国际结算第四章汇付

第1篇一、实验背景在国际贸易中，支付结算是一个至关重要的环节。

汇付作为国际贸易中最常见的支付方式之一，其操作流程、风险控制及适用范围等方面都具有重要意义。

本次实验旨在通过模拟实际操作，加深对汇付方式的理解，提高在实际业务中的应用能力。

二、实验目的1. 了解汇付的概念、种类及操作流程。

2. 掌握汇付在国际贸易中的应用及风险控制。

3. 培养实际操作能力，提高在国际贸易结算中的应对能力。

三、实验内容本次实验以模拟国际贸易结算中的汇付操作为例，具体内容如下：1. 汇付的概念汇付是指付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。

汇付业务涉及汇款人、收款人及银行三方。

2. 汇付的种类（1）电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）：汇出行受汇款人委托，以电报或电传通知汇入行向收款人解付汇款。

（2）信汇（Mail Transfer，简称M/T）：汇出行受汇款人委托，将汇款委托书通过邮寄方式寄给汇入行，汇入行收到委托书后通知收款人取款。

（3）票汇（Demand Draft，简称D/D）：汇出行受汇款人委托，开具汇票，汇款人将汇票交给收款人，收款人凭汇票到汇入行取款。

3. 汇付的操作流程（1）汇款人填写汇款申请书，并交付一定金额的汇款手续费。

（2）汇出行根据汇款申请书，开具汇票或发送电汇、信汇委托书。

（3）汇出行将汇票或委托书通过银行渠道发送给汇入行。

（4）汇入行收到汇票或委托书后，通知收款人取款。

（5）收款人凭汇票或委托书到汇入行取款。

4. 汇付在国际贸易中的应用（1）样品、杂费等小额费用的结算。

（2）买卖双方有长期合作关系，相互信任。

（3）货物出口后，进口商需要支付货款。

5. 汇付的风险控制（1）核实收款人身份，确保汇款安全。

（2）谨慎选择汇入行，降低汇率风险。

（3）在汇款过程中，注意保密，防止泄露敏感信息。

四、实验结果与分析通过本次实验，我们对汇付的概念、种类及操作流程有了深入的了解。

第四章国际贸易付款方式【应掌握的主要技能】1.了解并掌握国际结算票据的基本类型2.汇票的种类、流转与缮制3.能对汇票、支票与本票进行比较4.了解并掌握付款方式的选择，汇付与托收5.跟单信用证，信用证的种类、审核与修改6.银行保函和备用信用证，国际保理，福费廷7.了解信用融资的概念和基本内容第一节国际结算票据一、国际结算票据的概述（一）票据的定义和种类票据可分为汇票、本票和支票三种，凡约定由出票人本人付款的称为本票，约定由另一人付款的则称为汇票或支票。

在国际贸易结算中，主要使用汇票，有时也用本票和支票。

（二）票据法全球范围尚无统一的票据法。

英国《英国票据法》、国际联盟特别委员会《日内瓦统一法》、中国《中华人民共和国票据法》二、汇票（bill of exchange,简称：draft/bill）是国际贸易结算中使用最广泛的票据。

（一）汇票的定义汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

卖方给买方的无条件支付命令。

汇票一式二份，两张正本，付一不付二，付二不付一，先到先付。

（二）汇票的基本当事人汇票有三个基本当事人，即出票人、付款人和收款人。

出票人（drawer）:指写成汇票并将汇票交付给收款人。

汇票的主债务人，一般是出口商。

付款人（drawee, payer）:出票人在汇票中指定的、在收到汇票提示时进行付款的当事人。

在信用证业务中，汇票的付款人是开证行或其指定的银行。

在托收业务中，汇票的付款人是买方。

承兑后：出票人是汇票的从债务人，付款人是主债务人。

收款人（payee）:从出票人手中获得汇票的当事人，唯一的债权人，一般是出口商指定的银行。

（三）汇票的内容1.票据名称（word of exchange）汇票必须表明“汇票”字样2.无条件的支付命令（unconditional order to pay）汇票总必须要有无条件支付委托的文句，该委托不受任何限制，不能将其他行为的履行或事件的发生作为其先决条件。

第四章汇付国际贸易所采用的结算方式在很大程度上与国内贸易类似，但由于跨境交易的不确定更大和本身的复杂性，使得国际贸易的结算方式要更为繁琐。

总得而言，国际结算方式有三种基本方式：（1）预先付款；（2）货到付款；（3）通过银行开立信用证。

前两种属于商业引用，第三种为银行信用。

不管是哪种方式，都是要通过银行进行办理。

在实务中，具体结算方式以交易双方的协商确定，在贸易合同中予以约定。

具体选择哪种方式，依赖于众多因素，但总体原则是在减小风险的前提下降低成本。

第一节国际汇兑汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱的麻烦，加快了结算速度，确立了银行的结算中心地位。

国际汇兑(International Exchange)又称国外汇兑(Foreign Exchange)，其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。

资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。

结算工具通常是指票据、电讯工具和邮寄支付凭证等。

通过一定的方式，在一定的条件下，使用一定的货币结清债权、债务关系，称为结算方式，又称为支付方式。

现代国际间债权债务关系的结算方式已不再是简单的交货付款，逐步也发展成为以票据为基础的非现金结算。

结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为：（1）顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。

其特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。

（2）逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。

其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。

第二节汇付概述一、汇付的基本概念及其当事人汇付是一种顺汇方式，债务人主动将款项支付给债权人。

是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。

《国际结算》课程笔记第一章票据概述票据是商业交易中不可或缺的金融工具，具有特定的概念、特性和作用。

本章将详细介绍票据的基本知识，包括票据的概念、特性和作用，票据的当事人、票据权利和票据关系，票据的起源和票据法系，以及票据风险与防范。

第一节票据的概念、特性和作用1. 票据的概念票据是一种书面的、具有一定格式和内容的凭证，由出票人签发，载明支付一定金额的文义，并指定付款人支付给特定收款人或持票人的有价证券。

票据是一种无条件的支付承诺，具有高度的流动性和可转让性。

2. 票据的特性(1) 无条件支付：票据是无条件支付的有价证券，出票人向收款人支付一定金额，无需附加任何条件。

(2) 可转让性：票据可以通过背书或交付的方式转让给他人，实现支付功能的传递。

(3) 有序性：票据具有明确的付款人和收款人，按照一定的顺序进行支付。

(4) 确定性：票据的金额、付款人和收款人是确定的，具有明确的支付义务。

(5) 有价证券：票据是一种有价证券，代表着一定的财产权益。

(6)要式性：票据的格式和内容通常由法律或行业惯例规定，必须按照一定的格式和要求填写。

(7)期限性：票据通常有一定的期限，如汇票、本票和支票等，超过期限则无法兑现。

3. 票据的作用(1) 支付工具：票据作为一种支付工具，可以方便地进行交易结算。

(2) 信用工具：票据可以作为信用工具，为商业活动提供融资和担保。

(3) 流通手段：票据可以通过背书和转让，实现资金的流通和支付功能的传递。

(4) 投资工具：票据可以作为一种短期投资工具，为投资者提供收益。

(5) 融资工具：票据可以帮助企业筹集资金，满足短期资金需求。

第二节票据的当事人、票据权利和票据关系1. 票据的当事人票据的当事人主要包括出票人、付款人和收款人。

出票人是签发票据并承担支付义务的人，付款人是根据票据的指示支付金额的人，收款人是享有票据权利并接受支付的人。

(1) 出票人（Drawer）：出票人是指在票据上签名并发出票据的人，对票据的付款承担责任。

国际贸易实务中的汇付是指在国际贸易实务中，国际贸易双方在贸易实务中所进行的货币汇付活动。

汇付的内容可以分为以下几个方面：一、汇付类型1、银行汇付：指买方将货款以银行汇款的方式支付给卖方，这是最常见的汇付方式，也是国际贸易实务中最常用的汇付方式。

2、信用证汇付：指买方向银行发出信用证，银行在卖方提供符合信用证要求的提单和其他文件后，根据信用证要求支付货款给卖方。

3、现金汇付：指买方将货款以现金的方式支付给卖方，这种汇付方式较少见，一般发生在国际贸易实务中的现货买卖中。

4、支票汇付：指买方将货款以支票的方式支付给卖方，这种汇付方式也较少见，一般发生在国际贸易实务中的现货买卖中。

二、汇付的流程1、买方发出汇款指令：买方将货款以银行汇款的方式支付给卖方，买方需要发出汇款指令，以便让银行能够收取货款并将货款汇入卖方账户。

2、银行收取货款：买方发出汇款指令后，银行将收取买方汇款的货款，并将货款汇入卖方账户。

3、卖方收取货款：银行将货款汇入卖方账户后，卖方可以收取货款，并及时向买方发出收款确认函。

三、汇付的注意事项1、汇付的时间：汇付的时间要求买方在贸易实务中及时将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。

2、汇付的金额：汇付的金额要求买方按照贸易实务中约定的金额将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。

3、汇付的文件：汇付的文件要求买方在贸易实务中提供正确有效的文件，以确保双方的贸易实务顺利进行。

4、汇付的货币：汇付的货币要求买方在贸易实务中按照约定的货币将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。

5、汇付的地点：汇付的地点要求买方在贸易实务中按照约定的地点将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。

6、汇付的手续费：汇付的手续费要求买方在贸易实务中按照约定的费用将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。

四、汇付的风险1、汇付的时间风险：买方发出汇款指令后，银行将收取买方汇款的货款，但由于货款汇入卖方账户的时间可能会受到银行系统的影响而发生延迟，从而导致双方贸易实务出现延迟。