揭开经济诈骗的面纱“庞氏骗局”和“麦道夫骗局”

麦道夫的庞氏金融骗局现形记（下）作者：路子愚来源：《大众理财顾问》2009年第05期卖夫金融骗局与庞氏如出一辙，也是用新投资来支付旧投资人的回报。

所不同的是操作手法更加隐蔽，投资规模更大，持续时间也远远超过庞氏。

庞氏骗局只持续了8个月，而麦道夫骗局持续了数十年。

看似巧妙神秘的投资策略麦道夫首先有一个让投资者能够接受的产生投资回报的方法，即投资策略。

麦道夫宣称，他的对冲基金投资策略是利用蓝筹股股票、股票的看涨期权和看跌期权的巧妙组合，产生超过正常收益的回报，同时避免了股票下跌的风险。

买入蓝筹股股票指数，卖出该指数的看涨期权(call)，买入该指数的看跌期权(put)。

卖出期权的收益补偿买入期权的成本，所以，期权部分的操作除了交易成本外几乎没有别的成本。

如果市场上涨，超过了看涨期权的执行价，期权被执行，他必须将股票卖出。

如果市场下跌，跌破了看跌期权的执行价，期权被执行，他能收到下跌部分的补偿。

两个执行价之间，就是他的盈利空间。

这种投资组合，在上涨时封顶，在下跌时保底。

这种投资策略称为套管式(collar)投资策略。

一些分析师对麦道夫的投资策略进行了验证，发现这一策略难以产生麦道夫基金的投资回报率。

麦道夫宣称他的投资策略太复杂，以至于外人难以理解。

同时，他还有称为商业秘密的投资办法不便于对外泄露，从而给他的投资策略蒙上一层神秘的面纱。

他的投资策略给投资者的印象是似乎很有道理，但又难以捉摸。

麦道夫深切体会到“回报是硬道理”，同时，麦道夫也了解，如果回报太高容易引起怀疑，且难以持续，回报太低则无法吸引投资。

他的策略是每年给投资者约10％左右的稳定回报，无论市场上涨或下跌，且持续数十年。

一个不愿透露姓名的投资者说，“这个基金的投资回报真是好，数十年来，我们都非常相信它。

任何时候我们想用钱时，我们总能在几天之内得到支票。

当知道这个投资骗局时，我们都惊呆了。

”麦道夫吸引投资者的手法也非常高明。

他很了解庞氏骗局的关键是尽可能减少投资者赎回投资。

世界十大匪夷所思高明骗术盘点媒体揭秘世界十大诈取钱财骗局，庞氏骗局是骗术之根，查尔斯·庞兹制造的“庞氏骗局”是20世纪最典型的骗局之一，后来的许多骗术都是从“庞氏骗局”衍生出来的。

自从钱被发明之后，骗子们就开始挖空心思从别人手中骗钱。

1.庞氏骗局查尔斯·庞兹(CharlesPonzi)是一位生活在19、20世纪的意大利裔投机商，1903年移民到美国，1919年他开始策划一个阴谋，骗子向一个事实上子虚乌有的企业投资，许诺投资者将在三个月内得到40%的利润回报，然后，狡猾的庞兹把新投资者的钱作为快速盈利付给最初投资的人，以诱使更多的人上当。

由于前期投资的人回报丰厚，庞兹成功地在七个月内吸引了三万名投资者，这场阴谋持续了一年之久，才让被利益冲昏头脑的人们清醒过来，后人称之为“庞氏骗局”。

2.彩票骗局加拿大的有组织犯罪团伙给一些英国家庭(通常是老年人)打电话，告诉他们中了加拿大的彩票大奖，而要兑奖，必须先缴纳一定数额的手续费。

尽管手段很拙劣，但仍有很多英国人上当，有人甚至被骗走4万英镑。

3.传销诈骗2011年一个名为“女人授权给女人”的金字塔传销诈骗案成为世界报纸重点报道的对象，这一诈骗案席卷整个英国，令许多英国妇女遭受巨大损失。

这一骗局采取缴纳入会费的方式，鼓励女性投资，许诺投资3000英镑就可以得到2.4万英镑的回报，还竭力从会员那里套取其家人和朋友的联系方式。

很多人因此失去了3000英镑的入会费。

4.419诈骗案你是否收到过一封英文电子邮件，写信人自称是尼日利亚政府某高官的家人，因政变或贪污行为暴露，其银行账户被冻结，需要有人帮助才能将数千万美元转移出来，然后要求你提供资金以及银行账号的细节，帮助他们转移这笔资金，并许诺给你丰厚的回报，但实际上他们会取空你的账户。

