商品税收分类编码升级说明一、软件版本和税收分类编码表

商品税收分类编码大全商品税收分类编码是指根据商品的性质、用途和材料等特征，按照一定的规则和标准，对商品进行分类并赋予相应的编码。

这些编码在国际贸易和海关申报中起着重要的作用，有助于统计和监管商品的进出口情况，同时也对税收的征收和管理起到重要的作用。

在国际贸易中，正确的商品税收分类编码不仅可以避免征税错误，还可以享受到相应的优惠政策，因此对于进出口企业来说，了解和掌握商品税收分类编码是非常重要的。

在国际贸易中，商品税收分类编码是由世界关务组织（WCO）制定的《国际货物编码系统》（HS编码）作为基础，并在此基础上根据各国的国情和实际情况进行了细化和调整。

在中国，商品税收分类编码是由中国海关总署负责管理的，根据《中华人民共和国进出口税则》的规定进行编制和管理。

商品税收分类编码主要由8位数字组成，根据不同的商品特征进行划分，其中前6位为通用编码，后两位为国家补充编码。

在中国，商品税收分类编码共分为21个大类，分别对应不同的商品种类，每个大类下又包含若干个细分类目，以便更精确地对商品进行分类和管理。

在实际操作中，了解和掌握商品税收分类编码对于企业来说是非常重要的。

首先，正确的商品税收分类编码可以帮助企业避免征税错误，避免因为错误的分类而导致的税收争议和罚款。

其次，正确的商品税收分类编码可以帮助企业享受到相应的优惠政策，比如减免关税或者享受退税政策。

最后，正确的商品税收分类编码可以帮助企业更好地进行产品定位和市场开拓，了解不同商品的进出口情况和市场需求，为企业的发展提供有力支持。

针对商品税收分类编码的重要性，企业需要加强对该方面知识的学习和了解，可以通过参加相关的培训和学习课程，或者邀请专业人士进行培训和指导，提高企业员工对商品税收分类编码的认识和掌握程度。

同时，企业还可以通过查询相关的资料和数据库，了解和掌握不同商品的分类编码，建立自己的分类编码库，为企业的进出口业务提供便利和支持。

总之，正确的商品税收分类编码对于企业的进出口业务至关重要，企业需要加强对该方面知识的学习和了解，提高自身的管理水平和风险控制能力，以更好地适应国际贸易的发展和变化。

商品和服务税收分类编码快速使用手册（金税盘）一、商品和服务税收分类编码1.开票软件自动升级联网状态下旧版开票软件会自动升级.升级后最新的软件版本如下图红框部分：V2.1.20.160425.012.获取商品和服务税收分类编码的途径1)开票系统与税务机关服务器进行自动数据同步最新版税收分类编码共4140条，用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务机关服务器信息保持一致。

2)手动更新在开票过程中，若发现当前的税收分类编码数量不是4140条，也可以通过【系统设置】—【商品编码】菜单中“商品和服务税收分类编码”界面的“更新”功能进行手工数据同步。

3.税收分类编码设置方法【第一步】进入开票软件，点击“系统设置-商品编码”菜单项，即弹出“商品编码设置”窗口【第二步】点击工具条中的“”按钮，打开商品编码添加窗口，录入商品名称、规格型号、计量单位等，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。

例如要开具餐费可在检索栏输入“餐饮”进行检索，或点击左侧选择销售服务-生活服务-餐饮住宿服务中选择餐饮服务；如果使用检索功能查找不到对应的分类编码可换近义词进行检索（如检索“牛奶”未检索到可输入“液体乳”进行检索）。

双击选择正确的税收分类编码，税收优惠的企业在享受优惠政策的位置选择“是”并选择对应的优惠政策类型。

核对税率无误后，点击保存按钮，录入完成。

税率是按照一般计税方法来的，如果是小规模企业，或者是采取简易征收的企业，一定要手动改成适用征收率3%或者5%。

二、发票填开【第一步】以增值税专用发票填开为例，点击发票管理—发票填开—增值税普通发票填开。

在弹出的发票代码号码确认界面点击确认，进入发票填开界面填写购方信息，在填写商品信息时可点击“货物和应税劳务、服务名称”处的“”按钮。

【第二步】在商品编码选择界面，双击要选择的商品，弹出商品编码编辑界面补充商品信息，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。

