财务与税务、法律尽职调查文件清单样本[1]

财务与税务、法律尽职调查文件清单样本[1]大供应商名称及采购金额固定资产（至上月末）固定资产清单及相关文件，包括购置、验收报告等固定资产折旧政策及计算方法近三年（至上个月末）的资本支出计划及实际支出情况存货（至上月末）存货清单及相关文件，包括采购、验收报告等存货计价方法及政策近三年（至上个月末）的存货周转天数及存货毛利率分析应收账款（至上月末）应收账款清单及相关文件，包括销售、收款凭证等坏账准备政策及计算方法近三年（至上个月末）的应收账款周转天数及坏账率分析应付账款（至上月末）应付账款清单及相关文件，包括采购、付款凭证等近三年（至上个月末）的应付账款周转天数及应付账款利息分析税务尽职调查税务登记证明及纳税证明近三年（至上个月末）的税务申报表及缴纳税款凭证税务处理及争议情况近三年（至上个月末）的税务稽查情况及处理结果请详述目标公司是否存在跨境交易及相关税务问题请详述目标公司是否存在税务优惠政策及享受情况以上资料清单仅供参考，如有需要，我们可能会要求提供其他相关资料。

请在准备好所有资料后及时通知我们，以便我们安排尽职调查工作。

1.大供货商清单，列明采购数量和金额提供大供货商清单，包括采购数量和金额的详细信息。

2.其他收入/费用（近三年，至上个月末）提供近三年至上个月末的其他收入和费用的明细。

3.管理费用明细提供管理费用的详细明细。

4.销售费用明细提供销售费用的详细明细。

5.财务费用明细提供财务费用的详细明细。

6.其他营业收入及支出的明细提供其他营业收入和支出的详细明细。

7.营业外收入及支出的明细提供营业外收入和支出的详细明细。

8.贷款及债务（近三年，至上个月末）提供近三年至上个月末的贷款和债务的明细。

9.贷款和借债的合同复印件提供贷款和借债的合同复印件。

10.银行贷款额度，包括已用额度和可用额度提供银行贷款的额度，包括已用额度和可用额度的详细信息。

11.应收账款（近三年，至上个月末）提供近三年至上个月末的应收账款的明细。

公司收购尽职调查基本清单第一部分会计师事务所提出的财务资料清单一、基本资料1、截止目前公司及其子公司设立、变更等历史沿革文件、证照、公司章程；2、公司近 3 年来会议记录（董事会、股东会、监事会会议纪要、决议等）；3、公司及其子公司最近的组织机构图；4、公司主要管理人员名单及其职务；5、财务信息（1）公司最近 3 年经审计的合并财务报表及其附注；（2）公司最近内部财务报表；（3）公司的中期、年度报告；（4）最近 3 年与公司合并或被公司收购的所有经济实体的经审计的财务报表；（5）公司目前内部预算、财务计划与预测及所有长期预算、资本扩张、重组程序或战略性计划有关的书面报告或文件；（6）纳税申报表和纳税年度申报表；（7）税务处罚资料；6、公司历来股东变动情况及股权转让协议；7、公司资本金变动及验资报告；8、公司各项基本制度；9、公司所有银行账户；10、公司享受的政策和税收优惠政策文件；二、经营信息1、公司的经营计划；2、公司产品的市场研究/报告；3、公司主要客户清单；4、公司主要原材料供应商；5、买卖合同；6、租赁合同；7、代理合同；8、技术转让合同等9、运输合同；三、重要的协议1、重大供应和销售合同；2、资金贷款合同；3、资产抵押合同；4、对外担保合同；5、资产租赁合同；6、工程建设合同；7、经销协议、分销协议、许可协议、特许经营协议等；8、委托管理层协议；9、管理层年薪支付协议；10、其他合同；四、资产清单1、固定资产清单；2、无形资产清单，包括：专利、许可和批准，特许经营等；第二部分法律资料一、基本资料1、公司章程；2、公司制度；3、营业执照等；二、股东会及董事会的法律文件1、股东会、董事会会议记录；2、股东会、董事会会议决议等）；三、对外的各类书面文件1、买卖合同；2、租赁合同；3、代理合同；4、技术转让合同等；四、各类债权债务文件1、融资文件；2、借贷文件；3、担保文件；4、银行、往来单位对账单、催款函等；五、公司劳动关系方面的文件1、劳动合同；2、劳动制度、工资福利政策等；六、各类所有权、使用权的凭证1、股权、出资证明；2、房屋、土地等所有权及使用权证明等；七、涉及公司过去及目前各类纠纷方面的文件1、诉讼文件；2、仲裁文件；3、调解文件等；八、保险1、就公司或其任何下属企业有关的保险情况进行说明并提供有关保单；2、任何尚未了结的保险索赔情况的具体说明；九、环保事宜1、公司及其下属企业的环境影响评价报告；2、公司及其下属企业最近五年环保表彰或处罚；3、环保验收报告；4、最近五年支出的环境治理费用、罚款和其它费用的有关文件；十、其他未尽事宜资料。