这就是尼日利亚“419诈骗案”(419是尼日利亚刑典中的相关部分)。

据调查，尼日利亚骗子每年在网上行骗钱财达4000万美元。

聊聊庞氏骗局骗子的心理活动，变态人格特征，实在多得惊人尽管具体情形可能各不相同，但庞氏骗局的骗子大多具备一些共同的性格特征。

很多人具有反社会人格或者变态人格。

他们几乎都有这样的特点，才能昧着良心实施犯罪。

否则，明知会给毫无防备的受骗人带来财务上的灭顶之灾，如何能下得去手？他们密谋窃取老人和纯朴大众的财富，不带一丝内疚或悔意，更对造成的种种伤害毫不在意。

他们只在意自己的需求。

许多骗子说他们原本是打算还钱的。

声称一时挫败，才“借”的钱。

这借口未免太过方便。

深究个中细节，就会发现，多数情况下，骗子早已行骗数年，甚至数十年。

大多数骗子都自信不会被抓，往往从亲朋好友那里窃取财富。

他们自视之高、自负之甚、优越感之强，实在令人难以置信。

这种狂妄态度的唯一好处，就是通常会导致最终的失败。

他们为傲慢所蒙蔽，看不到骗局的缺陷，这往往是最终被揭穿的原因。

当然，并非所有的庞氏骗局骗子都有变态人格，也不是每一个有变态人格的人都在酝酿一起庞氏骗局。

然而，研究历史上前几大庞氏骗局背后的人格特征，你会注意到一些非常显著的相似之处。

对庞氏骗局骗子的心理进行研究，发现表现出变态人格特征的骗子，实在多得惊人。

《黑氏人格诊断表》（PCL-R）的修订人罗伯特·D·黑尔博士将下述特征列为变态人格的关键特征：1、花言巧语，表面魅力非凡。

倾向于表现得八面玲珑、机智迷人、巧言善辩。

完全不会害羞、难为情、怯于表达。

变态人格的人从不会张口结舌。

2、自我评价极高。

对自己的能力和自我价值持过高的评价，自信、固执、狂妄、自吹自擂。

傲慢，认为自己是人类中的佼佼者。

3、需要追求刺激，或容易厌倦。

过分需要追求新奇刺激、令人兴奋的体验，总是碰运气和做冒险的事。

变态人格的人容易厌倦，做事很少能善始善终。

例如，很少有变态人格的人能长时间在同一岗位工作，无法完成被其认为枯燥乏味的工作。

4、病态的说谎倾向。

程度可轻可重。

轻者狡猾精明、富有心机、聪明过人；重者谎话连篇、阴险狡诈、不择手段、玩弄他人、缺乏诚信。

庞氏骗局VS严刑峻法“庞氏骗局”就是借钱还钱，拆东墙补西墙。

也就是要不断的发展下线，成一个金字塔的结构。

这么多的金融诈骗，不管是西方的还是中国的，撇开一些专业性的东西不说，从人性的角度来看，一个人想行骗的手，那么一些基本的条件得符合，比如说这个人要有很好的身份。

而麦道夫首先就符合这一点。

他是纳斯达克前主席，华尔街上帝式的人物。

当然这也跟个人欲望有关，他给你一个很好的许诺，就是说你能挣到很多钱，你有一个很好的利润空间。

这个骗术不怎么高明，一个古老的骗术，但麦道夫这个人很高明。

他之所以成为时尚最大的诈骗犯，首先，他给的回报率并不深很高，只有10%~12%的回报率。

然后，麦道夫也是个很好的心理学家，他非常懂得投资者的心理，他设高门槛。

这是一个富人的俱乐部，许多人把向麦道夫投资看作是一种身份的象征。