商品和服务税收分类编码快速使用手册（金税盘）一、商品和服务税收分类编码1.开票软件自动升级联网状态下旧版开票软件会自动升级.升级后最新的软件版本如下图红框部分：V2.1.20.160425.012.获取商品和服务税收分类编码的途径1)开票系统与税务机关服务器进行自动数据同步最新版税收分类编码共4140条，用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务机关服务器信息保持一致。

2)手动更新在开票过程中，若发现当前的税收分类编码数量不是4140条，也可以通过【系统设置】—【商品编码】菜单中“商品和服务税收分类编码”界面的“更新”功能进行手工数据同步。

3.税收分类编码设置方法【第一步】进入开票软件，点击“系统设置-商品编码”菜单项，即弹出“商品编码设置”窗口【第二步】点击工具条中的“”按钮，打开商品编码添加窗口，录入商品名称、规格型号、计量单位等，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。

例如要开具餐费可在检索栏输入“餐饮”进行检索，或点击左侧选择销售服务-生活服务-餐饮住宿服务中选择餐饮服务；如果使用检索功能查找不到对应的分类编码可换近义词进行检索（如检索“牛奶”未检索到可输入“液体乳”进行检索）。

双击选择正确的税收分类编码，税收优惠的企业在享受优惠政策的位置选择“是”并选择对应的优惠政策类型。

核对税率无误后，点击保存按钮，录入完成。

税率是按照一般计税方法来的，如果是小规模企业，或者是采取简易征收的企业，一定要手动改成适用征收率3%或者5%。

二、发票填开【第一步】以增值税专用发票填开为例，点击发票管理—发票填开—增值税普通发票填开。

在弹出的发票代码号码确认界面点击确认，进入发票填开界面填写购方信息，在填写商品信息时可点击“货物和应税劳务、服务名称”处的“”按钮。

【第二步】在商品编码选择界面，双击要选择的商品，弹出商品编码编辑界面补充商品信息，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。

营改增后有关税收分类编码的常见问题处理问题一：税收分类编码库不全怎么办？比如说没有5％和1。

5％的。

答：最新版开票软件160425版本，正常情况下第一次进入系统会自动更新税收分类编码,出现提示窗口，后台更新过程需几分钟。

若进入系统时未提示更新，可尝试重启开票软件或手工更新。

手工更新步骤:“系统设置”——“编码管理”—-“商品和服务税收分类编码”，然后点击上方的“更新”按钮；更新完成后查看窗口的右下角，显示4140条。

如图所示。

问题二：如何选择税收分类编码？答:在选择税收分类编码时，一般有两种方法：其一，通过检索关键字，找到对应的分类编码信息；其二，利用窗口左侧的分类结构,点击后逐级展开,快速定位查找对象所属的分类或者近似的分类。

3％的编码? 对应6%操作方法:打开商品编码—--点“添加”—--选择正确的税收分类编码，对应税率6％-—- 手工将税率栏中的6%改为3%—-—点“保存”。

问题四：营改增初期咨询较多的几种税收分类编码例举答:餐饮：3070401， 餐饮服务住宿：3070402， 住宿服务物业费:3040801，企业管理费旅游:3070301,旅游服务娱乐：3070302，娱乐服务日常生活服务业：3070599，其他居民日常服务 问题五：适用于简易征收的或享受优惠政策的企业，如何正确选择税收分类编码和税率？答：在选择税收分类时，先按照行业正确选择;然后将下方的“享受优惠政策”改为“是"，在 “优惠政策”栏中选择适用的优惠政策；最后“税率”栏会自动更新到对应的税率.附：全国推开营改增后最新增值税税率表当我被上帝造出来时,上帝问我想在人间当一个怎样的人,我不假思索的说，我要做一个伟大的世人皆知的人。

