贷记卡利息确定方法

市商业银行贷记卡会计核算办法根据中国人民银行《银行卡业务管理办法》和《市商业银行贷记卡章程》、《市商业银行贷记卡业务管理办法》、会计结算制度的规定，特制定本办法。

第一章基本规定一、贷记卡是指给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费后还款，以人民币结算的信用支付工具；它具有信用消费、转账结算、存取现金等功能。

二、贷记卡持卡人消费透支从记账日起至到期还款日为免息还款期。

持卡人在免息还款期内全部偿还透支款的无须支付消费透支的利息。

三、贷记卡持卡人透支取现,则不享受免息还款期待遇，按日利率0.5‰支付透支息,同时支付预借取金手续费，按交易金额的1％收取,最低（3/5/10元);持卡人跨行使用机具取现时收取手续费3.6元/笔,其中收取客户2元/笔,我行垫付1.6元/笔；持卡人在我行支取贷记卡溢缴款不支付手续费。

贷记卡帐户内的存款不计付利息。

四、贷记卡的年费、预借现金手续费、挂失手续费、工本费、加急费等费用发生时直接从其贷记卡帐户中扣除；贷记卡的滞纳金、透支息等费用与复利均于帐单日从其贷记卡帐户中扣除.五、持卡人偿还透支款项可选择现金还款或银行自动扣款还款.自动扣款还款可选择全额或最低还款额方式还款。

还款时先还上期欠款再还本期欠款；同一账期内欠款的还款顺序为利息、费用、预借现金、消费.六、持卡人选择最低还款额方式还款，不再享受免息还款期待遇，除需支付从银行记账日起至到期还款日起至到期还款日止的透支息外，对未足额偿还最低还款额的，还应承担按最低还款额未还部分的5%计算的滞纳金。

透支息按日利率0.5‰计收，按月结计复利。

七、贷记卡有查询密码与交易密码，交易密码属卡片级，即每张卡片对应一个交易密码;查询密码属客户级，即一位客户的多张卡片均使用同一个查询密码。

八、贷记卡的开户行和帐户管辖行为市商业银行贷记卡中心.其他网点均为代理行，所有柜面现金类交易属于通存通兑交易。

九、办理贷记卡柜面现金类业务时,如遇通讯失败，则要通过有关交易查明情况后再做处理，不可不断重发交易，以免多笔重复入账.通讯失败期间,原则上存款暂不归还，取款暂不付款.十、我行各营业网点应受理贷记卡的开卡、交易/查询密码的重置/修改、销户申请/撤销、存取现金、销户结清、现金交易撤销、正式挂失及查询等业务；贷记卡的其它业务功能将随着业务发展逐步在网点开办。

银行贷款利率的计算方法银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息：1、积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。

计息公式为：利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。

2、逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息，具体有三：计息期为整年(月)的，计息公式为：利息=本金×年(月)数×年(月)利率计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数，计息公式为：利息=本金×实际天数×日利率这三个计算公式实质相同，但由于利率换算中一年只作360天，但实际按日利率计算时，一年将作365天计算，得出的结果会稍有偏差。

具体采用那一个公式计算，央行赋予了金融机构自主选择的权利。

因此，当事人和金融机构可以就此在合同中约定。

拓展资料：贷款利率，是银行等金融机构发放贷款时向借款人收取利息的利率。

主要分为三类: 中央银行对商业银行的贷款利率; 商业银行对客户的贷款利率; 同业拆借利率。

银行贷款利息的确定因素有:1、银行成本。

任何经济活动都要进行成本-收益比较。

银行成本有两类: 借入成本-借入资金预付息; 追加成本-正常业务所耗费用。

2、平均利润率。

利息是利润的再分割，利息必须小于利润率，平均利润率是利息的最高界限。

3、借贷货币资金供求状况。

供大于求，贷款利率必然下降，反之亦然。

另外，贷款利率还须考虑物价变动因素、有价证券收益因素、政治因素等。

不过，有的学者认为利息率的最高界限应是资金的边际收益率。

将约束利息率的因素看成企业借入银行贷款后的利润增加额与借款量的比率同贷款利率间比较。

只要前者不小于后者，企业就可能向银行贷款。

贷款利息的三种计算公式
贷款利息是指贷款金额与借款人需支付的银行利息之间的数额。

利息计算公式通常根据贷款方式和还款方式而异，下面介绍三种常见的贷款利息计算公式。

一、等额本金还款计算公式
等额本金还款法是指借款人每期支付相同的本金，在每期内需要支付的利息逐渐递减。

该方式的核心就是每期还款金额中本金部分相同，而利息部分逐渐减少。

等额本金还款法的公式如下：
每期偿还本金 = 贷款总额 ÷还款期数
每期利息 = 贷款本金 - 已偿还本金累计数 ÷还款期数 ×年利率
每期总还款金额 = 每期偿还本金 + 每期利息
二、等额本息还款计算公式
等额本息还款法是指借款人每期偿还的金额相同，每期还款中本金部分逐渐增加，而利息部分逐渐减少。