为什么这么多人上当，与美国整个制度有很大关系。

美国金融制度的维系有两个要点：第一，就是这个基金管理人本要有责任感，我们叫信托责任。

第二，如果你没有信托责任的话，他就有一个强大的法制来处置你；如果你一旦违背了自己的责任，不踢你的股东赚钱的话，背后就有一个强大的法律，叫“严刑峻法”来整肃你。

这两个相互作用的结果也使得美国这方面的犯罪率非常低。

信托责任来源于1000多年前，当时第一个股份制公司成立在英国。

就在公园10世纪左右，教会说你死的话会下地狱，如果你把财产教给教会，就不用下地狱。

所以当时有很多有钱人死后把钱交给教会。

但是教会的神职人员他是不能经营企业的，他必须侍奉上帝，所以就需找到职业经理人。

这就是职业经理出现的原因。

当时的职业经理人是抱着对上帝的崇敬之心、服务之心来的，他们认为把企业做好是对上帝的信托责任，因此要把它做好。

当你有这种信托责任后，你就会尽心尽力的做事。

可是300年后，这个系统依然阶梯，因为贪婪的问题，使得对上帝的信托责任完全瓦解。

一直到20世纪，几百年之后才恢复，靠的就是严刑峻法。

这种违背信托责任的事多得是，为什么会发生呢？因为犯罪一定走在法律之前，问题是犯了罪之后，尤其像麦道夫这种丧失信托责任的犯罪，怎么处置，那么就要用严刑峻法，这次他被判了150年。

揭开经济诈骗的面纱：“庞氏骗局”和“麦道夫骗局”除了正规经营和投资的风险，投资人还要面对一切来自不法之徒的威胁，尤其应该小心各种骗术。

世界上只要有骗子，就会有受骗的人。

在经济社会中，这种现象也屡见不鲜，而且从未改变。

唯一不同的是，现在社会变得更复杂，骗术也更加多样化，让人防不胜防。

但万变不离其宗，骗术最基本的原理，就是利用人们想占便宜的心理。

只要掌握了这个心理，招数即使简单些也没有关系。

而所有骗术中最广为流传的则要数传说中的“庞氏骗局”。

“庞氏骗局”之所以经久不衰，就是因为操作起来简单得很。

庞氏骗局的始作俑者查尔斯•庞氏（Charles Ponzi）的招数到了今天也不过时。

首先，骗子会宣布自己找到了一种投资好方法，见效快而且报酬高，庞氏当年许诺的是四十五天能够报酬50%。

之后，骗子会让第一批上钩的人尝到甜头，按时付给他们许诺的高利。

至此，架子就算搭好了。

第一批人的成功会吸引着其他投资者源源不断地到来，然后骗子就会用第二批人的本金算作利息和报酬给上一批人，由此类推，而且只要不断有新人受骗，庞氏骗局就不会露馅。

庞氏骗局充分了利用了一般老百姓对投资的无知。

所有骗局的主谋都会故弄玄虚，好像自己发明了什么点石成金术，而一般老百姓根本无从辨别真伪。

金融骗局也因为金融界的行规而更难防范，因为业内本来就有保守商业机密、投资方法秘而不宣的行规。

从表面上看，一切看来都是歌舞升平。

从最早的庞氏到后来的柏纳•马多夫（Bernard Madoff），所有的庞氏骗局主谋都挥金如土，不是自己买飞机买船挥霍，就是到处捐钱买艺术品，总之这些“负翁”从外表上看来和真正的富翁没有什么区别。