法律尽职调查清单(样本)我们需要准备以下文件清单，以每个目标公司为一个单元。

如果某项要求不适用，请注明并说明原因。

如果无法提供某些文件，请说明预计何时可以提供。

如果有其他情况和文件对项目有重要影响，请及时提供说明和文件。

※标注的内容是我们需要重点了解的。

一、公司、公司股东及公司下属企业的组织文件1、完整的公司架构图示：该图应显示公司境内外全部下属企业（包括全资、控股、参股、合伙、联营企业，下同）的准确名称、公司在其中的持股/出资比例、他方股东/联营方名称及持股/出资比例。

2、公司设立时、历次变更（包括但不限于注册资本、股东、出资比例、经营范围的变更）直至现行有效的下列文件：1）公司设立或变更所涉政府有关部门的各项批文；2）公司设立或变更所涉公司股东会/董事会会议文件；3）公司股东的出资协议、股权转让协议；4）公司章程；5）公司的企业法人营业执照；6）※公司股东以非现金出资所涉资产评估报告及政府有关部门的相关批复；7）公司注册资本的验资报告；8）公司的税务、外汇、海关等登记证书。

3、公司目前的内部组织结构图示：应显示公司总部的内设机构、分公司、不具备独立法人资格的其他机构（如研发部）的设置情况，并简要说明各自的职能及相互的关系。

4、※公司的主要管理人员（包括但不限于董事长、副董事长、董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人，下同）的姓名及简历、任期及委任文件。

5、公司为从事其经营范围内的各项业务而获得的由政府授予的所有经营许可证和/或批文（包括但不限于生产、销售有关产品的许可证，自营进出口业务的批文等）。

6、有关公司职工持股及认股权安排的详细说明以及与公司职工持股及认股权安排有关的所有文件。

7、公司各股东的企业法人营业执照/事业法人或社团法人登记证书（若是事业法人或社团法人，并请提供设立批文、组织章程或其他组织性文件）。

8、※公司自设立以来的历史沿革介绍。

9、※公司历次股东会或其他类似会议的记录和决议。

财务尽职调查资料清单
1.2014年，2015年，2016年合并报表、母公司及各子公司报表（电子版）
2.2015年，2016年母公司及各子公司会计科目发生额及余额表（最末级明细电子版）
3.2016年12月31日资产负债表日主要账户银行对账单及银行存款余额调节表
4.2014年，2015年，2016年年度增值税纳税申报表及所得税汇算清缴申报表
5.最新固定资产清单、开发支出清单
6.2015年和2016年采购及销售合同清单（电子版，包括合同编号、合同名称、客户
名称、合同金额、合同期限、签约时间等信息）并提供重要采购及销售合同
7.2015年12月31日和2016年12月31日应收账款清单和账龄分析表；2015年12月
31日和2016年12月31日应付账款清单
8.2015年12月31日和2016年12月31日其他应收款清单和其他应付款清单
9.2016年12月31日存货清单、存货盘点表；
10.2016年借款合同及相关抵押、担保合同，租赁合同
11.2015年和2016年前十大供应商情况
12.2015年和2016年前十大销售客户情况
13.2015年和2016年营业收入构成
A.按月份归类
B.按产品类别归类
C.2015年和2016年销售台账
14.2015年和2016年营业成本结构
15.最新人员花名册及当地社保缴纳标准，详述近两年缴纳社保公积金合规情况
16.2015年和2016年明细账/序时账。