该方式的核心是每期还款金额中本金部分渐增，而利息部分逐渐降低。

等额本息还款法的公式如下：
每月还款额 = （贷款本金 ×月利率 ×（1 + 月利率）还款月数）÷（（1
+ 月利率）还款月数 - 1）
三、按天计息还款计算公式
按天计息还款法是利息的计算方式和还款周期均为天，每次还款须偿还本金和相应利息。

常见于一些短期贷款和信用卡等。

该方式的核心是每日计算贷款利息。

按天计息还款法的公式如下：
每期利息 = 贷款本金 ×年利率 ÷ 365 ×还款天数
每期总还款金额 = 每期偿还本金 + 每期利息
以上是三种常见的贷款利息计算公式，根据不同的还款方式选择适合自己的计算公式可以帮助借款人更好地规划还款计划，减少不必要的财务压力。

贷款利息计算实用技巧：让你轻松应对各种情况在金融领域，贷款是一种常见的融资方式。

无论是购房、购车，还是创业、投资，贷款都扮演着重要的角色。

然而，很多人对贷款利息的计算常常感到头疼，甚至面临着高额利息的压力。

本文将介绍一些实用的贷款利息计算技巧，帮助你轻松应对各种情况。

一、等额本息和等额本金贷款利息的计算方式通常有两种，即等额本息和等额本金。

等额本息即每月按照固定的金额还款，包括本金和利息；而等额本金则是每月按照相同的本金还款，但利息逐月递减。

对于等额本息贷款，我们可以使用以下公式来计算月还款额（PMT）：PMT = PV × r × (1 + r)^N / [(1 + r)^N - 1]其中，PV代表贷款本金，r代表月利率，N代表还款期数。

通过将这些参数带入公式，我们就能得到每月应还款的固定金额。

对于等额本金贷款，首月还款金额等于贷款本金除以还款期数，以后每月递减相同金额，利息则按剩余本金计算。

具体计算可以使用以下公式：PMT = PV / N + (PV - k × (N - 1)) × r其中，PV代表贷款本金，N代表还款期数，k代表当前期数，r代表月利率。

根据这个公式，我们可以得到每月的还款金额。

二、按日计息和按月计息除了以上介绍的还款方式，还有一种常见的贷款利息计算方式是按日计息和按月计息。

按日计息即根据实际借款天数计算利息，而按月计息则是根据整月计算利息。

对于按日计息的贷款，我们可以使用以下公式来计算利息：利息 = 贷款本金 ×日利率 ×借款天数其中，贷款本金代表实际借款金额，日利率为年利率除以365，借款天数为实际借款天数。

对于按月计息的贷款，我们可以使用以下公式来计算利息：利息 = 贷款本金 ×月利率 ×借款月数其中，贷款本金代表实际借款金额，月利率为年利率除以12，借款月数为实际借款月数。

三、利息计算的实例为了更好地理解贷款利息的计算方法，下面将给出两个实例。

贷款合同中的利息计算方法了解不同的计息方式贷款合同是贷款人和借款人之间达成的一种法律文件，用于规定贷款的具体条件和双方的权益义务。

其中，利息的计算方法是贷款合同中的一个重要内容，不同的计息方式会影响到最终借款人需要支付的利息金额。

本文将介绍几种常见的贷款计息方式。

1. 简单利息计算方式简单利息计算是最常见的贷款计息方式之一。

它的计息公式为：利息=贷款金额 ×年利率 ×贷款期限。

在每个计息周期结束时，贷款人根据贷款余额计算利息，并根据约定的还款频率收取贷款利息。

这种方法简单易懂，适用于贷款金额较小、期限较短的情况。

2. 复利计算方式复利计算是根据贷款余额和利息再次计算利息的一种计息方式。

它的计息公式为：利息=贷款金额 ×（1 + 年利率）^ 贷款期限 - 贷款金额。

在每个计息周期结束时，利息会累加到贷款余额上，下一个计息周期的利息会基于新的贷款余额进行计算。

复利计算方式适用于长期贷款，可以使借款人支付更多的利息。

3. 等额本息还款方式等额本息还款是一种常见的还款方式，也称为等额分期付款。

在这种方式下，贷款人将贷款本金和利息分摊到每个还款期间，使每个期间的还款金额保持一致。

每个还款周期的利息占比逐渐减少，本金占比逐渐增加。

这种方式适用于那些希望每个还款期间支付稳定金额的借款人。

4. 等额本金还款方式等额本金还款是指在每个还款周期内，借款人需要支付相同的本金金额和逐渐减少的利息金额。

由于每个周期的本金相同，因此总还款金额会逐渐减少。

相比等额本息还款方式，等额本金还款方式在早期支付更多的利息，但整体支付的利息总额较少。

5. 随借随还计息方式随借随还是一种弹性的贷款计息方式。

在这种方式下，借款人根据实际需要随时借款，并在还款时支付相应的利息。

随借随还计息方式适用于短期、灵活的资金周转，但在利息支出上通常较高。

需要注意的是，各种贷款计息方式在具体实施中可能会有一些细微的差异，包括计息周期、计息基准等方面的约定。

以下内容均收集于各银行官方网站，仅供参考学习，具体已各银行公布为准招商银行发卡机构将评估并根据持卡人的资信状况及用卡记录调整持卡人的账户透支利率及最低还款比例，账户透支利率上限为日利率万分之五，账户透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍；对应的年化利率上限为18.250%，下限为12.775%（受大小月天数不同及持卡人还款情况不同等因素的影响，实际年化利率与上述年化利率可能存在差异）。

