第四章 商业银行资产负债管理理论
资产负债管理是商业银行为实现安全性、流动性和效益性“三性”统一的目标而采取的经营管理方法。流动性、安全性和效益性三者之间存在着一定的矛盾，商业银行的资产负债管理方法正是随着这个矛盾方式的变化而不断发展，经历了资产管理理论、负债管理理论和资产负债综合管理理论三个发展阶段。
本章结构：
第一节 银行资产管理理论
20世纪60年代以前，商业银行所强调的都是单纯的资产管理理论，该理论是与当时银行所处的经营环境相适应的。在资产管理理论的发展过程中，先后出现了三种不同的主要理论思想----商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论；以及三种主要的资产管理方法----资金总库法、资金分配法和线性规划法。
资产管理方法
①首先保证一级储备
②其次保证二级储备
③再次各类贷款
④最后长期证券
资金总库法的示意图
把现有的资金分配到各类资产上时，应使各种资金来源的流通速度或周转率与相应的资产期限相适应，即银行资产与负债的偿还期应保持高度的对称关系。
资金分配法示意图
请点击
①建立目标函数
②选择模型变量
③确定约束条件 ④求解线性模型
线性规划法例题
第二节 银行负债管理理论
负债管理理论（The Liability Management Theory）兴起于20世纪五六十年代。该理论主张商业银行资产应该按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方项目，通过在货币市场上的主动负债，或者“购买”资金来支持资产规模扩张，实现银行“三性”原则的最佳组合。
负债管理理论产生的背景：
激烈竞争
金融管制
金融创新
存款保险制度
政府制定了银行法尤其是规定了存款利率的上限，使银行界出现了脱媒的现象。
1961年花旗银行大额可转让定期存单引导的金融创新潮流，扩大了银行资金来源。
加强了存款人的信心，同时也激发了银行的冒险精神和进取意识。
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商业银行经营管理学复习资料
第一章 导论
一、名词解释
1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
二、简答
1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？
（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。
（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济
2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）
安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。
作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。
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精品文档 《商业银行业务与经营》课程大纲
Ⅰ. 课程性质与设置目的
《商业银行业务与经营》课程是金融专业的必修课，是为培养学习者商业银行业务基础知识而设置的一门专业课程。
商业银行业务与经营是一门融合中外现代商业银行经营管理理论与实务的学科，它以市场经济作为研究基础和条件，探讨在市场经济中现代商业银行经营的理论、方法和策略，内容具有较强的实用性。与相关学科既有内在联系，但更具自身特点。
课程设置的具体的要求是：使学习者通过本课程的学习，能够较全面、系统地掌握现代商业银行经营管理的基本理论和基本方法，了解现代商业银行经营管理的发展趋势，培养和提高分析和解决问题的能力，能够更好地适应金融工作的需要。
Ⅱ． 目的、要求与课程内容
第一章 商业银行概述
一、学习目的和要求
通过本章的学习，了解现代商业银行的起源和发展，商业银行的性质与职能，商业银行的组织结构。
二、课程内容
第一节 商业银行的起源和发展
（一）商业银行的起源
银行是金融业的基础, 是商品、货币和信用关系发展到一定阶段的必然产物，银行是在经营货币商品这一行业的基础上逐步发展起来的。
（二）商业银行的形成
现代商业银行的产生主要是通过两条途径形成的：一是由高利贷性质的银行转变而成；二是新组建的股份制银行。1694年成立的英格兰银行是第一家股份制银行，它标志着现代银行制度的确立。
（三）商业银行的发展模式
商业银行的发展模式有英国式融通短期资金模式和德国式综合银行模式。当今，综合式银行已成为各国商业银行发展的主要趋势。
（四）商业银行的发展趋势
进入20世纪90年代以来，商业银行的发展趋势表现为：业务综合化经营、电子化手段的采用、融资方式证券化、经营国际化等。与此同时，商业银行还面临着许多新的挑战。国际金融市场的变迁对商业银行业正产生日益显著的影响。
第二节 商业银行的性质和职能
第十二章
一、单选题
1.不属于商业银行的资产负债管理方法（ ）
A.资金总库法 B.资金转换法 C.线性规划法 D.资产重组法
2．在经济扩张时期，信贷需求比较_____,在经济衰退时，信贷需求较_______。（ ）
A.旺盛，衰退 B.旺盛，旺盛 C.衰退，旺盛 D.平稳，平稳
3.不是影响银行证券投资选择的因素（ ）。
A.利率风险 B.信用风险 C.流动性风险 D.政策风险
4.商业银行逐步加强资产负债综合管理的营业环境因素（ ）。
A.利率和经营活动自由化
B.商业银行业务品种多样化
C.衍生交易增加
D.对风险管理意识增强
5.向上倾斜的收益曲线反映市场平均预测未来短期利率会_______目前的短期利率。（ ）
A.高于 B.低于 C.等于 D.不相关
6.资产证券化对银行和银行管理的负面作用不属于（ ）
A.加剧了对高质量贷款的竞争
B.加剧了银行吸取存款资金的竞争
C.使得银行存款大幅度下降
D.使许多公司绕过银行，直接通过发行证券筹集资金
7．商业银行降低非利息成本支出中不属于的是（ ）
A.经营自动化 B降低利率 C.减少雇用人数 D.提高效率
8.证券投资期限咱略不属于的是（ ）
A.阶梯或空间期限咱略 B.短期战略
C．长期战略 D．利率战略
9.储蓄头寸负债管理法的风险 ( )
A.通货膨胀
B利率的变动