尽职调查清单(公司版)-财务以下是一个尽职调查清单，针对财务方面的内容。

1. 公司的财务报表：在尽职调查期间，需要查看公司的财务报表，这些报表通常包括利润表、资产负债表和现金流量表。

这些报表可以为投资者提供有关公司财务状况的基本信息。

2. 财务预测：了解公司的财务预测，以评估投资机会和回报情况。

财务预测应包括收入、支出、净利润、毛利率、现金流量和资产负债表。

3. 税务问题：了解公司是否存在未付税务和未申报税务的情况。

4. 财务成本和规模：了解公司的财务成本和规模，包括员工薪资、租金和债务成本。

审查公司计算成本的方式和准确性。

5. 资产负债表：了解公司的资产负债表，以确定公司的资产和负债情况。

确保收集资产负债表中的所有信息，包括公司的长期债务和短期债务。

6. 现金流量：了解公司的现金流量，以确定公司是否能够满足日常业务需求并保持收入稳定。

7. 财务记录：审查公司的财务记录，了解公司的财务状况是否良好。

这包括收支报告、账户记录和发票等。

8. 内部控制：了解公司的内部控制程度。

确保公司拥有有效的财务流程和控制措施，以避免财务失误和内部盗窃等问题，也需要确定是否存在重大的内部控制漏洞。

9. 外部审计：了解公司是否通过外部审计，审查审计报告，以确定公司财务报表是否准确无误。

10. 支付和账款管理：了解公司如何管理供应商和客户账款，以确保资金流动正常。

同时需要确认公司是否存在大额欠款情况。

11. 风险管理：了解公司是否存在重大的财务风险，并确定公司针对这些风险采取了哪些措施。

12. 合规问题：了解公司是否遵守行业规范和法律法规。

需强调是否存在重大合规问题，与公司未遵从的财务和行政规定相关的法律请款等问题。

13. 财务团队和系统支持：了解公司财务团队和系统的支持能力。

参考人员熟练掌握的财务工具和系统，以及团队与财务会计的工作协调程度。

1 / 1。

财务尽职调查文件清单财务尽职调查是在进行商业交易或投资决策之前进行的一项重要程序。

通过对目标公司的财务状况和经营情况进行全面评估，投资者或买方可以更好地了解潜在风险和机会。

为了进行财务尽职调查，需要收集一系列文件和信息。

以下是一份财务尽职调查文件清单，以帮助您系统地整理和收集所需的文件。

1. 公司概况- 公司章程、注册文件和营业执照- 公司组织结构和股权结构- 公司历史和发展概况2. 财务报表- 最近三年的资产负债表、利润表和现金流量表- 财务报表附注和审计报告- 最近的财务预测和预算3. 财务指标和比率分析- 资本结构和债务水平分析- 盈利能力和盈利质量分析- 偿债能力和流动性分析- 营运效率和资产利用率分析4. 税务事项- 税务登记和纳税证明- 最近三年的纳税申报表和缴税凭证- 税务审计报告和争议处理情况5. 合同和法律事务- 重要合同和协议，如供应合同、客户合同和租赁合同 - 诉讼和仲裁案件的相关文件- 知识产权的注册证书和许可协议6. 人力资源- 员工名册和组织架构- 员工合同和劳动关系文件- 员工福利计划和退休金计划7. 风险管理- 保险政策和索赔记录- 安全和环境合规性文件- 重要供应商和客户的信用评估报告8. 资产和设备- 固定资产清单和折旧计算- 设备维护记录和保修文件- 租赁设备的合同和付款凭证9. 市场和竞争情况- 市场调研报告和竞争分析- 销售数据和客户反馈- 品牌价值和市场份额的评估10. 其他重要文件- 银行对账单和贷款协议- 股东会议纪要和重要决议- 监管机构的许可证和合规报告以上是一份财务尽职调查文件清单，其中列出了进行全面财务尽职调查所需的主要文件。

根据具体情况，您可能需要增加或减少一些文件。

请注意，财务尽职调查的深度和广度取决于交易的规模和重要性，因此在实施财务尽职调查时，建议寻求专业人士的帮助，以确保调查的准确性和全面性。

尽职调查文件清单一. 组织性文件1．公司的组织性文件1.1.1 公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。

1。

1。

2 公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。

1。

1。

3 公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。

1。

1。

4 公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。

1。

1.5 公司的组织结构图,该图应显示公司及其下属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。

1.1。

6 所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。

1.1。

7 公司自设立以来的公司文件记录，包括:1.1.7.1 董事会会议纪录、股东会会议纪录及监事会会议纪录;1。

1。

7。

2 向公司主管部门或机构提交的报告、公司编制的或由其管理层委托编制的报告或分析、对员工所作的管理报告；1。

1。

8 公司的公司名称、商业名称(如果有别于公司名称)、登记号、注册地址、主要办事处所在地.2．下属企业的组织性文件1。

2。

1 下属企业的合资、合作经营合同、章程及其修改文本.1。

2。

2 项目建议书、可行性研究报告、初步立项申请以及为设立下属企业向政府审批部门提交的任何其他文件及其批复.1.2。

3 每个下属企业的营业执照（正、副本）、批准证书以及与设立该下属企业有关的任何其他政府批准文件。

1。

2.4 每个下属企业自组建以来的公司记录，包括股东会、董事会决议和会议纪录。

1.2。

5 下属企业的验资报告及出资证明、资产评估报告及审计报告。

3．公司股东的文件1。

3.1 公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记备案文件。

法律尽职调查文件清单目的：法律尽职调查问卷所要求的文件，是法律顾问为进行法律审慎调查工作所需的主要资料和文件。

进行法律审慎调查之主要目的包括：确保公司及其下属公司的全部法律权利﹑义务等均已明确界定，俱为有效﹑具有法律约束力及可强制执行，以保障全体股东的利益；识别现存或潜在的法律及商业问题，以便尽早解决；识别挂牌转让过程中可能受到的限制，以便尽早取得所需的有关批准﹑许可﹑同意。

保密义务：本所对提供的文件资料承担保密义务。

回复要求：请按真实、准确、完整的要求，提供本问卷项下所列的文件资料和说明。

序号标注：提供文件时，请在有关文件右上角注明问卷中问题的序号，以资识别。

补充文件：本所在初步查证资料后，可能尚需提供其它补充资料及文件。

法律尽职调查文件清单目录一、关于公司的基本资料及股权变更资料二、重大合同三、债权债务和担保四、诉讼、仲裁和行政处罚五、税务六、劳动关系及人力资源七、关联交易及同业竞争八、附表一、关于公司的基本资料及股权变更资料1.1请提供公司及其子公司、关联公司的工商档案资料。

1.2请提供公司的内部组织结构图及各部门职责。

1.3请提供公司的组织机构代码证、税务登记证（国税和地税，包括公司分支机构的国税和地税登记证）、外汇登记证等登记、许可、备案文件。

前述文件请提供最新通过年检／换发的现行有效的版本。

1.4请说明公司目前从事的经营事项和业务种类，并提供公司从事之经营事项所需要的全部政府登记、许可、备案文件（最新有效），包括但不限于各项行政许可证书、相关的资质证书等。

1.5请提供公司主要业务经营所涉及的重大法律、法规、地方性法规、地方政府规章、政策和通知的清单，并说明是否存在可能对公司主要业务有重大影响的法律、法律和政策的变化。