持卡人的当期非现金交易自银行记账日至到期还款日（含）为免息还款期。

持卡人在免息还款期内全额偿还当期已出账单的全部款项，无须支付非现金交易的利息，否则，全部欠款不享受免息还款期，自银行记账日起按发卡机构核给的对应期间的日利率计收利息至清偿日止，发卡机构按月计收复利，如有变动按中国人民银行的有关规定执行。

免息还款期最长为50个自然日，发卡机构与申领单位或申请人另有约定的除外。

持卡人可按照发卡机构规定的最低还款额还款。

持卡人选择以最低还款额方式还款或未能在到期还款日（含）前全额还款，不享受免息还款期待遇，发卡机构对持卡人不符合免息条件的非现金交易款项从银行记账日开始按发卡机构核给的对应期间的日利率计收利息至清偿日止，发卡机构按月计收复利，如有变动按中国人民银行的有关规定执行。

持卡人如未于每月到期还款日（含）前还清当期最低还款额，应按本章程、领用合约等的约定支付透支利息和违约金等。

以信用卡办理预借现金交易不享受免息还款期待遇，由预借现金交易发生日起按发卡机构核给的对应期间的日利率计收利息至清偿日止，发卡机构按月计收复利，并按招商银行信用卡收费标准收取预借现金手续费。

中国银行1.消费透支利息计算方式对于信用卡透支消费交易，我行一般提供20-50天的免息还款期，如果您在免息还款期前全额还款，将不计收透支利息；如果您在免息还款期前未全额还款，将不享受免息还款期待遇，将自交易记账日起以实际欠款金额及实际欠款天数计算透支利息，透支利率为日利率上限万分之五，按月计收复利（年化利率约19.9%）。

银联卡贷记业务规则一、贷记业务的定义与类型银联卡贷记业务，简单来说，就是指基于银联卡进行的信用支付业务。

这包括信用卡消费、预借现金、分期付款等多种形式。

信用卡消费是最常见的贷记业务类型。

当持卡人在商户处刷卡购物或进行线上消费时，银行根据持卡人的信用额度先行支付款项给商户，持卡人随后在约定的还款期限内偿还欠款。

预借现金则允许持卡人通过银行柜台、ATM 机等渠道提取现金，以满足紧急的资金需求。

但需要注意的是，预借现金通常会收取一定的手续费和利息。

分期付款则是针对较大金额的消费，持卡人可以将消费金额分成若干期进行偿还，每期支付一定的本金和利息。

二、信用额度与可用额度信用额度是银行给予持卡人的最高透支限额。

银行会根据持卡人的信用状况、收入水平等因素进行评估和确定。

可用额度则是指持卡人在当前时刻能够使用的信用额度。

它会随着持卡人的消费、还款等行为而动态变化。

例如，持卡人消费了一定金额后，可用额度相应减少；而在还款后，可用额度则会恢复。

三、还款规则1、还款期限银行通常会为贷记卡设定一个固定的还款期限，一般为账单日后的若干天。

持卡人需要在还款期限内足额偿还欠款，否则可能会产生逾期费用和利息，并对个人信用记录产生不良影响。

2、还款方式常见的还款方式包括全额还款、最低还款额还款和分期还款。

全额还款是指持卡人在还款期限内偿还全部欠款，这样可以避免产生利息。

最低还款额还款是指持卡人只需偿还欠款的一定比例（通常为 10%左右），但未偿还部分会产生利息。

分期还款则是将欠款分成若干期，每期偿还固定的金额，包括本金和利息。

3、利息计算如果持卡人未能在还款期限内全额还款，银行将按照一定的利率计算利息。

利息通常是按照日利率计算，并从消费记账日开始计算，直至欠款全部还清。

四、交易安全与风险防范1、密码与签名在进行贷记卡交易时，持卡人可以选择使用密码或者签名进行确认。

银行会根据持卡人的设置和商户的要求进行验证。

2、短信提醒与通知为了保障持卡人的交易安全，银行通常会在消费、还款等重要交易发生时发送短信提醒。

信用卡分为贷记卡和准贷记卡。

贷记卡贷记卡是指银行发行的、并给予持卡人一定信用额度、持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡。

