的数量、原值、折旧等情况，为企业的管理决策提供参考依据。
[最新知识]企业固定资产明细账采用的格式是什么
企业固定资产明细账采用的格式是什么
企业固定资产明细账采用的格式是什么，财务人员经常会遇到此类问题，下面由我们为大家整理相关内容，一起来看看吧。
企业固定资产明细账采用的格式是什么？
固定资产明细账是记载企业存放各类固定资产使用地点，增减变化的明细账。
固定资产明细账一般采用卡片的形式，也叫固定资产卡片。
对于这个固定资产卡片来说，一般都是一式两份的方式进行保存，第一份由使用部门进行登记并进行保管，第二份是由财务部门进行保管。
为了防止固定资产卡片丢失的现场，固定资产的管理部还要设立“固定资产卡片登记簿”进行管理固定资产卡片。
“固定资产卡片登记簿”登记的内容要求逐一进行登记的卡片的开设和注销情况。
企业固定资产明细账是登记什么的？
固定资产明细账是记载企业存放各类固定资产使用地点，增减变化的明细账。
固定资产明细账一般采用卡片的形式，也叫固定资产卡片。
固定资产就是指企业使用的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具等，与生产经营相关的设备、器具，以及工具，而且使用时间超过一年以上的设备。
如果与生产经营活动无关的物品，如果单位价值在5000以上，使用期限出达到了两年，也可以视为固定资产。
固定资产明细账一般采用卡片的形式进行登记的，也叫做固定资产卡片。
在不同的学习阶段完成不同的学习内容，大家想了解的关于问题“企业固定资产明细账采用的格式是什么？”就介绍到这里。
经过本篇文章的详细介绍相信大家对于这个类型的财务知识都有所了解了。
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