刚刚被美国政府指控诈骗80亿美元的银行家兼金融骗子艾伦•史丹佛（Allen Stanford）在被捕前一个月，在电视访问中还声称：“身为亿万富翁真是开心极了。

”然后我们看到的是电视台主持和他一起相谈甚欢。

这再一次说明了大多数人看到有钱人自然以为他们很强悍，因此不会去深究他们究竟为何成功，由此给了骗子们可乘之机。

很多人首次听说“庞氏骗局”这个术语，是在2021年。

这一年，前纳斯达克主席伯尼·麦道夫（Bernard Madoff）诈骗事件败露，据称此人在美国房地产泡沫中导演了一场“史上规模最大的庞氏骗局”。

庞氏骗局，一般随经济泡沫而兴起，在泡沫破灭时穿帮。

当然如果搞不好，代价就是在铁窗下度过余生。

什么是“庞氏骗局”？举个例子：上个星期才刚刚开户的你，某天就向朋友吹嘘自己发现了投资的“独门秘方”，年收益至少20%，且包赚不赔。

朋友一定会问你是如何做到的，你可以给他们编一个故事，但拒绝透露细节，理由是“害怕别人效仿，导致收益率下降”。

鉴于你在业内不错的声望，相信你的人还真不少，让你代管他们的资金。

在第一年里，你一共筹资100万。

转眼到了年终，现在你需要向客户支付20%的利息，可是夸下滔天海口的你实际上根本就没有所谓的“投资收益”，用什么来支付？别着急，第二年，又有不少新的投资者加盟，你又成功吸纳了500万本金。

从这本金里抽出20万，向第一年的老投资者支付不就行了吗？第三年到了。

因为先前的客户全都顺利拿到了“收益”（虽然他们并不知道这些收益来自新客户的本金），你在投资界的信誉度越来越高，加入你阵营的人也越来越多。

现在你又有1000万本金入账！把其中的70万拿出来用于支付先前客户的收益（第1年20万，第2年50万）吧，然后继续把这场游戏玩下去。

这便是“庞氏骗局”，一个无需对外投资、只是不断用新会员本金去支付老会员收益的“空手套白狼”把戏。

这是一个金字塔累加式骗局。

为了给老会员“投资回报”，必须不断赢得新会员加入；随着会员总数逐渐增多，所要求的总回报额也越来越高，而这就要求更多的会员加入……总有那么一天，当会员流入的速度赶不上投资回报要求的时候，该骗局就会破产。

图：庞氏累加式骗局金字塔很多人以为庞氏骗局的始作俑者是一个叫查尔斯·庞兹（Charles Ponzi）的美国意大利移民，但这种说法并不准确。

麦道夫骗局案例一、麦道夫骗局麦道夫公司网站上的广告词：“客户们知道，伯纳德·麦道夫本人追求完美无瑕的从业记录，致力于公平交易，并保有高尚的道德标准，这些一直以来都是本公司的标志。

”1990年代，麦道夫借用自己作为成功的股票上市经纪人的身份成立了一家资产管理公司。

麦道夫通过自己的社会网络为这个基金公司进行筹资，他在透过棕榈滩乡村俱乐部或其它慈善团体的场合，广交朋友，并利用一些已落入他陷阱的投资客做介绍人，介绍更多客户给他，那些介绍人可以收取回佣，自然乐于做中间人，这样就有滚雪球效应。

有报道说，正是在这个俱乐部中，麦道夫找到了一个后来给他吸引了其他成员加入的投资者。

在表面看来，麦道夫的基金是一项风险很低的投资行为。

他的庞大的基金有着稳定的利润返还率。

一个月中的增长可能达到一到两个百分点的增长率。

增长背后的原因是该基金不断的做着购买大盘增长基金和定额认股权等等生意。

这种综合性的投资组合一直被人们认为可以产生稳定的投资收益。

2008年12月11日，美国华尔街传奇人物、纳斯达克股票市场公司前董事会主席伯纳德·麦道夫（Bernard Madoff）因涉嫌证券欺诈遭警方逮捕。

检察人员指控他通过操纵一只对冲基金给投资者损失大约至少500亿美元。

在“麦式骗局”中，诸多知名机构被击中，有西班牙金融业巨头桑坦德银行，此次诈骗案中的风险敞口高达约合31亿美元，有法国巴黎银行、欧洲银行巨头汇丰银行、日本野村证券等。

1.事件的始末2008年12月初，麦道夫向其中一名儿子透露，客户要求赎回70亿美元投资，令他出现资金周转问题。

12月9日，麦道夫突然表示提早发放红利。

对此，麦道夫的儿子感到可疑，第二天便向父亲询问，当时麦道夫拒绝解释，指示两人到其寓所再谈。

同日，麦道夫于寓所向儿子承认，自己炮制的是一个巨型金字塔层压式“庞氏骗局”，前后共诈骗客户500亿美元。

麦道夫的儿子们当晚便告发了老爸，一场可能是美国历史上金额最大的欺诈案这才暴露在世人眼前。

避免可能的利益冲突从麦道夫骗局中吸取教训最近，伯纳德·麦道夫的“庞氏骗局”令整个投资界震惊。

该丑闻所导致的巨大损失使投资者强烈希望管理层能够采取措施加强监管，以避免类似事件的再次发生。

但是其实个人投资者利用一些常识，也可以大大减少他们在投资诈骗中所可能遭受的损失，以下是一些最基本的方法。

警惕高回报陷阱投资者纷纷把资金交给麦道夫管理，并不是因为他的投资回报特别高，而是因为他的投资回报能够连续超过平均水平。

他每年的回报一般都是10%出头一点，这是他能够长期欺骗投资者的重要原因之一。

过高的投资回报容易引起投资者的怀疑，但是略微战胜市场则不会。

其实，他们对这样的结果也应该表示怀疑。

最好的基金经理有时也不可避免遭受惨重的损失，就像在2008年所发生的那样。

但是麦道夫据说没有一年是亏损的，这很难让人相信。

任何保证回报特别高的或者连续高于平均水平的投资都应该引起投资人的极大怀疑。

分散、分散、分散受麦道夫骗局打击最大的人是那些把所有的资产都交给他管理的投资者。

也许是麦道夫允诺的稳健回报使他们放松了警惕。

在每年可以稳定获得10%至12%回报的情况下，谁还需要分散风险呢?但是这种连续的高回报只是一个神话而已，任何有经验的投资者都非常清楚。

在现实情况下，不同的投资和资产类别在不同时间的表现往往是不同的，有时胜于市场，有时弱于市场。

第一年成功的投资很可能在第二年遭受失败。

比如在中国市场上，2007年股票投资的回报明显高于债券;而2008年则是债券投资的回报明显高于股票。

所以持有包含不同资产类别的投资组合以分散风险非常重要。

部分组合基金(FundofFund)的基金经理没能遵守这条最简单的投资原则而把大部分资金都交给麦道夫管理实在让人震惊。

避免可能的利益冲突部分组合基金的基金经理没有把他们管理的资金分散到不同的对冲基金中，而是把所有的钱都交给了麦道夫的对冲基金。

为什么专业的投资人会对自己客户的资金如此不负责任?一些组合基金的基金经理从他们在麦道夫的投资中获得数百万美元的回报，另外一些很可能直接从麦道夫那里获得回扣。

庞氏骗局案例分析庞氏骗局，即庞氏骗局，是指一种通过诱使人们投资并向前面的投资者支付回报来不断获得资金的投资诈骗手法。

它最早由美国金融家庞蒂（Charles Ponzi）在20世纪20年代发明和实施，因而得名。

庞氏骗局往往在推行初期效益良好，却最终破产，导致数以千计的投资者损失惨重。

最著名的庞氏骗局案例之一是由伯纳·马多夫（Bernie Madoff）实施的麦道夫投资公司骗局。

麦道夫骗局始于1990年代，持续近20年之久，骗取了数百亿美元的资金。

麦道夫通过宣称在证券交易所进行套利交易来吸引投资者，并承诺稳定且高回报。

然而，他根本没有进行实际交易，而是使用新入资金来支付旧投资者的回报，并用一小部分资金作为自己的私人开销。

这种骗局持续了多年，直到2024年金融危机爆发，导致许多投资者纷纷要求赎回资金。

由于无法支付这些赎回请求，麦道夫骗局最终揭穿，骗局规模庞大，投资者损失惨重。

从这个案例中可以看出，庞氏骗局的成功离不开几个关键因素。

首先是骗子的信誉和声誉。

马多夫作为华尔街的重要人物和慈善家，拥有良好的社会地位和形象，吸引了众多的投资者信任他的经营能力。

其次，庞氏骗局利用了投资者的贪婪心理。

麦道夫承诺的高回报远超过其他投资渠道，满足了人们“快速致富”的心理需求。

此外，麦道夫还通过限制投资者赎回资金来制造了一种人为的紧迫感，使投资者觉得这是一个稀缺的机会，进一步增加了投资者的投资意愿。

庞氏骗局案例的分析还可以从监管和风险管理的角度来探讨。

在麦道夫骗局中，监管机构几次接到举报和投诉，但由于对马多夫个人和公司的影响力和声望，没有对其展开深入调查。

此外，麦道夫骗局采用了操纵账目的手法来隐藏实际情况，使其看起来更加可信。

因此，加强监管机构的能力和职责，提高对金融机构和交易的审查力度，是防止庞氏骗局的重要措施。

最后，投资者在面临庞氏骗局时也应提高警惕。

避免贪婪心理的驱使，理性投资，对高回报的承诺保持怀疑态度，并对投资机构和投资人进行充分的调查和了解。

麦道夫家族基金会主要捐助犹太慈善组织，帮助建设剧院、大学以及艺术事业。

4庞氏骗局2000年功成名就后，麦道夫的人生轨迹发生了巨大转变。

他精心设计了一个巨大的“庞氏骗局”，以稳固的高投资回报率使自己再次成为华尔街的传奇人物，直到2008年12月初露馅。

打入精英俱乐部拉客户棕榈滩乡村俱乐部成立于上世纪50年代，这是一个高端犹太人俱乐部，只有300名会员。

要申请加入其中，不仅要足够富有（会费30万美元），还必须是品德高尚的人士，每年的慈善捐款记录不少于30万美元。

麦道夫很轻松地就打入了精英云集的乡村俱乐部，并吸引了众多富有的犹太会员。

麦道夫很会揣摩投资者的心理，他刻意营造出一种排外气氛，并实行“非请莫入”的政策，只有经过邀请的投资者才能成为公司客户。

这意味着，成为麦道夫的客户有点像加入一个门槛很高的俱乐部，光有钱没有人介绍是不能进的。

这一策略非常成功。

在很多人看来，把钱投给麦道夫已成为一种身份的象征。

麦道夫从不解释投资策略，而且如果你问得太多，他会拒绝接受你的投资。

在俱乐部的高尔夫球场和鸡尾酒会上，人们不时提到麦道夫的名字。

一些犹太老人称麦道夫是“犹太债券”，能给出8%至12%的投资回报，而且每年如此，不管金融市场形势如何。

麦道夫曾吹嘘：“我在上涨的市场中赚钱，下跌的市场中也赚钱，只有缺乏波动的市场才会让我无计可施。

”交情老友照样骗95岁高龄的俱乐部成员、服装大亨卡尔·夏皮罗是此次骗局的最大受害者之一，他认识麦道夫近50年了，曾邀麦道夫参加他的95岁生日宴会，和他一起旅行，甚至带他的曾孙玩。

夏皮罗旗下的公益基金向麦道夫的基金投资了1.45亿美元。

此外，夏皮罗及其家人还将另外4亿美元交给麦道夫管理。

随着客户的不断增多，麦道夫要求的最低投资额也水涨船高，从最初的100万美元升至500万美元，然后又到1000万美元。

至少有1/3的俱乐部会员投资了麦道夫旗下的基金。

由于回报稳定，麦道夫的名声越来越大，会员都以拥有麦道夫投资账户为荣。

从麦道夫的庞氏骗局探研会计舞弊的形成与防范摘要：2009年3月12日，涉嫌诈骗全球不同客户500亿美元之巨的美国纳斯达克股票市场公司前董事会主席伯纳德·麦道夫低头认罪。

由于这位昔日华尔街的风云人物制造了美国历史上创纪录的金融诈骗案，使得会计信息的真实性、有效性和金融监管的效能受到了空前的质疑和关注。

麦道夫事件中暴露出的问题，主要集中在金融监督不力、政府监管缺位、内部治理机制缺失和会计信息失真等方面。

本文在案例回顾的基础上，参考了有关中外文献以及相关报道，侧重于探讨麦道夫事件中的与会计舞弊相关的问题，首先对麦道夫事件中形成会计舞弊的原因进行了描述与分析，总结导致麦道夫事件产生的现实背景和原因；然后针对该案件暴露出的问题，探讨会计舞弊的防范策略。

关键词麦道夫庞氏骗局会计舞弊原因及对策。

一、麦道夫的庞氏骗局背景介绍“只有退潮了，才知道谁在裸泳。

”这是巴菲特的一句名言，历史一次次证明了这句话。

2001年退潮时，安然、世通、安达信三大巨头接连倒下。

2008年退潮时，房地美、房利美、AIG 被政府接管，雷曼申请破产清算，美林被美洲银行兼并。

对冲基金行业也遭受了自1990年以来最大的打击，从峰值2万亿美元降至1.1万亿美元，缩水45%。

2008年12月，美国华尔街传奇人物、纳斯达克股票市场公司前董事会主席伯纳德·麦道夫因涉嫌证券欺诈遭警方逮捕，使本已重创的美国对冲基金行业处境雪上加霜。

2009年3月12日，涉嫌诈骗全球不同客户500亿美元之巨的伯纳德·麦道夫低头认罪，将背负最高达150年的牢狱之灾。

在案发前，人们信任麦道夫，麦道夫也没有让他们失望；但事实上，麦道夫并没有创造财富，而是创造了别人对他拥有财富的印象。

“太阳底下并没有新鲜事”，历史总是惊人的相似。

当我们在2007年对中国26岁传奇女富豪吴英三个月内从一夜暴富到被刑拘而惊叹时，谁能想象得到当时还被视为传奇的麦道夫所使用的伎俩竟与吴英如出一辙，即众人熟知的“庞氏骗局”——用高额回报引诱投资者，同时用后来的投资者资金偿付前期投资者。

揭开反传销反洗脑工作的神秘面纱揭开反传销反洗脑工作的神秘面纱——风清扬对于不了解传销的朋友来说，网站资料可以让他们对传销有一个充分的认识，但对于一些传销受害者家属来讲，如何解救劝说受害者是他们更关心的话题，这里不得不提到所谓的专业反传销人士的“反洗脑”工作。

一些记者朋友、游客朋友经常问起清扬，什么是反洗脑工作？反洗脑工作流程是什么？成功反洗脑工作建立在什么条件基础上呢？那么今天我们就一起来揭开这反传销“反洗脑”工作的神秘面纱。

我们把反洗脑工作捧为反传销界的“圣经”十分恰当，因为深陷传销几个月或者几年时间里，经过几个小时的反洗脑工作后，受害者会醒悟从而退出传销，这就是反洗脑的魅力所在。

传销七天成功洗脑一个门外汗，反传销，几个小时反洗一个传销人。

这个任务视乎很难做到，但是确实是能够做到的。

在文章开始，我们有必要去探讨一下这些关于传销问题各种词汇的定义。

传销：传销分很多种类，这里我们指的是异地传销，就是把人骗到其他地区去搞传销，当然异地传销大体上也分为两种：（1）北派传销，起源时间1998年到现在，1998年04月国务院关于禁止传销经营活动的通知，合法非法传销“一刀切”，非法传销从地面公开转为地下隐蔽秘密运作，从传销教父人物“杨玉勇”的传销经历就能看出，北派传销的发展历史过程。

特点，异地邀约，善意的谎言，虚假宣传，夸大其词产品功效，树立成功暴富老总领袖人物，小投资大回报，搏一代富三代，具有隐蔽性，流动性，欺骗性，时常还有暴力倾向，对不自愿加入者打骂，软硬兼施，精神，身体上双重控制。

投资金额起步期间由于人民币值钱，投资一份为2800.2900.3000.3300.3800.3900等等金额就可以加入其传销组织，随着人民币的贬值，传销组织也由开始的一个人一张身份证只能投资一份，转变为，多份投资，所谓的多投资多回报，多投资，成功时间短等等的承诺。

比如假天狮传销，一份2800.现在可以投资十份、二十份甚至更多。

不同国家金融诈骗案例分析与对比研究一、美国金融诈骗案例分析1.麦道夫金融诈骗案麦道夫（Madoff）在2008年被曝光涉嫌进行规模空前的金融诈骗，涉案金额高达数千亿美元。

麦道夫通过操纵投资基金的数据来获取非法利润，他利用新投资者的资金来偿还早期投资者的回报，形成传销式的金字塔欺诈。

此案对美国金融市场和监管体系造成了沉重打击。

2.恩隆第一大型全国银行案在20世纪80年代，美国金融市场上发生了恩隆第一大型全国银行案。

该案中，恩隆第一银行通过制造假的存款证明和贷款协议来欺骗借款人，随后以此获取资金。

恩隆第一银行通过这一诈骗手段获得了巨额资金。

二、日本金融诈骗案例分析1.东京瑞穗银行破坏证券市场案在1997年，东京瑞穗银行因为在证券市场上进行操纵和欺诈行为而被指控。

瑞穗银行利用虚假的交易信息来操纵股票市场，并且利用这种行为来获取非法利润。

这一案件对当时日本金融市场的稳定与信心造成了很大影响。

2.不动产金融诈骗案在20世纪90年代，日本发生了一系列以不动产为基础的金融诈骗案件。

这些案件多是以不动产作为抵押品进行的贷款欺诈。

在这些案件中，犯罪分子利用虚假的不动产信息来欺骗金融机构，获取贷款资金。

三、中国金融诈骗案例分析1. P2P网贷平台诈骗案近年来，中国出现了大量P2P网贷平台的诈骗案件。

这些平台通过虚假的项目信息和高额利率吸引投资者，然后以非法逃跑的形式骗取大量资金。

这些案件造成了大量投资者的损失，也对中国金融市场的稳定和发展造成了不利影响。

2.保健品金融诈骗案近年来，中国也出现了大量涉及保健品的金融诈骗案件。

犯罪分子通过销售虚假的保健品，或者以保健品经营为名义进行的传销行为来欺骗投资者。

这些案件中，犯罪分子通常以高额利润作为诱饵来骗取投资者的资金。

四、不同国家金融诈骗案例的对比研究1.涉案金额差异从上述案例可以看出，美国金融诈骗案件中往往涉及巨额资金，且规模较大。

而日本和中国的金融诈骗案件中，涉案金额一般较小，但数量较多。

金融诈骗案例分析引言：近年来，随着金融科技的迅猛发展，金融诈骗案件也越来越多。

金融诈骗不仅给受害人带来经济损失，更是对社会信任和金融体系稳定造成严重威胁。

本文将通过分析几个典型的金融诈骗案例，探讨其背后的原因和教训，以期增强公众对于金融诈骗的认识和警惕性。

一、股票操纵案例分析股票操纵是一种常见的金融诈骗手段，其手法多种多样。

以某公司股价操纵案为例，该公司高管通过虚构利好消息和吹捧自家公司的前景等手段，误导投资者购买该公司股票，从而人为地推高股价。

随后，高管迅速抛售手中的股票，造成股价大幅下跌，赚取差价。

这种股票操纵案件之所以屡禁不止，根本原因在于监管不力和投资者缺乏风险意识。

监管部门应加强对于市场信息发布和交易行为的监督，同时，投资者也应进行充分的尽调和风险评估，避免盲目跟风。

二、网络诈骗案例分析随着互联网的普及，网络诈骗案件层出不穷。

近年来，拼多多集采骗局成为公众关注焦点。

犯罪分子通过虚假活动页面和低价商品的诱惑，引诱用户进行支付。

而实际上，这些活动和商品都是假的，用户付款后往往发现无法联系到卖家或者商品根本无法发货。

这类网络诈骗案件的特点是科技含量高，犯罪手法隐蔽。

所以，用户需要提高警惕，在进行在线支付时，务必选择正规的电商平台，注意核实卖家的信誉和评价，不要盲目相信低价诱惑。

三、Ponzi骗局案例分析Ponzi骗局是一种传统但仍然广泛存在的金融诈骗。

以伯纳德·麦道夫（Bernard Madoff）的庞氏骗局为例，他以高回报的投资机会吸引投资者，但实际上是通过后来人投资的资金支付给先来的人，形成虚假的回报。

这种庞氏骗局的成功在于运作者的信誉和投资人对高回报的追逐。

投资者需要保持冷静的思考，不要过于贪婪，同时，监管部门需要建立更加严格的制度，加强对投资机构和产品的审查，减少庞氏骗局类似案件的发生。

结论：金融诈骗案件的背后有着复杂的原因和深层次的问题。

为了减少金融诈骗的发生，我们需要多方面的努力。