贷记卡存款没有利息，但是透支消费享受免息期，最短25天，最长56天的免息期。

贷记卡的信用额度只能部分用来取现，次月25日前还款，贷记卡取现利息为每日万分之五。

并设有最低还款额，客户出现透支可自主分期还款。

贷记卡是由商业银行根据持卡人资信情况给予一定的信用额度的支付工具，它可以实现先透支、后还款的功能。

贷记卡用于消费透支可以享受免息期，但账户内的存款不计利息。

准贷记卡准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。

准贷记卡是存款有利息，但是一旦透支，每天收取万分之5的利息，还款的时间从第一笔透支起60天内必须把本息合计还钱。

准贷记卡是一种具有中国特色的信用卡种类，国外并没有这种类型的信用卡，其基本功能是转账结算和购物消费。

准贷记卡中存入的资金是有利息的，利率按照央行规定的活期利率执行。

(1）准贷记卡存款有息（按活期利率计算）。

(2）准贷记卡不享受免息还款期，。

(3）准贷记卡额度：信用卡普卡5000元、金卡10000元。

准贷记卡兼具贷记卡和借记卡的部分功能，一般需要缴纳保证金或提供担保人，使用时先存款后消费，存款计付利息。

持卡人购物消费时可以在发卡行核定的额度内进行小额透支，但透支金额自透支之日起计息，欠款必须一次还清，没有免息还款期和最低还款额，其基本功能是转账结算和购物消费。

综合起来，准贷记卡的特点主要有：（1）申请准贷记卡一般需要缴纳保证金或提供担保人；（2）在准贷记卡内存款是计算利息的；（3）准贷记卡可以透支，但是透支款项没有免息还款期，从透支当日就可以计算利息，且必须一次还清没有最低还款；准贷记卡作为中国信用卡产业发展过程中的过渡产品正在逐步退出历史舞台，在我们现实生活中准贷记卡的使用量、使用意义都在逐步减小。

银⾏卡遵循什么样的计息和收费标准我们去银⾏办理业务⼀般就是办理储蓄业务，但是在办理其他业务的时候会有很多收费标准，⽐如贷款，信⽤卡业务等，那么银⾏卡的计息和收费标准是怎样的呢，店铺⼩编通过你的问题带来了以下的法律知识，希望对你有帮助。

银⾏卡计息和收费准贷记卡及借记卡(不含储值卡)账户内的存款，按照中国⼈民银⾏规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息。

发卡银⾏对贷记卡账户的存款、储值卡(含IC卡的电⼦钱包)内的币值不计付利息。

1.免息还款期待遇。

免息还款期最长为60天。

2.最低还款额待遇。

持卡⼈在到期还款⽇前偿还所使⽤全部银⾏款项有困难的，可按照发卡银⾏规定的最低还款额还款。

3.贷记卡持卡⼈不享受免息还款期待遇：(1)选择最低还款额⽅式或超过发卡银⾏批准的信⽤额度⽤卡;(2)⽀取现⾦、准贷记卡透⽀。

4.贷记卡持卡⼈⽀取现⾦、准贷记卡透⽀，不享受免息还款期和最低还款额待遇，并按规定利率计算的透⽀利息。

贷记卡透⽀按⽉记收复利，准贷记卡透⽀按⽉计收单利，透⽀利率为⽇利率万分之五。

5.银⾏卡收费商业银⾏应当按下列标准向商户收取结算⼿续费：宾馆、餐饮、娱乐、旅游等⾏业不得低于交易⾦额的2%;其他⾏业不得低于交易⾦额的1%。

银⾏对贷记卡和储值卡内的存款是不⽀付利息的。

对准贷记卡和借记卡(不含储值卡)内的存款按⼈民银⾏规定⽀付利息。

贷记卡⾮现⾦交易透⽀可享受免息还款期，免息还款期最长为60⽇，在免息还款期内持卡⼈还清银⾏资⾦，则⽆须⽀付⾮现⾦交易的透⽀利息。

但持卡⼈透⽀超过银⾏规定的信⽤额度或选择最低还款额待遇(贷记卡持卡⼈在免息期内⽆法全额还款，⽽选择按照发卡银⾏规定的最低还款额度还款)，不再享受免息待遇。

贷记卡⼈⽀取现⾦、准贷记卡透⽀，不享受免息还款期和最低还款额待遇，按⽇利息万分之五⽀付透⽀利息。

贷记卡透⽀超过银⾏的信⽤额度和⽆法归还最低还款额，银⾏就超过的透⽀额度和最低还款额未归还部分收取5%的超限费和滞纳⾦。

银联贷记卡账务账务计算说明利息按实际透⽀天数计息按⽉复利应还利息账单⽇产⽣打印在账单上复利问题：上期账单有应还利息账单⽇第⼆天开始计算复利复利享受免息期到期还款⽇全额还款不必偿还复利，否则复利会出现在下⼀期账单上利息计算公式：利息=⽇利率计息基准计息天数计息天数：消费记账⽇-账单⽇算头算尾消费记账⽇-还款⽇算头不算尾实例：假设：李先⽣每⽉帐单⽇为1⽇，到期还款⽇为25⽇（帐单⽇加上24天）。