于是，我降临在了人间。

我出生在一个官僚知识分子之家，父亲在朝中做官，精读诗书,母亲知书答礼，温柔体贴,父母给我去了一个好听的名字:李清照。

小时侯,受父母影响的我饱读诗书,聪明伶俐，在朝中享有“神童”的称号。

商品和服务税收分类编码表1. 简介商品和服务税收分类编码表是用于对商品和服务进行分类和编码的一种规范。

该编码表是根据国家相关法规和政策制定的，旨在统一商品和服务的分类标准，方便税务管理和统计工作的进行。

本文档将对商品和服务税收分类编码表进行详细介绍，包括其组织结构、编码规则以及主要分类。

2. 组织结构商品和服务税收分类编码表按照一定的层次结构进行组织，以便分类和检索。

一般情况下，编码表的组织结构包括以下几个层次：•大类：是编码表的最顶层，通常按照商品和服务的大体分类进行划分，如“食品类”、“日用品类”等。

•中类：是大类下的子分类，用于进一步细分商品和服务，如“粮油类”、“家居用品类”等。

•小类：是中类的子分类，更具体地描述了商品和服务的属性特征，如“大米类”、“毛巾类”等。

•细类：是小类的子分类，最为具体，常常是某一种具体商品或服务的分类，如“泰国香米”、“纯棉毛巾”等。

3. 编码规则为了确保编码的唯一性和规范性，商品和服务税收分类编码表采用一定的编码规则。

一般而言，编码规则包括以下几个要素：•编码长度：编码长度是指编码的位数，通常由固定的位数组成，如5位、8位等。

•编码顺序：编码按照一定的顺序排列，以确保编码的清晰和有序。

常见的编码顺序包括按照大类、中类、小类的层次进行编码，或者按照字母、数字等进行编码。

•编码规则：编码规则是指编码的具体规则和要求，如某一位表示大类，某一位表示中类等。

4. 主要分类商品和服务税收分类编码表包括了大量的分类，涵盖了各个领域的商品和服务。

以下是一些主要分类的示例：4.1 食品类• 4.1.1 粮油类– 4.1.1.1 大米类– 4.1.1.2 面粉类– 4.1.1.3 食用油类• 4.1.2 肉类– 4.1.2.1 猪肉类– 4.1.2.2 牛肉类– 4.1.2.3 鸡肉类4.2 日用品类• 4.2.1 家居用品类– 4.2.1.1 毛巾类– 4.2.1.2 家具类– 4.2.1.3 厨具类• 4.2.2 个人护理类– 4.2.2.1 洗发水类– 4.2.2.2 牙膏类– 4.2.2.3 香皂类4.3 电子产品类• 4.3.1 手机类– 4.3.1.1 苹果手机类– 4.3.1.2 华为手机类– 4.3.1.3 小米手机类• 4.3.2 电视类– 4.3.2.1 LED电视类– 4.3.2.2 液晶电视类– 4.3.2.3 曲面电视类以上仅为示例，实际的商品和服务分类编码表包含了更为详细的分类和编码。

一、获取商品和服务税收分类编码营改增新版开票软件在编码管理菜单中增加了商品和服务税收分类编码，如图所示。

编码管理商品和服务税收分类编码（以下简称税收分类编码）是国家税务总局统一编制和维护的，企业个人不能自行编辑修改。

获取商品和服务税收编码的途径主要有三种方式：1.1 开票系统税收分类编码与税局端数据同步用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动检测开票软件的税收分类编码信息是否与税务局端提供的分类编码一致，如果不一致，将自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务局端信息保持一致，如图1-1所示。

图1-1 税收分类编码同步1.2 税收分类编码手工更新在开票过程中，若发现当前的税收分类编码不是最新的，可以通过更新功能获取最新的编码。

操作步骤：【第一步】进入开票软件后，点击“编码管理/商品和服务税收分类编码”菜单，显示系统当前的税收分类编码信息，如图1-2所示。

图1-2 商品和服务税收分类编码【第二步】在“商品和服务税收分类编码”界面（如图1-2所示）点击“更新”按钮，系统将与税务局端提供的税收分类编码进行数据同步，并将最新的税收分类编码表下载到本地。

1.3 税务端下载税收分类编码，手工导入如果安装开票软件的电脑无联网条件，可以将税务局提供的最新“商品和服务税收分类编码表”文件，通过“导入”功能导入系统中。

操作步骤：【第一步】在“商品和服务税收分类编码管理”界面，点击“导入”按钮，系统显示“编码导入”界面，如图1-3所示。

图1-3 编码导入【第二步】点击“浏览”按钮，选择“商品和服务税收分类编码表”文件，选择完成后，点击“确定”按钮，将税收分类编码导入到系统中。

成功后弹出“税收分类编码导入成功！”对话框。

【第三步】点击“”按钮，系统显示更新后的税收分类编码信息。

二、商品和服务税收分类编码查询1.4 税收分类编码查询操作步骤：通过点击税收分类编码左侧的分类目录树，逐级查看商品和服务的税收分类信息，也可以通过快速查找方式，在“检索”框内输入商品和服务信息，点击“检索”按钮将快速查找对应的商品和服务税收分类编码，如图1-4所示。