1.6请提供公司历次股东会、董事会及监事会的会议决议。

1.7请提供公司历次股权转让的股权转让款支付凭证。

二、重大合同2.1 请提供与公司生产经营有关的所有特许权合同和特许经营合同（如有）。

尽职调查清单（财务、法务）注：本清单各项内容如没有，请明确填写“无”1.公司历史沿革和基本情况（该类情况可由贵公司在工商登记部门查询相应工商登记资料获得）1.1历史沿革和基本情况1.1.1.现行有效并经最新工商年检的企业法人营业执照及历次变更换发的企业法人营业执照副本1.1.2.现行有效的公司章程以及历次修改的公司章程1.1.3.历次增资扩股/股权转让及第三方对公司股权拥有质押权的情况和相关文件1.1.4.会计师出具的历次验资报告1.1.5.如涉及非货币出资的，需提供相关的资产评估报告1.1.6.公司成立以来的历次股东会决议、董事会决议、监事会决议1.1.7.其它与历史沿革有关的文件1.2公司股东的相关文件1.2.1.公司目前的股东名单和持股比例（如为法人股东现行有效并经最新工商年检的企业法人营业执照法人股东现行有效的公司章程如为自然人股东的身份证明文件）2.公司经营的资格法律文件2.1.1.公司目前经营的范围、区域、时限的法律文件2.1.2.公司持有的全部资质性文件，包括但不限于公司经营所需由政府机关、行业主管机关等颁发的各类行政许可的批准文件，社会机构出具的各类认证等3.公司资产状况和对外投资情况3.1公司主要固定资产状况3.1.1.公司资产清单和权属证明（如购买合同、发票、权利证书等）3.1.2.公司资产抵押清单（如有）、资产抵押协议、抵押登记文件、主债务合同3.1.3.公司租赁资产清单（如有）、资产租赁协议及租赁登记备案文件3.2公司对外投资情况（如有）3.2.1.公司持有其它企业股权、股份的清单3.2.2.公司设立和收购其他企业的出资协议/收购协议、公司和国家有关部门对于投资的批准文件4.公司土地房产4.1自有的土地使用权4.1.1.土地使用权证明书（包括土地使用权证，他项权利证书等）4.1.2.土地使用权出让合同、转让合同4.1.3.土地出让金缴纳情况说明及出让金缴纳凭证4.2租赁的土地4.2.1.土地使用权租赁协议4.2.2.出租方的土地使用权证4.2.3.如果出租方是转租的，请提供出租方有权转租的证明4.2.4.自有的房产4.2.5.房屋所有权证4.2.6.房屋购买合同4.2.7.租赁的房产4.2.8.房产租赁合同4.2.9.出租方的房屋产权证书4.2.10.如果出租方是转租的，请提供出租方有权转租的证明4.2.11.房屋租赁备案文件4.3在建工程4.3.1.正在建设的房屋（项目）的许可，包括建设用地规划许可、建筑工程规划许可、建筑工程施工许可等4.3.2.正在建设的新增固定资产投资项目的发改部门立项、环保部门环评、建设用地规划许可、建筑工程规划许可、建筑工程施工许可文件4.4抵押情况4.4.1.公司的土地使用权、房产之上是否设定了任何抵押，如设定，请提供抵押协议、抵押登记文件、主债务合同5.公司知识产权和其他无形资产5.1.1.商标5.1.2.公司拥有的商标注册证书5.1.3.商标转让（作为受让方）和使用许可（作为被许可方）合同5.1.4.商标使用许可备案文件、商标转让核准证明文件5.2.1.专利5.2.2.公司拥有的专利证书5.2.3.专利转让（作为受让方）和使用许可（作为被许可方）合同5.2.4.与专利权相关的登记备案文件5.2.公司拥有的专有技术及专有技术转让（作为受让方）和许可使用（作为被许可方）合同5.5.1.著作权5.5.2.公司拥有的软件著作权登记证书5.5.3.软件著作权专有许可合同（作为被许可方）和转让合同（作为受让方）5.5.4.与著作权相关的登记备案文件5.3.域名登记证书5.4.所有知识产权证明文件年费缴付收据副本（如需缴付者）5.5.公司的全部正在申请登记的知识产权文件（包括申请书、受理通知书等）5.6.公司许可他人使用或实施其拥有的知识产权所签订的许可合同及相应的登记备案文件5.7.公司的无形资产之上是否设定了任何担保权利，如设定了担保，请提供担保合同、登记备案文件、主债务合同6.公司重大贷款和担保情况6.1提供贵公司详式的贷款卡信息6.2公司正在履行的贷款合同文本及相关担保合同6.3银行提供的授信合同及相关担保合同6.4公司提供对外担保及第三方为公司提供担保的清单和有关协议7.公司的其他重大合同公司正在履行的重大合同清单（包括签约方、合同名称、标的金额等主要情况说明）及合同文本，包括但不限于：7.1.有关代理、专营权、特许或限制性交易的合同7.2.主要/长期提供基础服务的合同7.3.战略合作协议（投资协议，收购协议、合作协议或联营协议）7.4.技术转让、技术合作协议、技术开发合同及技术许可合同7.5.任何确定或限制公司所有者权益的协议(如有)7.6.所有履行期超过一年的对公司生产经营有重大影响的合同7.7.公司签订的所有重大的保密和禁止披露信息的合同7.8.其他公司认为对于公司生产经营有重大影响的合同8.公司违约、诉讼仲裁和行政处罚8.1违约8.1.1.公司违反其为一方当事人的任何合同及由此引起的任何索赔的情况8.1.2.与公司订立合同的任何一方违反所定合同及公司就该违约行为提出或将提出索赔的情况8.2诉讼仲裁8.2.1.请公司提供全部尚未了结的诉讼、仲裁（包括作为原告和被告）的清单和涉及的标的额8.2.2.请公司提供全部尚未了结的诉讼、仲裁（包括作为原告和被告）的基本情况的说明、起诉状、上诉状、判决书、裁决书及已生效法律文书执行情况的说明等文件8.2.3.公司所知道的任何有可能在未来引起诉讼或仲裁并对公司有重大不利影响的事实或潜在的争议的说明8.2.4.公司的董事、监事、高级管理人员是否存在尚未了结的重大诉讼仲裁，如有，请提供有关文件8.3.1.行政处罚请确认公司自成立以来是否存在罚款、责令停业整顿、吊销执照或资格等任何形式的行政处罚（包括但不限于工商、海关、环保、税务等），如不存在，请书面确认“无”，如有，请提供相关处罚通知书、决定书、缴纳罚款（滞纳金）的缴费凭证或纠正违法违规行为的说明等相关文件9.公司财务资料和经营状况9.1.公司的税务登记证、主管税务机关、税务专管员、近三年的纳税资料。