6⽉1⽇结帐后帐单上累计应缴⾦额为2350元，6⽉12⽇李先⽣缴款1300元，6⽉15⽇消费750元，6⽉19⽇消费250元。

因此，李先⽣7⽉的帐单的利息计算为：循环利息计算⽅式：2350×（6.2－6.11）×0.05％＝11.75（2350－1300）×3×0.05％＝1.575（2350－1300＋750）×4×0.05％＝3.60（2350－1300＋750＋250）×13×0.05％＝13.325共 30.25元免息还款期消费记账⽇-到期还款⽇例如5-2消费 6-1账单⽇-6-25到期还款⽇所以免息期55天+2天宽限天注意事项只针对消费全额还款信⽤额度内消费最低还款额最低还款额＝信⽤额度内按百分⽐计算的交易⾦额×百分⽐（百分⽐及哪些类型的交易可按百分⽐计算可在PRMCN中设定）＋信⽤额度内全额收取的交易⾦额×100％＋超过限额部分的100％＋上期最⼩还款额未还部分＋上期视同全额还款未还部分的100％最低还款额如果⼩于PRMCN最⼩还款额参数，按PRMCN参数⾦额收取，如账单⾦额⼩于PRMCN最⼩还款额参数，则最⼩还款额为账单⾦额。

最低还款额意味着客户⾄少要还这么多钱，否则将被收取滞纳⾦，⽽且将遭到银⾏催收，并在个⼈信⽤上留下不良记录。

逾期的最⼩还款额计算实例：例如：账单⽇1号，持卡⼈在5⽉5⽇消费1000元，6⽉1⽇收取年费100元并出账单，假定消费按10％计算最⼩还款额，则6⽉1⽇账单的最⼩还款额为1000×10％＋100＝200；假设持卡⼈⼀直未还款，则在7⽉1⽇账单时，持卡⼈收取滞纳⾦200×5＝10，利息1000×0.05％×（28＋30）＝29，最⼩还款额为200＋10＋29＋（1100－200）×10％＝329；超限的最⼩还款额计算实例：例如：账单⽇1号，额度5000，持卡⼈5⽉消费总计5500元（已超限），假定不考虑超限后的利息，则6⽉1⽇账单的最⼩还款额为：（5500-5000）×100%＋5000×10%＝500＋500＝1000；假定持卡⼈⼀直未还款，不考虑利息和滞纳⾦的因素，则7⽉1⽇账单的最⼩还款额为：1000（上期最⼩还款额未还部分）＋（5000－500）×10％＝1000+450＝1450，因为超限部分已经计算在上期最⼩还款额未还部分，⽆需再次计算超限部分，否则会重复计算。

银行贷款利息的计算方法银行贷款利息是指银行向借款人提供贷款所收取的费用，是银行对借款人提供资金的一种报酬。

银行贷款利息的计算方法一般包括简单利息和复利息两种方式。

下面将详细介绍这两种计算方法。

一、简单利息的计算方法。

简单利息是指在贷款期间，利息仅仅是基于本金计算的一种计息方式。

简单利息的计算公式为，利息=本金×利率×时间。

其中，本金指的是贷款的原始金额，利率指的是贷款利率，时间指的是贷款的期限。

举例来说，如果某人向银行贷款10000元，贷款利率为5%，贷款期限为1年，那么这笔贷款的利息计算方法为，利息=10000×5%×1=500元。

这就是简单利息的计算方法。

二、复利息的计算方法。

复利息是指在贷款期间，利息不仅仅是基于本金计算，还包括了前期利息的计算的一种计息方式。

复利息的计算公式为，利息=本金×(1+利率)的n次方-本金。

其中，n指的是贷款的期数。

举例来说，如果某人向银行贷款10000元，贷款利率为5%，贷款期限为1年，那么这笔贷款的利息计算方法为，利息=10000×(1+5%)的1次方-10000=10000×1.05-10000=500元。

这就是复利息的计算方法。

在实际的贷款中，银行一般采用复利息的计算方法，因为这种方法可以更好地反映出资金的时间价值，也就是利息的复利效应。

总结。

银行贷款利息的计算方法主要包括简单利息和复利息两种方式。

在进行贷款时，借款人需要根据自己的实际情况选择合适的计算方法，以便更好地了解贷款的利息支出情况。

同时，银行也会根据不同的贷款产品和客户情况来确定利息的计算方式，以确保贷款利息的公平合理。

在选择贷款产品时，借款人应该充分了解银行贷款利息的计算方法，以便更好地规划自己的财务状况，避免因利息支出而造成不必要的财务压力。

希望本文所介绍的银行贷款利息的计算方法能够帮助借款人更好地理解和应用。

贷记卡和准贷记卡是信用卡的两种主要分类，其分类标准可以根据以下特点进行区分：
贷记卡（Credit Card）：
信用额度：贷记卡是由银行或金融机构发放的，具有一定的信用额度。

