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小企业财务报销制度小企业财务报销制度一为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,现结合公司的具体情况,特制定本制度．一、费用报销程序1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据,在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全，原始单据不得有涂改的痕迹，除伙食费(购菜、米、面)以外的原始单据必须加盖有销售方的章,凭合法的原始单据将票据粘贴好,用中性笔填写经费支出报销单。
费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有各店库管（收银兼)确认签字；报销费用时要将不同店的费用分开填具经费支出单.2、将付款凭单传递给财务会计,由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确,并对所审核的单据签字确认。
3、将财务审核好的单据传总经理或经总经理授权的指定人员审批。
４、出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款,并在付款单上加盖“现金付讫”章。
5、特殊事件急需付现，先向总经理请示后,出纳先行付款手续,后补审批手续．6、各店、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销,不得拖延时限。
二、费用报销规定１、市内交通费报销：要凭正规发票(公交车票、车租车票）进行报销手续,需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。
员工办公无特殊情况不许打车,如有需要，向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续(在报销单上注明打车原因）。
2、差旅费用报销:因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销；餐饮费按公司规定按日定额给予报销。
公司员工出差借款,应填写借款单,并注明出差时间行程，由财务会计审核、总经理或经总经理授权的指定人员批示后方能支取借款.出差员工应在出差回来,一周内办理报销手续。
未在规定期限内办理报销手续的,财务部门应在当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付.3、业务招待费的报销:各店业务招待费的报销对象为店长,店长发生招待事项前应向总经理请示，经同意后方可进行限额接待．报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水,会同酒水发票或收据,填制经费报销单进行报销．报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。
小企业财务报销制度及报销流程摘要小企业财务报销制度是建立在企业财务管理基础之上的紧要管理工具。
它对于规范企业的财务管理、减小经营风险、提高工作效率、保障企业利益具有紧要的作用。
本文从小企业财务报销制度和报销流程两个方面进行探讨，希望能对小企业的财务管理供给有用的帮忙。
一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指为了规范企业财务管理，保障企业利益，订立的一套明确的报销标准和报销流程。
小企业财务报销制度应包含以下内容：1. 申报表格申报表格应明确列出申请报销的内容，包括报销项目、报销金额、报销时间、报销人、报销事由等。
同时需要有申报人、审核人和财务人员的签字确认，确保报销合规合法。
2. 报销标准报销标准应依据企业实际经济情形、业务范畴和管理情况等来订立，明确各项实在报销标准，例如员工差旅补贴标准、员工车贴标准、客户接待费标准等。
3. 报销流程报销流程应包括报销申请、审核、会签、报销支出等环节。
实在流程如下：1.报销人填写报销申请表格，并附上相关凭证材料；2.部门负责人审核报销申请；3.财务部门进行会签；4.审批流程结束后，由财务部门进行报销支出。
二、小企业财务报销流程小企业财务报销流程和财务报销制度相辅相成，是小企业管理日常中特别紧要的构成部分。
以下是财务报销流程的实在步骤：1. 报销申请报销人应在规定的时间内提交报销申请。
对于差旅报销，应提交行程计划和交通费、留宿费等费用支出的发票等支持性材料。
对于办公用品、办公设备等费用的报销，应提交购买凭证。