法律尽职调查文件清单详版_附表附表：法律尽职调查文件清单以下是法律尽职调查中需要的文件清单，详细列举了每个文件的名称和内容。

这个清单可能因项目和国家的不同而有所变化，但一般都遵循大致相同的格式和内容。

1. 公司文件·公司章程或条例·公司注册证书或营业执照·公司股东登记册或股东名单·公司历史会计年度的财务报表（包括利润表、资产负债表和现金流量表）·公司重要收入来源的合同/协议·公司工商税务登记证明·公司债券证券文件（如果有）·公司董事和高管的个人简历2. 财务数据·公司历史会计年度的财务报表（包括利润表、资产负债表和现金流量表）·公司的预算和财务计划·公司在银行和金融机构的贷款和信用额度情况·公司的欠款和应收账款情况3. 合同/协议·公司与供应商、客户、承包商和其他重要业务伙伴签订的协议和合同·公司与雇员、董事和高管签订的劳动合同·公司与地方政府签订的协议和合同4. 法律文件·公司的公司文书、法律诉讼和其他与公司相关的纠纷·公司的专利、商标和版权·公司的保险政策和意外保险5. 税务文件·公司缴纳的税费、税收申报和预缴税费的记录和文件·公司缴纳的社会保险费和公积金的记录和文件6. 环保文件·公司的环境许可证、环境评估报告和其他环保文件·公司对环境的负面影响进行控制的措施和计划7. 业务相关文件·公司在过去5年的业务展开情况和运营数据·公司在竞争市场上的竞争力和竞争优势·公司重要客户和供应商的信息和关系8. 公司治理文件·公司的治理结构和治理流程·董事和高管的股权和薪酬情况·公司的内部管控和稽核情况·公司对财务和非财务风险的管理通过收集这些文件和信息，法律专业人士可以全面了解企业的情况和实际运营状况，为投资方提供有价值的法律建议和风险提示。