持卡人可以在信用额度范围内进行消费。

还款方式：持卡人可以选择按期还款或最低还款额，根据自身财务状况来偿还所欠的信用卡账单。

利息计算：如果持卡人选择按期还款，未偿还的余额将会产生利息费用。

透支特性：贷记卡可以让持卡人在超出信用额度的情况下进行消费，但会产生透支费用和利息。

准贷记卡（Charge Card）：
无固定信用额度：准贷记卡通常没有固定的信用额度，持卡人可以根据需要进行消费，但在每个账单周期结束时，必须全额偿还所欠款项。

无利息计算：由于准贷记卡要求全额偿还，没有未偿还余额产生利息。

无透支特性：准贷记卡不允许持卡人超出信用额度进行消费，因此没有透支费用。

贷款利息计算全攻略：让你轻松算出最优方案贷款是我们常见的一种融资方式，但是贷款利息的计算方式却常常让人感到头痛。

在选择贷款方案时，如何算出最优方案，合理规划还款计划以及如何计算利息等问题都是需要仔细考虑的。

本文将为你提供一个贷款利息计算的全攻略，帮助你轻松算出最优方案。

一、贷款利息计算的基本原理在计算贷款利息之前，我们首先需要了解一些基本的原理。

一般而言，贷款利息的计算公式为：利息=贷款本金 ×利率 ×时间。

贷款本金是指借款人实际获得的现金，利率是指贷款利率，时间是指还款期限。

根据这个公式，我们可以计算出贷款利息的具体金额。

二、不同贷款计算利息的方式在实际操作中，不同类型的贷款可能存在着不同的计算利息的方式。

下面将介绍几种常见的贷款类型及其计算方式。

1. 等额本息还款方式等额本息还款方式是指每月偿还固定的金额，包括本金和利息。

在等额本息还款方式下，每月还款金额相同，但是每个月的本金所占比例逐渐增加，利息所占比例逐渐减少。

通过等额本息还款方式，可以很方便地计算出每月的还款金额和贷款利息。

2. 等额本金还款方式等额本金还款方式是指每月偿还固定的本金，而利息则逐月减少。

在等额本金还款方式下，每月所需还款金额逐渐减少，但每个月的本金还款额相同。

通过等额本金还款方式，可以很方便地计算出每月的还款金额和贷款利息。

3. 按月付息到期还本方式按月付息到期还本方式是指每月只偿还贷款利息，到期时一次性偿还贷款本金。

在按月付息到期还本方式下，月供金额仅为利息金额，贷款本金在截止日期时一次性偿还。

通过这种方式，可以很方便地计算出每月的利息金额以及到期还本时的总利息。

通过以上三种方式的介绍，我们可以发现每种还款方式都有其特点，适用于不同的情况。

选择合适的还款方式可以根据自己的经济状况和资金周转情况进行合理规划。

三、如何选择最优贷款方案在选择贷款方案时，我们不仅需要考虑利息的计算方式，还需要综合考虑其他因素，如贷款利率、还款期限、资金周转等等。

贷款利息计算方法贷款利息是指借款人向贷款机构支付的使用资金的费用。

在贷款利息的计算过程中，有两种常见的计算方法：简单利息计算和复利计息计算。

下面，我将分别介绍这两种计算方法。

一、简单利息计算方法简单利息计算方法是指在整个贷款期间，借款人只需按照贷款本金和贷款利率的乘积，再乘以贷款期限的年数来计算利息。

该方法计算简单明了，适合计算短期贷款的利息。

具体的计算公式如下：利息 = 贷款本金×贷款利率×贷款期限（单位：年）举例来说，如果借款人贷款本金为100,000元，贷款利率为5%，贷款期限为1年，则该贷款的利息为：利息 = 100,000 × 0.05 × 1 = 5,000元这意味着借款人需要在1年的贷款期限内支付5,000元的利息。

二、复利计息计算方法复利计息计算方法是指在贷款期间，借款人需要根据每年的利息进行计算，并将利息加入到下一年的贷款本金中。

这意味着每年的利息将基于上一年的贷款本金和贷款利率进行计算，从而实现利息的复利效果。

具体的计算公式如下：利息 = 贷款本金×（1 + 贷款利率）^ 贷款期限 - 贷款本金举例来说，如果借款人贷款本金为100,000元，贷款利率为5%，贷款期限为1年，则该贷款的利息为：利息 = 100,000 ×（1 + 0.05）^ 1 - 100,000 = 5,000元这意味着借款人需要支付5,000元的利息。

如果贷款期限为2年，则利息计算公式为：利息 = 100,000 ×（1 + 0.05）^ 2 - 100,000 = 10,250元这说明在2年的贷款期限内，借款人需要支付10,250元的利息。

可以看出，随着贷款期限的增加，复利计息的利息支付金额也会相应增加。

总结起来，贷款利息的计算方法有简单利息计算和复利计息计算两种。

选择合适的计算方法取决于贷款期限和借款人的需求。

希望上述内容对您有所帮助！。

贷记卡透支积数确认与计量标准（一）现行贷记卡透支利息收入的确认计量在现有的贷记卡透支利息收入中，一般按照以下方式计算：贷记卡透支利息收入=积数×日利率（万分之五）=∑（计息本金×天数）×日利率（万分之五）无论信用卡透支贷款是否发生减值，都按此公式确认“信用卡透支利息收入”。

但①对于贷记卡透支贷款逾期90天后的账单日（即结息日），该贷款新结计出的利息，以及“贷记卡透支贷款利息”孳生出的利息不确认利息收入，只进行表外核算而没有在表内得到有效反映。

②贷记卡透支贷款若逾期90天，其已计入“应收利息”和“利息收入”的贷记卡透支利息作对冲后转入表外核算。

（二）新会计准则对贷款利息收入的确认计量新会计准则对减值贷款利息收入的确认计量发生了变化，在贷款本金和利率的采用上都强调其公允性，以更加精确彻底地贯彻客观性原则与谨慎性原则。