2. 审核审核人负责审核报销人提交的申请内容和支撑材料，确定申请的有效性和精准性。
假如发觉申请不合规合法，审核人需要适时退回并通知报销人进行修正。
3. 会签会签环节重要由财务部门进行，财务部门检查申请人是否符合企业的财务报销制度并进行签字审核。
在会签环节完成后，企业决策人员会进行会议，讨论是否同意报销。
4. 报销支出报销支出环节需要财务人员进行，财务人员需要确认细节信息、费用合规等实在事项，并进行相应的汇款处理。
公司财务报销制度及报销流程一、概述财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。
通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程，可以确保公司财务运作的规范性和透明度，提高公司管理的效率和准确性，防止财务风险的发生。
二、报销制度1. 报销对象公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。
2. 报销范围公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围，包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。
3. 报销标准公司根据相关法规、政策以及公司实际情况，制定相应的报销标准。
报销标准应当合理、公平、公正，考虑到不同地区、不同岗位的差异。
4. 报销限额针对不同类型的费用，公司设定了相应的报销限额，超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。
5. 报销材料员工在报销时，需按照公司要求提交相关的报销材料，例如：费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。
6. 报销时间员工需在规定的时间内完成报销申请，逾期未报销的费用不再受理。
7. 报销审批根据公司规定，报销申请需经过相应的审批流程，包括直接主管审批、财务部门审批等。
三、报销流程1. 提交报销申请员工在报销前，先填写报销申请表，详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息，并附上相应的报销材料，然后提交给直接主管审批。
2. 主管审批直接主管收到报销申请后，根据实际情况进行审核，包括费用合理性、材料完整性等方面，确保申请的合规性和合理性。
3. 财务审核主管审批通过后，将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。
财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对，确保财务报销的准确性和合规性。
4. 财务支付财务审核通过后，将报销金额支付给员工或供应商，同时记录相应的财务凭证和相关报销信息，以便后续财务报表的编制和审计。
5. 报销归档报销流程结束后，财务部门将相关报销材料进行归档，以备将来的核查和审计。
四、报销制度执行与监督1. 培训与宣传公司需定期组织员工培训，介绍公司的报销制度和流程，强调其重要性和执行规范，并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传，以保障员工对报销制度的了解和认同。
小型公司报销财务制度一、总则为规范小型公司的财务管理，规范员工的费用报销行为，保障公司的财务安全和合法权益，特制定本报销财务制度。
二、适用范围本报销财务制度适用于小型公司所有员工在公司内外因公出差、开展工作、接待客户等产生的费用报销行为。
三、报销程序1. 申请报销：员工在发生因公费用时，应在支出费用后，填写《费用报销申请表》，并附上相关费用票据，如发票、发票副本、单据等。
2. 提交审核：员工应将填写完整的《费用报销申请表》和相关费用票据交给部门经理进行审核，部门经理应在3个工作日内审核完毕，并在表上签字确认。
3. 财务审批：部门经理审核完毕后，将《费用报销申请表》交给财务部门进行审批。
财务部应当在5个工作日内审核完毕，并在表上签字确认。
4. 报销结算：财务部门审核完毕后，将费用报销金额转账至员工的工资卡上，并将报销凭证交给员工保管。
四、报销限额1. 出差费用报销限额：员工在出差期间的交通、餐饮、住宿费用不得超过人民币500元/天。
2. 招待费用报销限额：员工在接待客户或参加会议时的餐饮费用不得超过人民币200元/人/次。
3. 其他费用报销限额：员工在开展工作时产生的其他费用不得超过人民币100元/次。
五、报销注意事项1. 报销凭证：员工需保留所有与费用相关的票据，并务必在费用报销申请表上填写清楚明细。