法律财税尽职调查文件清单1. 公司基本信息•公司注册证和营业执照•公司章程•公司股权结构•公司组织架构•公司历史经营情况2. 法务尽职调查2.1 公司合规性•公司所在行业相关的法规法律文件•公司与政府部门签署的合同•公司所申请的专利或者商标的注册证明•公司是否被制裁或者受到过处罚的记录•公司的信誉度和声誉情况2.2 公司对外提供服务的合规性•公司对外提供的服务类型及相关的法规法律文件•公司的服务质量相关报告以及证书•公司提供的服务是否存在潜在的法律纠纷或者退款等问题2.3 劳动合同法律尽职调查•公司职工劳动合同•公司职工工资、保险和福利等情况•公司是否存在工资拖欠、人员违规解雇和辞职等风险2.4 合同法务尽职调查•公司合同签订、变更和终止管理情况•公司与主要合作伙伴签署的合同范本•公司合同的有效性和真实性2.5知识产权法务尽职调查•公司拥有的知识产权情况（专利、商标、著作权等）•公司的知识产权保护政策•公司是否存在侵犯他人知识产权的风险3. 财税尽职调查3.1 财务尽职调查•公司财务报表•税务审核和纳税记录•公司贷款记录和债券3.2 重要税收和贡献•公司是否遵守当地财务法务规定•公司是否遵守当地税收制度•公司是否符合税后净额和这些款项是否正确付款3.3 资产和财产尽职调查•公司固定资产以及操作指导手册•公司现金和银行存款记录•公司股东是否存在对公司资产的挪用或者私人借款4. 其他尽职调查4.1 竞争情况尽职调查•公司所在行业竞争情况•相关公司财务情况•公司周围交通和房地产市场4.2 公司实施复牌和进一步收购计划的尽职调查•公司所面临的重大决策和挑战•公司的现金流和资产负债表•公司收购后的整合情况。

Conclusion以上内容是对法律财税尽职调查文件清单的详细说明。

对于公司的尽职调查来说，不同的资料检索方式和检索目的会存在差异。

要保证尽职调查文件的全面性，建议尽可能地获取更全面、详细的相关资料。

关于“目标公司”法律、财务、税收的尽职调查材料目录1. 内容目录A. 法律材料Ⅰ公司结构Ⅱ人员Ⅲ固定资产Ⅳ存在于流动资产中的第三方拥有的附属权利Ⅴ公司所拥有的附属权利Ⅵ知识产权和不正当竞争Ⅶ合同Ⅷ财务（与以前和现存公司的协议和约定）（不包括在Ⅰ4、b中）Ⅸ保险Ⅹ环境法问题Ⅺ其他公共法律事宜Ⅻ诉讼和非诉讼法律纠纷杂项B. 财务Ⅰ目标公司的历史Ⅱ目标公司营业状况Ⅲ产品和市场Ⅳ客户和销售Ⅴ目标公司的运营组织Ⅵ目标公司近三年合计年度上的财务状况Ⅶ管理会计（成本会计）Ⅷ自1998年起目标公司财务发展状况（从最后一个审计/完整年度报告迄今为止）C. 税收Ⅰ一般税收资料Ⅱ评估Ⅲ财务资料Ⅳ有关收购后重组的税务问题A 法律材料Ⅰ公司结构1、股权a）公司现有股东和他们所持股份b）有关的质押协议，特别是留置和股份权利转让协议；收购股份选择权c）有关股份回赎撤销的文件d）共同竞争者股权和股份持有人和竞争者的关系e）对股份处置权的限制，例如通过继承合同或执行遗嘱方式的限制f）关于建立隐名合伙的协议和参与权与附属参与权的取得协议2、商业登记摘要/合伙协议/章程a）最后经认证商业登记处摘要，包括分公司b）所有还未登记的商业申请c）经认证最新章程（合伙协议）的复印件和所有未在商业登记处登记的有关影响章程或合伙协议的文件3、资本结构a）目标公司详细资本结构和目标公司直接或间接参与的公司的资本结构aa）认缴资本，授权资本，增资bb）现金出资，实际出资；全部或部份实际出资cc）自公司成立之日起迄今为止连续的公证文件的所有有关增资、转让和合并的合同b）增资或现金出资公司成立八个月内所有有关股东与公司之间交易协议复印件和详细情况。

c）有关股东的特殊情况，举例如下：aa）受托人bb）投票权的限制cc）股东之间的法律争议4、公司的管理和控制a）所有经理、董事会、监事会或顾问委员会（若有）名单和由监事会或顾问委员会设立的任何委员会，包括其任期和授权b）会议纪录（援注明出席人员）或最近三年由下列机构作出的书面决议a）股东b）管理层c）监事会d）顾问委员会e）监事会或顾问委员会c）标准管理层/董事会的议事规则和d）特别授权机构成员，无限制授权委托人、一般代表及特殊授权委托人名单以及相关授权委托书的复印件；（若有）e）a）上述所列人员在公司以外具体活动情况f）管理信息系统aa）为管理作准备的重要报告的清单5、与管理董事/执行董事/监事会的聘用合同a）聘用和报酬合同b）监事会和顾问委员会（若有）成员的报酬合同7、职工代表a）监事会中职工代表名单b）各劳资协议会名单，包括团队，欧洲或中心行业理事会；青年员工代表会和其它雇员代表机构c）劳资协议会成员的聘用合同Ⅱ员工1、一般情况a）雇员组织架构图aa）最近三个营业年度的雇员发展变化情况：雇员总人数，领薪雇员总人数和工人总人数（总和、男雇员、女雇员）bb）按任职资格的分类cc）目前每年工资/薪金总额和社会保障基金缴费总额b）由地方/行业部门所列雇员人员，接领薪雇员、工人和临时工的区分aa）平均年龄bb）与公司的平均聘用期cc）病假人数dd）事故频率ee）资格水平ff）近两年终止聘用协议的人数gg）最近三年全部劳动争议和诉讼的人数hh）目前怀孕人数或最近正在或将要享受教育假期的人数，包括正要离开和将要回来的人员ii）严重残疾雇员的人数jj）公司车辆数2、雇员名单a）公司所有员工名册，包括进入公司日期、年龄职位、获得公司权利或奖金或类似计划的资格b）目前停职或缺席员工名册，包括那些聘用合同中止的人员例如因婚假，兵役或相类似的公务服务3、与雇员的聘用合同a）单个合同与雇员签订底薪为10万荷兰的聘用合同完整的复印件包括合同附件b）标准合同公司所使用的聘用合同的样本和签订此类聘用合同的员工人数c）任何雇员要求签署的标准协议和样本aa）保密协议bb）有关利益冲突和声明或cc）不竞争协议d）雇员享受各种利益和小额补贴所依据的合同（复印件）或做法，特别是关于aa）取决于公司业绩的利益（例如销售、利润、或股价等）bb）取决于员工贡献和团队贡献的利益（销售佣金、奖金和激励机制）cc）保险单，周年补贴，雇员伙食服务，假期食宿，幼儿园，公司车辆，公司具体结构奖金体系。

财务尽职调查资料清单财务尽职调查资料清单财务尽职调查资料清单（首期）本文件清单是为了尽职调查而拟定的。

随着尽职调查的深入，我们有可能进一步要求公司提供其他文件。

望公司能通力合作，谨此致谢。

关于本清单的几点说明：(1) 本清单中的子公司指公司的全资或控股公司、企业或其他经营实体；高级管理人员指总经理、副总经理及财务负责人；(2) 本清单中的董事会指单个具有法人实体的公司中有权决定经营、财务政策的机构或类似权力机构，如公司制企业的董事会、非公司制企业的经理办公会等；(3) 在调查过程中，如果公司及子公司根据本清单提供给我们的文件有变动，或公司及子公司收到了新的有关文件，请公司及时向我们提供有关文件的副本；(4) 对于清单中的有些要求，如果公司及子公司没有现成的文件，可提供叙述性的书面材料；(5) 若清单中的有关文件根本不存在或不适用，请说明无此类文件；(6) 本清单所要求提供的文件，均包括对该等文件进行的修改和补充文件；(7) 若清单中不同序号的文件相同，则可只在一处提供文件，而在另一处注明“请见XX序号的文件”。

财务尽职调查资料清单一、公司基本情况及历史沿革1、公司最新经过工商年检的法人营业执照及公司设立时的法人营业执照；2、公司历次的验资报告或资信证明等类似文件；3、公司注册资本历次变更的董事会、股东会决议、股权转让协议、公司章程；4、公司历史沿革过程，目前的股东或出资人情况（文字说明）；5、公司近三年发生的重大重组事项说明及相关文件；6、企业历次清产核资情况；7、公司近三年所获重大奖项、完成的重大项目及科技成果的证明；8、公司全资、控股、参股企业明细。

二、公司组织与内部控制管理建设1、公司治理机制及运行情况文件；2、公司董事会成员名册；公司近两年董事会召开情况及形成的决议；3、总经理及其经营管理机构的职权划分；4、公司内部组织结构图（含部门职责）；5、公司财务管理、生产管理、行政人事管理等内部控制制度（包括财务管理制度、会计制度、薪酬管理制度、劳动管理制度、资产管理制度等）。