因此有：减值贷款的利息收入=减值贷款摊余成本×实际利率同时，将按账面本金和合同约定的名义利率（对于贷记卡透支贷款即日利率万分之五）计算确定的应收利息金额进行表外登记。

在上文的公式中，我们有以下注释，贷款分为减值贷款和未减值贷款。

①减值贷款：有客观证据表明贷款发生了减值，应当计算资产负债表日的未来现金流量现值，现值低于其账面价值之间的差额确认为贷款减值损失，发生减值的贷款称为减值贷款，否则为未减值贷款。

贷记卡透支贷款逾期超过一定期限就要计提减值准备，所以对于贷记卡透支贷款而言，根据逾期天数确定信用卡减值贷款是否减值。

②减值贷款摊余成本=账面贷款（已减值）初始余额-确认为减值贷款后归还的本金-该笔贷款已发生的减值损失。

③实际利率是指贷款的未来现金流量折现为该贷款当前账面价值所使用的利率。

（三）贷款利息收入新旧确认方式的差异对于减值贷款而言，一般情况下，按新会计准则核算要求计算出的利息收入小于按现行方法计算出的利息收入。

这是因为：新会计准则减值贷款的利息收入计算公式中，被乘数是减值贷款摊余成本，扣除了该笔贷款已发生的减值损失。

福祥贷记卡会计核算指引为适应市场需求和业务发展的需要，根据《银行卡业务管理办法》和《福祥贷记卡章程》，结合农村信用社(含农村合作银行)实际，特制定本指引。

一、基本规定1、贷记卡是指给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款，以人民币结算的贷记卡。

在境内（港澳台除外）交易以人民币结算。

2、贷记卡按发行对象不同可以分为单位卡和个人卡。

单位卡人民币账户资金一律从其基本账户转账存入，只能消费，不得取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。

在办理商品交易和劳务代收款项结算时，不得使用该信用额度。

个人卡可转账，可支取现金。

个人卡账户的资金可现金或转账存入。

3、持卡人消费透支从记账日至到期还款日为免息还款期，免息还款期最长可为56天，持卡人在免息还款期内全部偿还透支款的无须支付消费透支的利息。

持卡人支现透支，则不享受免息还款期待遇，按每日万分之五计收透支息，按1%收取支现手续费，不足3元按3元收取。

贷记卡账户内的存款不计付利息。

4、持卡人选择最低还款额方式或超过发卡机构批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇，除应支付透支息外，还应承担按最低还款额的未付部分5%的滞纳金、超过信用额度部分5%的超限费。

透支息按日利率万分之五计付，按月结计复利。

滞纳金按最低1元；超限费最低5元，最高300元。

5、开立贷记卡的滞纳金、透支息、年费、支现手续费、超限额费、挂失手续费、工本费、加急费等一律在费用发生时直接从其贷记卡账户中扣除。

持卡人偿还透支款项可选择主动还款或由发卡机构自动扣款。

还款的顺序为利息、费用、取现（转账）和消费。

6、贷记卡有效期3年，逾期自动失效。

对于一些不满足贷记卡申请条件或外地户口申请者可以担保办卡，担保可采用保证、抵押或质押方式。

7、营业网点只受理贷记卡的开户申请、销户申请、口挂书挂申请及柜面现金存取、转账存入等。

其余业务均由银行卡中心办理。

8、各柜员在做贷记卡柜面存取业务时，如遇通讯失败，则要通过交易查明情况后再做处理，切不可不断重发交易，以免多笔重复入账（原则上，通讯失败期间，存款暂不归还，取现暂不付款）。

工商银行国际卡、贷记卡、信用卡使用常识一、卡片领用检查：您应同时领到牡丹卡（如果申办了副卡的，还应包括副卡）、密码信封（有的地区不提供密码信封，而是由您当场输入密码；如果是邮寄送卡，卡片和密码信封将分开邮寄）和本指南。

如果缺少其一，请向我们的工作人员查询。

核对：请您仔细核对如下内容：(1) 卡片信息是否正确。

姓名、称谓是否正确（姓名以汉语拼音表示，称谓以英文缩写表示，MR.表示先生，M S.表示女士）；有效期是否正确，卡面上有效期以MM/YY（月/年）标明，如08/05表示有效期截止到2005年8月底。

(2) 密码信封是否完好。

如发现问题，请及时要求更正。

查询：查询牡丹卡的信用额度是多少，是商务卡还是个人卡。

查询国际卡是美元卡还是港币卡，外币和信用额度各是多少。

直接在柜面领卡的，可以让我们的工作人员为您查询；通过邮寄或银行送卡上门领卡，以及委托他人代领的，可以拨打我行24小时服务热线进行电话查询；您也可以在自动柜员机（ATM）上查询。

启用：卡片必须经过启用才能使用。

由您本人在我行网点领卡的，请立即让我们的工作人员办理卡片启用；通过邮寄或银行送卡上门领卡，以及委托他人代领卡的，为了您用卡安全，也要由您本人持卡片和有效身份证件到申领地牡丹卡部或牡丹卡（分）中心（以下统称为发卡机构）办理卡片启用（在大多数城市，可以在申领地的工商银行任一营业网点办理卡片启用。

