第十章项目风险分析及对策
一、主要风险因素分析
项目风险通常包括以下方面:政策风险、市场风险、环境风险、技术风险、客户风险、资金风险、配套风险、协作风险。本项目主要潜在风险包括:政策风险、市场风险、财务风险、管理风险。
1、政策风险
经济政策风险就是指在建设期货经营期内,由于所处的经济环境与经济条件的变化,致使实际的经济效益与预期的经济效益相背离。对经济环境与经济条件,应以宏观与微观两个角度进行考察。宏观经济环境与经济条件的变化,就是指国家经济制度的变革、经济法规与经济政策的修改、产业政策的调整及经济发展速度的波动。
从本项目来瞧,公司面临一般企业共有的政策风险,包括国家宏观调控政策,财政货币政策,税收政策,可能对项目今后的运作产生影响。
2、市场风险
市场风险就是指由于某种全局性的因素引起的投资收益的可能变动,这些因素来自公司外部,就是公司无法控制盒回避的。随着潜在进入者与行内现有竞争对手两种竞争力量的逐步加剧,我国物流行业具有营运主体多、小、散、乱,市场竞争较为激烈且处于无序状态的特点。因此物流企业为了生存及竞争的需要,会采取“价格战”策略打击竞争对手,因而引起公司产品价格波
动,进而影响公司收益。
3、财务风险
财务风险就是指企业由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定影响。财务风险来源于企业资金利润率与接入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与自有资金的比例的大小。借入资金比例越大,风险程度越大;反之则越小。
作为物流业,本项目的财务风险主要体现在项目实施之前,实施后财务风险较小。
4、管理风险
项目的实施有一定的周期,涉及的环节也较多,在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化,公司组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境,将会大大影响项目的进展或收益。
本项目融资成功后,相应在项目管理、资金运筹等诸多方面对合作公司均提出了高的要求。公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性,将为公司的运营带来风险。如何减少管理风险就是本项目运行过程中必须予以关注的。
二、风险防范与降低风险对策
1、应对政策风险的对策
公司将在国家各项经济政策与产业政策的指导下,汇聚各方信息,提炼最佳方案,统一指挥调度,合理确定公司发展目标与战略;
加强内部管理,提高服务管理水平,降低营运成本,努力提高经营效率,形成公司的独特优势,增强抵御政策风险的能力。
2、应对市场风险的对策
现代市场经济已步入以顾客为核心的3G时代(顾客、竞争、变化),面对市场的激烈竞争与飞速变化,物流企业正字啊不断强化内部管理,实现以服务为中心的转型,包括发展电子商务,实现网络化营销;拓展销售渠道,推进集团化管理;发展加工中心,强化生产/质量管理等等。
1)规范内部管理,固化运作流程,实现对经营流程各环节的优化与控制,提高企业管控水平,降低经营风险。
2)搭建统一的业务应用平台,实现采购、销售、仓储、配送、技术开发、质量、计量集成管理与数据共享,帮助企业科学制定销售、采购、加工与配送计划,提高整个供应链系统的能观性与能控性……
3)财务数据从业务数据自动形成,财务业务一体化,提高财务核算、财务分析与资金周转效率。
4)建立科学、实时、准确的成本核算系统与统计分析系统,满足经营分析、绩效考核与管理决策需要。
5)实现全过程的客户关系管理,密切顾客联系,科学进行顾客需求与行为分析,提高顾客满意度与忠诚度。
6)实现与供应商流程、数据集成,密切供应商联系,及时掌握资金与订货动态。
7)实现业务与工作流整合,流程推动业务,提高办事效率。
8)发展电子商务,实现网上销售、竞价、状态查询、资金结算。
9)优化人力资源管理,提升组织能力,确保战略实施。
10)全面收集、整理、分析与展现数据,支持管理决策。
3、应对财务风险的对策
实行严格的资金借贷与运用审批制度,根据公司发展情况与资金市场成本变化,调整资本结构;
使投资项目尽快产生效益,提高资产盈利能力,降低投资风险;
加强对业务收入、业务支出、日常现金等的管理,在保持较高的流动性的基础上,减少资金占用,为公司扩大投资提供现金流;
加大资本运营的力度,构筑与拓宽畅通的融资渠道,为企业的资金供应建立稳固的渠道,为公司的发展不断输入资金,同时完善公司自身的“造血”机制;
加强对资金运行情况的监控,最大限度地提高资金使用效率;实施财务预决算制度;
建立相应的风险预警机制,加强内部管理,严格规章制度,把可能发生的损失降低到最低程度。
不可抗拒因素造成的风险,包括各种自然灾害、火灾、战争、政策变化、人为事故等。
为避免企业在发生意外及其它各种不可抗拒因素给企业造成损失,将在财务预算中拨出专款,购买各种保险以规避可能遇
到的风险。
4、应对管理风险的对策
项目融资成功后,吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层;
规范公司治理,制定完善各项管理制度,保障股东与投资者的合法权益;
加强对管理人员组织结构、管理制度、管理方法等方面的内部培训、外部培训,提高其整体素质与经营管理水平;
推行目标成本全面管理,加强成本控制;
倡导组织创新、思想创新,以适应不断变化的外部环境。
第十一章效益分析
一、经济效益
(一)销售市场及收入分析
该市场检查呢过投入运行,出租给商户供用,以每平方米年租金收入500元、生活区每平方米年租金200元计,年市场租金可收入1110万元,以每年货物吞吐20万吨,吨运价平均80元,年运费收入1600万元。以上两项年可收入2710万元。
(二)总成本费用估算
总成本费用包括工人工资及福利、车辆建筑等维修费用、固定资产折旧、市场管理费用支出,其中:工人工资只包括管理层50名,按每人每年工资福利3万元,需150万元,车辆及设备维修按原值5%、建筑物按2%计,需支出费用283、3万元,固定资产折旧采用平均年限结合分类折旧,房屋折旧按40年,设备折旧按10