2. 报销时限：员工在发生费用后应及时进行报销，超过1个月未报销的费用不予报销。
3. 虚报处理：如员工存在虚报费用的情况，将取消其报销资格并追回已报销金额，情节严重者将追究其法律责任。
4. 报销审批：所有报销费用需经过部门经理和财务部门的审核确认方可报销。
六、其他1. 本报销财务制度自颁布之日起生效，并对公司所有员工具有普遍适用性。
2. 对于员工在报销过程中存在的违规行为，公司有权进行处理，并对其做出相应的处罚。
3. 公司财务部门将定期对费用报销情况进行核查，确保公司的财务安全和合法合规。
以上即为小型公司报销财务制度的全部内容，希望公司员工能严格遵守，促进公司的财务管理工作。
小企业财务报销制度及报销流程一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指小企业在日常经营中，为了完成公司的经济活动，根据公司规定的有关规程和程序，按照一定的流程和要求提出报销申请，由财务部门审核、审核通过后将报销费用支付给报销人员的制度。
小企业财务报销制度的目的是为了规范企业内部财务管理流程，防范和避免发生财务上的不正当行为，保证企业的财务安全和健康发展。
二、小企业财务报销的流程1. 报销单填写报销人员首先需要根据公司的报销单模板，填写报销单。
报销单上需要填写的内容包括：费用发生日期、费用发生地点、费用具体项目、费用金额、费用出处、报销人员姓名、报销人员部门、报销单号等。
2. 报销单提交部门审核报销人员将填好的报销单提交给部门负责人审核，部门负责人审核报销单时，需要认真核对报销单上的各项内容，对报销单是否符合公司报销规定进行审核，并确认报销人员是否符合公司规定的岗位职责和资格要求。
3. 部门负责人审批审核通过的报销单需由部门负责人进行审批，审批后签字并将报销单送回给报销人员，报销人员需要在报销单上签字确认，并将报销单交到财务部门，由财务部门进行结算。
4. 财务部门审核报销单交到财务部门后，财务部门需要对报销单进行再次审核。
对于审核通过的报销单，财务部门需要检查报销单中各项费用是否符合公司的财务管理规定，确认费用明细、单据是否齐全，然后进行结账操作。
5. 报销款支付财务部门在审核通过的报销单上注明支付日期、支付方式和付款金额，并将报销款支付给报销人员，报销人员应确认收到支付款项，并在收到款项后及时将发票等单据交给财务部门进行归档保存。
三、小企业财务报销制度注意事项：1. 报销单和单据必须真实、准确，符合公司的财务管理规定；2. 报销人员必须按照公司规定的流程和程序进行报销，不得违反公司规定；3. 部门负责人和财务部门要认真审核，注意防止公司内部的不正当行为；4. 财务部门要对报销单结算前进行认真审核，确认费用发生是否真实可靠；5. 在支付时需进行严格的核对，确保支付的款项准确无误，不得支付多余费用；6. 在报销单据的处理中，必须进行细致的记录备份，避免处理出现错误和失误。
小公司报销制度及流程一、前言。
在小公司中，报销制度是非常重要的一环，它关系到公司的财务管理和员工的工作秩序。
因此，建立健全的报销制度和流程是非常必要的。
本文将就小公司报销制度及流程进行详细介绍，希望能为小公司的管理提供一些参考和帮助。
二、报销范围。
小公司的报销范围主要包括日常办公费用、业务招待费用、差旅费用、车辆使用费用、通讯费用、培训费用、办公设备维修费用等。
具体的报销范围可以根据公司的实际情况进行调整和补充。
三、报销流程。
1. 提交报销申请。
员工在发生报销费用后，需填写完整的报销申请表，并附上相关的票据、发票等凭证。
报销申请表需包括报销人姓名、报销事由、报销金额、报销日期等基本信息。
2. 部门审批。
报销申请表需由报销人所在部门的主管进行审批。
主管需核对报销事由是否合理、费用是否符合公司规定，并在报销申请表上签字确认。
3. 财务审核。
经过部门主管审批后，报销申请表将提交给财务部门进行审核。
财务部门将对报销申请表中的费用进行核对，确认费用的真实性和合规性。
4. 财务支付。
经过财务部门审核通过后，财务部门将安排相应的款项支付给报销人，并在财务系统中做好相应的记录。
四、注意事项。
1. 报销申请表的填写需真实、准确，且需附上相关的票据、发票等凭证。
2. 报销费用需符合公司规定的范围和标准，不得超出公司规定的限额。
3. 报销流程需严格执行，不得越级报销，不得私自调整报销金额。
4. 对于特殊报销事项，需提前向主管部门进行沟通和确认，确保报销事项的合规性。
五、总结。
建立健全的报销制度及流程对于小公司的管理是非常重要的。
通过规范的报销流程，可以有效控制公司的费用支出，提高财务管理效率，同时也能保障员工的合法权益。
希望本文所介绍的小公司报销制度及流程能够为小公司的管理提供一些帮助和参考，也希望小公司能够根据自身的情况进行适当的调整和完善，建立起适合公司实际情况的报销制度及流程。
一、总则为加强公司内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工及部门，涉及差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等各项费用报销。
三、职责分工1. 报销人：对报销事由的合法性、真实性负责，对报销单据的规范性、完整性负责。
2. 部门负责人：负责审核报销事由的合理性、真实性、合规性。
3. 财务负责人：负责对报销单据的合法性、合规性进行审核，并监督报销流程的执行。
4. 财务总监：负责对单据付款前的全面审查。
5. 总经理：负责对报销费用进行最后的确认、审批。
四、报销流程1. 报销人填写《费用报销单》，并附上相关票据，提交给部门负责人。
2. 部门负责人对报销事由进行审核，确认其合理性、真实性和合规性，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给财务负责人。
3. 财务负责人对报销单据的合法性、合规性进行审核，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给财务总监。
4. 财务总监对报销费用进行最后的确认、审批，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给总经理。
5. 总经理对报销费用进行最终确认、审批，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给财务负责人。
6. 财务负责人根据总经理的审批意见，办理报销手续，并将报销款项支付给报销人。
五、报销单据要求1. 报销单据应真实、合法，并符合国家相关法律法规。
2. 报销单据应填写完整，包括报销事由、金额、时间、报销人等信息。
3. 报销单据应粘贴整齐，不得随意涂改、撕毁。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
2. 本制度自发布之日起实施。
七、其他1. 各部门、员工应严格执行本制度，如有违反，公司将依法进行处理。
2. 公司将定期对报销管理制度及流程进行评估和优化，以适应公司发展需要。
小企业财务报销制度一、概述为了规范小企业财务管理，提高财务管理水平，小企业制定了本报销制度，旨在规范企业内部报销流程，维护企业资产，控制财务风险。
二、报销范围1.差旅费报销–仅限于因公出差，包括交通费、住宿费、餐饮费等；–差旅费的核算标准以企业制定的差旅费标准为准；–出差期间，需填写《差旅费报销单》，加盖所在部门负责人或公司财务审核人章。
2.招待费报销–包括应酬、礼品、场地租赁等费用；–人均不得超过企业制定的标准；–填写《招待费报销单》，加盖所在部门负责人或公司财务审核人章。
3.办公费用报销–包括水电费、物料费、快递费等费用；–具体计费标准由公司财务部门制定；–填写《办公费用报销单》，加盖所在部门负责人或公司财务审核人章。
4.其他费用报销–含公司财务部门认可的各种合理费用；–填写《其他费用报销单》，加盖所在部门负责人或公司财务审核人章。
三、报销流程1.报销人填写有关报销单据，并在单据中注明详细的报销事由、金额、时间等内容；2.所在部门审核人对单据进行初审，确认报销事项的合法性，签字确认后将单据及有关证明材料提交至公司财务部门；3.公司财务部门审核单据，核实金额以及事项相关情况，并在单据上签字确认；4.公司财务部门将审核通过的单据及凭证进行归档，同时将报销金额计入相应的财务账目。
四、注意事项1.每月月底为报销截止时间，逾期未报销，将视为自愿放弃报销资格；2.报销人需务必认真填写报销单据，所填内容需真实准确，单据的真实性将影响报销审核的结果；3.每个单据都需要有所在部门审核人或公司财务审核人的签字确认后，方可进行报销；4.报销金额需以人民币为单位；5.公司授权人员方可报销招待费用；6.如有超出报销范围的费用报销需求，需提前向公司财务部门提出申请，经公司领导同意后再行报销。
五、总结小企业制定本报销制度是为了规范企业财务管理，维护企业利益和资产安全。
企业内部所有报销事宜，均需遵守本制度。
同时，企业财务部门将严格按照相关规定进行审核，并认真核对每笔报销款项，力求确保审核结果的真实准确，并将所有相关资料进行有序归档。
小公司财务报销制度及报销流程
一、公司财务报销制度
1.定义
公司财务报销制度是指公司采取正式形式正确、规范的财务管理制度，实行有关财务报销申请及审批审核程序，以及财务报销内容、审批方式、
审批机构等，保证财务报销的准确、合法性、规范性、透明性。
2.范围
公司财务报销制度范围包括但不限于：
（一）发生在本公司或记账在本公司财务账簿上的合法费用报销申请；
（二）借款人的借款报销申请；
（三）公司支付礼品、红包、工作餐等报销申请；
（四）公司支付其他招待费用报销申请；
（五）公司支付旅费及各类公务活动报销申请；
（六）公司财务报销申请及审批审核规定；
（七）其他财务报销申请及审批审核规定。
3.报销标准
公司财务报销标准支持现行有效法律、法规、规章、条例及公司财务
报销审批规定，故公司财务报销标准必须接受规定的权限及财务报销审批
规定的审核；
4.报销流程
（一）报销准备
报销前需准备相关凭证，按正常财务处理流程，核对报销金额及账户等信息，确保准确无误；
（二）报销审批
报销审批者根据公司财务报销审批规定。
小公司财务报销制度及报销流程小公司财务报销制度及报销流程一、财务报销制度的意义在现代商业社会中，财务报销是企业日常运营中不可避免的环节。
建立合理的财务报销制度可以帮助企业节约成本，提高工作效率，防范财务风险。
特别是对于小公司来说，财务报销管理显得更加重要。
一个规范的、科学的财务报销制度可以规范员工报销行为，加强对资金使用的监管，为公司的发展提供有力的支持。
二、小公司财务报销制度的构建1.报销标准的设定：为了保证财务报销的公正和合理性，小公司应该制定明确的报销标准。
这些标准应基于公司的财务状况、业务需求以及行业的普遍标准，并且需要考虑到员工的实际工作情况。
例如，可以设定差旅费的报销标准，标明对不同行程的交通、食宿等费用的限额。
2.报销流程的设定：小公司应该建立完善的报销流程，并将其制度化，形成标准化操作的规范。
报销流程应该分为申请、审批、核实、报销等环节，每个环节都有明确的工作人员和责任，使得整个报销过程透明且可追溯。
三、小公司财务报销流程的设定1.报销申请：员工需要根据报销标准提供相应的报销申请材料，包括发票、费用明细表等，并填写报销申请表。
申请表应包含报销项目、金额、事由等信息。
2.报销审批：报销申请需要经过上级主管或财务核实人员审批才能获得批准。
审批人员应核对报销材料的真实性和符合性，并审查报销事由的合理性。
3.报销核实：财务部门对已审批的报销申请进行核实，包括核对发票以及费用明细表的准确性和完整性。
如有发现问题或疑点，应及时向申请人反馈，要求提供进一步的解释或材料。
4.费用报销：经过核实的报销申请将进行费用报销。
财务部门根据报销申请的合规性和准确性，将报销金额支付给申请人，并在财务系统中进行相应的记账。
5.报销财务归档：报销申请和相关材料应进行归档保存，以备后续财务审计或查账使用。
四、财务报销制度的监督与改进1.监督制度：小公司应设立专门的监督机构或委员会，负责监督和检查财务报销制度的执行情况。
财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，工薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销。
以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一部分借支管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后7个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须按《报销流程审批》，否则财务人员有权拒绝销帐。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（六）员工私人借款的额度不得超过本人当月工资50%，返款日为下次发放工资之前，否则将在发放工资时扣除借款。
借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
借款审批流程第二部分日常费用报销管理日常费用主要包括交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、差旅费、培训费、资料费等。
第一条交通费报销制度及流程(一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车；(2)因公公交车费应保存相应车票报销。
(二) 报销流程1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好《费用报销单》。
2. 审批:按日常费用审批程序审批。
3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程(一) 管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司人事部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
(二) 报销流程1. 购置申请：公司人事部根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2. 报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
第三条业务招待费管理办法及报销审批制度为了进一步规范公司各类业务招待行为，以“历行节约、合理开支、严格控制、超标自负”为原则，结合公司实际情况制定本办法。
(一) 业务招待费包含内容：业务招待费指公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其它各项活动需要而列支的招待、用餐等交往应酬费用。
主要包括：1、招待用的水果、咖啡、茶叶、烟酒、鲜花、餐饮、住宿、娱乐活动等费用支出；2、送礼用的购物卡、礼品、礼券等费用支出；3、出差发生的上述招待费用支出；4、市场营销活动产生的招待费、礼品费。
(二) 业务招待费使用范围：用于招待公司客户、政府部门工作沟通及兄弟单位之间的因公接待；用于公司承办的各种会议活动的招待；用于各部门对外工作的必要招待。
(三) 业务招待费原则：1、业务招待坚持对口接待、对口陪同的原则，各类业务招待、接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的2倍。
2、招待费使用实行提前申请，定额审批的原则，即使在外地也要电话申请，经批准后方可招待。
招待前，由负责招待的职能部门经理填写业务招待申请单，报公司主管领导审批后安排招待，无招待申请单，财务部不予借款和报销(四) 业务招待费管理细则：1、根据事由确定是否招待：招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。
2、根据招待对象确定招待标准：办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。
业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准可按几类来区分。
简单招待不得超过300元，普通招待300-500元，重要招待500-700元。
特殊招待必须是公司主要领导出席，规格较高的接待费用视情况酌情确定。
其中，一般客户或工作往来为普通招待，客户单位或往来单位同规格领导出席的为普通招待；重要客户领导来访，有公司主要领导陪同的适用重要招待；政府部门主要领导到访，关键客户主要领导来访或对公司利益有重要关联的工作接待适用特殊招待。
(五) 业务招待费审核及报销流程：1、报销人必须对所提供原始凭证的真实、合规、完整负责，凭证信息须与审批的内容相吻合，严禁任何部门、任何人提供虚假或与实际不符的原始凭证。
2、招待费用由公司人事部、财务部负责管理，招待费请用由部门提出，填写业务招待费审批表后由公司财务负责人、总经理签批，特殊招待须请示总经理批准。
部门负责人审核确定招待费规格，财务负责人批准。
3、因工作特殊需要礼品，安排娱乐活动，由招待部门负责提出活动经费预算申请报告，详细说明所需费用的各项列支情况，报主管领导、财务总监、总经理批准。
4、招待费用未超出标准据实报销，凡超出授权标准的，其超出部分自理。
5、所有招待费用必须一事一单与其他费用分开填列，报销时必须附有“招待审批单”，财务根据审批单核对招待场所、时间及数额，报销时间控制在发生招待后的一周内（出差期间除外），逾期报销按自动放弃处理。
6、招待人报销时，需提供酒店发票及明细帐单，无明细帐单的饭店必须提前注明。
7、所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的，财务部一律不予报销。
8、报销流程参照《日常费用报销流程》业务招待费审批表第四条差旅费用管理办法及报销审批流程制度为规范公司员工出差管理，完善差旅费报销制度，提高工作效率，减少费用支出，本着高效、务实、节俭的原则制定本办法。
本办法适用于公司所有员工因公出差期间发生的各种交通工具费及附加费用、住宿费、生活补助费等。
公司员工出差实行差旅费“定额包干、超标准自负”的报销原则；交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费实行定额包干。
出差包干费用的住宿费的计算天数采取算头不算尾的办法执行（如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天），在出差完毕后凭出差单及报销发票进行报销。