详情可向当地工商银行咨询）。

如您申领国际卡，也可以拨打我行24小时服务热线010-95588，由客户服务代表为您办理卡片启用。

密码：牡丹卡的密码是6位数字。

在部分地区，一般消费无需输入密码；在银行柜台取款可以出示身份证件，也可以输入密码；5万元（含5万元）以上的消费或银行柜台取款必须出示身份证件；但是当您在ATM上使用时，必须输入密码。

如果遗忘了密码，您需要带上卡片和您本人的有效身份证件到申领地发卡机构办理密码重置，而不能直接在ATM上操作（在大多数城市，也可以在申领地的工商银行任一营业网点办理密码重置。

贷款利率计算方法贷款利率是指金融机构向借款人提供资金所收取的费用，是衡量借款成本的重要指标。

在日常生活和工作中，我们经常会接触到各种各样的贷款，了解贷款利率的计算方法对我们做出借款决策和财务规划非常重要。

下面，我们将介绍一些常见的贷款利率计算方法。

首先，我们来介绍最常见的贷款利率计算方法之一——简单利息法。

简单利息法是指在贷款期间，借款人所支付的利息是按照贷款本金和利率确定的时间段来计算的。

简单利息计算公式为，利息=本金×利率×时间。

其中，本金是指借款的金额，利率是指借款利率，时间是指借款的时间段。

使用简单利息法计算利息比较直观，但并不符合实际情况，因为它没有考虑到利息的复利效应。

其次，我们来介绍复利法。

复利法是指在贷款期间，利息是按照每个计息周期的利息本金和利率来计算的，而不是按照整个贷款期间的本金和利率来计算的。

复利法计算利息的公式为，利息=本金×(1+利率)的n次方-本金。

其中，n是指贷款的期数。

复利法计算出来的利息通常会比简单利息法计算出来的利息要高，因为它考虑了利息的复利效应，更符合实际情况。

另外，还有一种常见的贷款利率计算方法是等额本息法。

等额本息法是指在贷款期间，每个还款期内，借款人需要支付相同数额的还款，其中包括本金和利息。

等额本息法的计算公式为，每期还款额=（本金×月利率×（1+月利率）的n次方）/（（1+月利率）的n次方-1）。

在等额本息法中，每期还款额中的利息部分会逐渐减少，而本金部分会逐渐增加。

这种还款方式可以有效规划财务，让借款人在还款期内能够更好地控制支出。

除了上述介绍的常见贷款利率计算方法外，还有一些其他特殊的贷款利率计算方法，如按揭贷款利率计算方法、商业贷款利率计算方法等。

不同的贷款产品和金融机构可能会采用不同的计算方法，借款人在选择贷款产品时需要仔细了解各种计算方法的特点和适用范围，以便做出合理的财务规划。

总之，了解贷款利率的计算方法对我们做出借款决策和财务规划至关重要。

贷款/信用卡明示年化利率的计算规则及展示模板一、年化利率的计算规则1、一般贷款折算年化利率的计算方法1（1）到期还本付息借款人在贷款到期日一次性归还贷款本金并结息。

计算公式：年利率=（利息总额/（T*本金））*100%，T 为总年数 2 （2）等额本息借款人在还款期内，每期偿还同等数额(包括本金和利息)的贷款。

分期业务折算年化利率，是根据借款人现金流、贷款期数计算的年化内含报酬率，又称内部收益率（IRR ）。

IRR 就是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率,因选择办理的分期产品与账单日间隔、每月1年、月、日利率转换主要参照《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（银发〔2005〕129号）。

年利率=日利率*360，年利率=月利率*12，仅为日、月、年换算方式，不作为计结息计算规则。

2按月复利计算的年利率为6.75%。

例1：某银行贷款产品，期限为2年，本金为120,000元，2年后一次性还本付息，共支付137,280元，则年利率为7.2%。

(137,280-120,000)/(2*120,000)=7.20%实际天数、提前还款等不同情况而略有差异。

计算公式：，n为年内期数,T为总年数，由此计算得出的IRR即为年化利率。

（以下称IRR计算公式）例2：某银行住房按揭贷款，期限为20年（共240个月），本金为600,000元，每月偿还本息和共4,298.59元，则年利率为6.00%。

错误！未找到引用源。

, IRR=6.00%（3）等额本金借款人在还款期内，每期偿还同等数额的本金和剩余贷款在该月所产生的利息。

例3：某银行住房按揭贷款，期限为20年（共240个月），本金为600,000元，当月利息按剩余本金计算，第1个月还款额为4,950.00元，第2个月还款额为4,939.79元，……第240个月的还款额为2,510.21元，则年利率为4.90%。

按照等额本金的计算方式，每月偿还本金额为600,000/240=2,500元，由于第1个月还款额为4950.00元，因此利息部分为4,950-2,500=2450元，折合年利率为2,450*12/600,000=4.90%2、信用卡透支折算年化利率的计算方法根据2016年发布的《中国人民银行关于信用卡业务有关事项的通知》（银发〔2016〕111号），对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍。