商业银行跨境人民币业务-中国银行培训资料
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商业银行跨境人民币结算业务 操作模式及要点介绍中国银行公司金融总部 李晓玮 2010年8月目录一、试点主要进程回顾 二、对商业银行的影响三、基本业务操作模式 四、中国银行业务实践一、试点主要进程回顾1、跨境人民币结算的基本定义 跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。
跨境： 跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债 跨境人民币业务： 和中间业务。
跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。
按国际收支平衡 跨境人民币结算 表，可分为经常账户和资本账户两大类。
跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算 跨境贸易人民币结算 的进出口贸易结算。
（《实施细则》第二条）一、试点主要进程回顾2、跨境人民币结算试点的主要背景国际方面——窗口机遇 国内方面——坚实基础 市场发展的必然趋势一、试点主要进程回顾3、试点的主要进程中国人民银行与8 中国人民银行与8个周边 地区和国家央行签署了 边贸本币结算协定。
2003年人民银行分别对香港和澳门银行开 2003年人民银行分别对香港和澳门银行开 办的个人人民币业务做出了清算安排，中 银香港和中国银行澳门分行分别作为当地 唯一指定清算行承担了港澳地区人民币的 清算职责。
1997 1993 2003 20081997年亚洲金融危机之后，通过跨境旅游和 1997年亚洲金融危机之后，通过跨境旅游和 劳务输出等渠道，人民币现金大量进入港 澳、新加坡、泰国、马来西亚、越南等市 场，人民币现钞跨境流通逐步增多，人民币 信用卡在这些周边国家出现。
自2008年12月以来，我国央 2008年12月以来，我国央 行与韩国、中国香港、马来 西亚、白俄罗斯、印度尼西 亚、阿根廷、冰岛、新加坡 签订了总计8035 8035亿元人民币 签订了总计8035亿元人民币 规模的货币互换协议。
一、试点主要进程回顾2008年12月24日 2008年12月24日，国务 院决定在长三角、珠三 角和港澳地区、广西、 云南和东盟地区之间的 货物贸易进行人民币结 算试点。
2009年 2009年7月2日，人民银行等 六部委联合制定《 六部委联合制定《跨境贸易人 民币结算试点管理办法》 民币结算试点管理办法》；7 月3日，人民银行出台有关实 施细则。
为进一步促进贸易和投 2010年 资便利化 ，2010年6月 22日，人民银行等六部 22日，人民银行等六部 联合发布《 委联合发布《关于扩大 跨境贸易人民币结算试 点有关问题的通知》 点有关问题的通知》2009.04 2008.12 2009.112010.062009年 2009年4月9日，国务院 决定在上海、广州、深 圳、珠海、东莞五城市 开展跨境贸易人民币结 算试点。
2009年 2009年7月6日，中国银行上海 分行与中银香港成功叙做国内 首笔跨境贸易人民币业务，标 志着我国跨境贸易人民币结算 业务正式开始运作。
2010年 2010年7月19日，人 19日，人 民银行与中银香港 签署了新的清算协 议，进一步拓展离 岸人民币市场。
目录一、试点主要进程回顾 二、对商业银行的影响 三、基本业务操作模式 四、中国银行业务实践二、对商业银行的影响贸易人民币 结算支境境外银行开 立人民币同 业往来账户外 人境外持有： 人民币资产 或负债交 易 及 资管理需求 资产保值增值 负债成本风险储 备 功 能付 结 算 跨 境货币国际化集 聚 币 民货币国际化功 能 跨 境产货币国际化跨 境人民币金融服务 跨境提供人民币金融资产负 债跨境运行金融市场服务全球 人民币持有者在岸和离岸人民币金融中心二、对商业银行的影响•跨境结算 货物贸易 服务贸易 收益及经常转移 •跨境账户服务 银行 非银行 •跨境担保 内向担保 外向担保 •跨境融资 银行同业融资 银行信贷融资 贸易融资 项目融资 …… 企业间融资 •跨境投资 直接投资 内向 外向 间接投资 内向二、对商业银行的影响 跨境业务为境内机构带来的机遇人民币与现有条线产品结合 产品交叉销售 组合产品 产品 客户 扩充有效客户 外企 走出去企业 离岸客户 人民币清算网络 海外人民币产品销售 利差、中间业务收入提升 收入 渠道二、对商业银行的影响 跨境业务为海外机构带来的机遇人民币清算 人民币资金拆借、兑换及衍生 人民币结算（对公、对私） 人民币信贷 …… 扩充有效客户 在中国投资外企境外总部 走出去企业海外分支 离岸客户 产品 客户 利差、中间业务收入提升 兑换收益 收入 渠道 人民币清算网络/ 人民币清算网络/结算网络 海外人民币业务做市商二、对商业银行的影响 发展趋势根据境内外研究机构测算，我国对外贸易中用人 民币结算的比例上限约为30%左右，可达到数万 亿元人民币的规模 人民币作为被普遍接受的结算货币地位尚未建立 海外人民币资金存量较少 境外企业或机构缺乏人民币投资和融资渠道 尚未形成活跃的人民币离岸资本市场 人民币在资本项下尚未实现可自由兑换 各国政府在对华贸易使用人民币结算问题上的态 度不一 试点政策和配套措施有待完善和落实12目录一、试点主要进程回顾 二、对商业银行的影响 三、基本业务操作模式 四、中国银行业务实践三、基本业务操作模式1、基本制度规范文件名称 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》 中国人民银行有关负责人就《跨境贸易 人民币结算试点管理办法》有关问 题答记者问 《跨境贸易人民币结算试点管理办法实 施细则》 《国家外汇管理局综合司关于跨境贸易 人民币结算中国际收支统计申报有 关事宜的通知》 《关于跨境贸易人民币结算出口货物退 （免）税有关事项的通知》 《关于跨境贸易人民币结算试点有关问 题的通知》 《跨境贸易人民币结算业务相关政策问 题解答》 《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有 关问题的通知》 下发部门及文号 中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、 国家税务总局、中国银行业监督管理委员 会公告〔2009〕第10号 中国人民银行 中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、 国家税务总局、中国银行业监督管理委员 会 国家外汇管理局（汇综发[2009]90号 ） 国家税务总局（国税函[2009]470号） 海关总署监管司（监管函[2009]255号） 中国人民银行 中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、 国家税务总局、银监会（银发〔2010〕 186号） 下发时间 2009.07.02 2009.07.02 2009.07.03 2009.07.13 2009.08.25 2009.09.16 2009.12.21 2010.06.22三、基本业务操作模式1、基本制度规范– 2009年11月11日，广州跨境办发布《关于非试点地区、非试点企业办理 跨境贸易人民币结算业务有关操作问题的通知》 – 2009年12月1日，广州跨境办发布《境外机构广东省内人民币银行结算账 户管理操作指引》 – 2009年12月8日，深圳跨境办发布《境外机构深圳人民币银行结算账户管 理操作指引（试行）》 – 2010年1月13日，广州跨境办发布《关于进一步完善“境外机构广东省内 人民币银行结算账户管理操作指引（试行）”有关问题的通知》 – 2010年4月8日，广州跨境办发布《关于境外机构在深圳银行开立人民币 银行结算账户 》三、基本业务操作模式2、基本流程（3）付款付 款 行买 方（5）资金清 算（2）发运货物报 关（1）合同谈 判（4）付款代理行 清算行卖 方（6）付款收 款 行（5）资金清 算16三、基本业务操作模式2、基本流程企业 与外商签订合同 企业提供合同、发票、进出口收/付 款说明在银行办理人民币结算 银行按规定将相关信息报送RCPMIS 企业在海关以人民币办理进出口报关 企业实际报关时间与预计报关时间 不一致的，应通知银行，由银行向 RCPMIS报送相关更新信息 提供出口发票/增值税发票、出口报 关单退税联，在国税局办理出口免 抵退税申请17企业在海关以人民币 办理进出口报关 企业提供出口发 票/增值税发票、出 口报关单退税联， 在国税局办理出口 免抵退税申报企业提供合同、发票、 进出口收/付款说明在 银行办理人民币结算 银行按规定将相关 信息报送RCPMIS三、基本业务操作模式3、本外币结算比较结算货币 准入 货物报关 真实性审查 国际收支申报 外汇核销管理 出口退税 收入存放境外 外币 进出口经营权 外币 有 有 有 有 不容许 人民币 向主报告行申请，经人行、财政、商务、海 关、税务、银监会等部门审核成为试点企业 人民币 有 有 无需 有 容许三、基本业务操作模式4、代理行和清算行模式 人民币跨境清算包括代理行和清算行两种模式。
人民币跨境清算包括代理行和清算行两种模式。
代理行模式下，境外参加行与境内代理行（如中国银行上海分行） 通过SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）的系统发送交易指示。
境内代理行与境内同业之间通过人民银行CNAPS系统完成清算， 境内代理行与我行境内分行之间通过行内清算系统完成清算。
清算行模式下，境外参加行进行人民币清算必须获得人民银行分配 CNAPS行名和行号，其方式是境外参加行在港澳清算行（中银香 港和澳门分行）开户的同时提交相关申请书，由港澳清算行通过人 民银行深圳中心支行接入CNAPS系统，并与境内银行之间通过 CNAPS系统完成清算。
19三、基本业务操作模式信息流 SWIFT清算行模式内地行资金流 CNAPS• 实时清算• 中银香港通过CNAPS系统直连境内 外银行，一点介入提供实时自动化 清算服务，自动转换繁简体和 CNAPS/SWIFT报文。
• 境内行通过人民银行大额支付系统 进行清算。
中银 香港• 报文格式香港RTGS（ 香港RTGS（SWIFT RTGS ）• CNAPS报文格式： (60-出口贸易结 算/62-进口贸易结算)其它境外 参加行香港 参加行20• 附言：跨境贸易三、基本业务操作模式代理行模式境内行上海 中行 收款行在中银香港开参加行账户CNAPS收款行在上海中行开代理行帐户SWIFT中银 香港 自动处理 实时清算 最终收款行 头寸调拨 传统模式21三、基本业务操作模式5、业务操作案例——标准流程 、业务操作案例——标准流程 ——三、基本业务操作模式5、业务操作案例——标准流程 、业务操作案例——标准流程 ——三、基本业务操作模式5、业务操作案例——标准流程 、业务操作案例——标准流程 ——三、基本业务操作模式5、业务操作案例——标准流程 、业务操作案例——标准流程 ——目录一、试点主要进程回顾 二、对商业银行的影响 三、基本业务操作模式 四、中国银行业务实践四、中国银行业务实践1、业务整体情况：截至7月23日 ，中国银行境内试点行办理业务 1706笔，金额296.65亿元（未包括购售97笔，金额11.37亿元）。