出差审批办法1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差计划表”，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门主管审核签字，分管领导批准后方可出差，出差期在3天以上由总经理核准。
2、若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
“出差申请单”由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
3、出差人员若需向公司财务暂支差旅费的，需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。
同时财务部实行“前账不清、后账不借”的原则。
出差申请单用款申请单申请日期年月日出差费用标准（一）交通费1、在市内（包括郊县市，以下同）出差，公司鼓励乘座公交车辆，如因特殊情况需乘座出租车的，必须由上级领导核准，每单次乘座出租车费用严格控制在30元以内，出租车票后须注明事由、行程及时间；并要求在一周内报销。
2、市外出差，则尽可能乘座公交车，特殊情况可乘座出租车，乘座出租车的，必须由上级领导核准，并在出租车票上须注明事由、行程及时间，并要求在返回后一周内报销。
3、乘坐火车、轮船、飞机等交通工具的标准参见表一表一、乘坐交通工具上限标准表：4、乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局或汽车运输公司的票根，如因故未能取得购票凭证者，由出差人详细填写凭单。
5、因公务必需搭乘飞机者应事先报总经理核准并凭飞机票根报销。
6、驾乘自备车办理公务者，可以报销相应的燃油费（享受交通燃油补贴者除外）、过境费、停车费等，报销时须在发票上注明事由、行程及时间。
7、乘坐火车或长途汽车从晚上八时至次日晨七时之间、在车上7小时以上，或连续乘车超过12小时，可购同席卧铺票。
（二）住宿费1、市内出差，原则上要求当日赶回，不可留宿。
特殊情况需事前报上级领导核准。
2、公司员工市外远途出差需要在目的地留宿的，住宿标准参见表二表二、住宿上限标准表：3、公司员工两人以上出差，住宿时应按标准间入住，不得每人开房间独住（因性别差异除外）。
4、外出学习、培训及参加会议，凡是主办方统一安排住宿的，凭主办方证明据实报销；无证明的，则按上述规定执行。
（三）伙食补助费1、远途出差需要在目的地留宿者准报伙食补助费50元/天。
伙食补助费实行定额包干，计算天数采取算头不算尾的办法执行（如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天），在出差完毕后凭出差单及报销发票进行报销。
2、若有因公宴客的招待费用报销，不再享受当天的膳食补贴。
3、若有客方招待或宴请，或在乘坐的交通工具、入住的旅店享有免费膳食，不再享受对应的膳食补贴。
4、外出学习、培训及参加会议，除有主办方出具的膳食费自理的证明，可回公司按上述规定执行，其余情况不可享受膳食补贴。
（四）招待膳食费1、招待膳食费开支须本着最小支出、最大成果的原则，充分考虑和认清每一次招待的目的、方法，合理招待。
2、单次招待膳食费在150元以上须事前经部门经理以上核准；单次招待膳食费在300元以上须事前经总经理核准。
3、招待膳食费标准参见表三表三、招待膳食费上限标准表：4、招待膳食费报销时须在发票上注明招待事由、客户单位、招待人数和人名、陪同人数和人名、招待时间等事项。
5、招待膳食费报销时须在发票上注明招待事由、客户单位、招待人数和人名、陪同人数和人名、招待时间等事项。
6、单笔消费100元以上原则上须用银行卡支付，报销时须同时提供信用卡消费底单和正规发票，特殊情况无法用银行卡支付的，须报经上级领导同意。
7、招待膳食费报销须在事后一周内报销。
出差费用其他细则1、出差不计加班费（包括公休日出差），但遇国家法定假日出差，后续以调休方式进行调休。
2、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。
出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕道车船费扣除直线单程车、船费后全部自付，期间按事假考勤。
3、出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要，通过电话请示部门主管核准延长滞留外，不得因私事或借故延长出差时间。
4、差旅报销由财务人员比照相关标准核实，超标自负，欠标不补；如确因公务原因需要超标的，须事前向总经理请示并得到核准方可超标报销。