商品和服务税收分类编码使用说明用户在使用金税盘开票过程中，对应“商品编码添加”界面中“税收分类编码”选择的说明如下图所示：
“编码”是自动生成的“商品名称”“税率”“税收分类编码”此三项为必填项。

下面对税收分类编码选择做出说明：点击进入“税收分类编码”列表。

如下图所示：
在“检索”框内输入商品名称关键字，系统会自动检索关键字所对应的税收分类编码及商品名称。

如下图所示：
注意：“税收分类编码”窗口里如果查找不到相匹配商品名称时，可选择相近的商品名称。

如下图所示“不动产经营租赁”里的“其他不动产经营租赁服务”
说明：对于小规模企业如果要开具税率为3%的发票，如下图所示：
旅馆业小规模企业开具3%税率的住宿费。

在税收分类编码里选择“其他生活服务”，“税率“默认6%。

双击选择后，需要修改为自己实际适用的税率。

如下图所示：
最终在发票填开的界面中此住宿费的“税率”为3%。

温馨提示：为了避免开具的发票无效，请正确选择商品税率。

附件一金税盘V2.1.20.160425版本主要针对“三证合一”和“营改增”用户。

该版本新增加“税收分类编码选择框”、“税收分类名称”、“享受优惠政策”、“优惠政策类型”四项。

其中改动较大的为“税收分类编码框”。

下面针对“税收分类编码框”进行说明。

点击图标，出现税收分类编码，选择界面如图所示：税收分类编码是根据国家税务总局《关于开展商品和服务税收分类与编码试点工作的通知》税总函〔2016〕56号的相关要求，由国家税务总局负责维护更新。

纳税人需选择商品对应的税收分类编码。

例如：商品名称：空调对应的税收分类编码109041501 (货物---机械设备类产品---家用空气调节器---房间空气调节器) 。

国家税务总局已经把税收分类编码细化，用户只需直接选取税收分类编码即可，或者手动输入后通过下拉列表选择对应编码类型。

如果所开商品名称在税收分类编码中查找不到，请确认实际分类，并重新选择税收分类编码类型。

例如：软件服务其他软件服务。

选择税收分类编码的方法：在税收分类编码中上上有检索对话框。

用户只需输入所开商品关键字即可实现自动索引税收分类编码中的名称。

用户最终双击选择商品名称即可。

若果索引不到的商品名称请参照上面方法进行查找。

对于在“税收分类编码”中无法查到的特殊商品名称如何选择分类编码？如在检索框中输入商品名称关键字无法查到的特殊商品名称，请在“税收分类编码”中选择与之相近相匹配的商品名称即可。

但是需要注意，此时在“税收分类编码”中商品的税率如果与实际税率不符，请自行修改“商品编码添加”页面中的“税率”，如图所示：此税率最终会出现在发票票面上。

请注意选择，避免开具的发票无效。

商品编码编辑和税收分类编码赋码1.商品编码新增进入开票软件后，点击“系统设置”-“商品编码”，在商品编码界面后点击左边“商品编码”，点击鼠标右键，选择“增加分类”，如图1；（如果商品编码较少可不增加分类,跳过此步骤直接增加商品编码，如图4）图1在弹出的【商品分类编码增加】中输入“编码”和“分类名称”点击“保存”，如图2；图2增加成功后右边编码列表中会显示分类，接下来再增加编辑具体商品编码，如图3；图3点击左边刚新增的商品分类，再点击右边界面的“增加”按钮，在弹出的【商品编码添加】界面，编辑需要增加的商品信息，带“*”号是必填项，如图4；图4点击税收分类编码后的小按钮，弹出“税收分类编码选择”窗口（如图5）。

可在左侧目录栏中根据商品的原材料、用途、行业等缩小范围查找。

也可以在上方“检索“框中输入关键字查找（不要输入商品全称）。

缩小范围后可以在右侧大方框中对编码后面的说明仔细阅读了解涵盖的范围进行选择,找到所属的编码后双击鼠标，所选税收分类编码会自动调取到“商品编码编辑”中图52.商品编码修改，选择需要修改的商品编码，点击“修改”按钮，修改后再点击保存即可，如图5；图53.商品编码删除，在商品编码中选中要删除的商品名称，点击上方“删除”，弹出的确认框点击“确认”后提示“删除成功”，如图6；图6如需要删除整个“电脑”编码，可在左侧的目录栏中点击“电脑”鼠标右击选择“编码族删除”即可删除“电脑”分类所有商品编码。

右侧的大方框下所有编码将被删除，如图7；图74.商品编码分为一级编码和二级编码，如图7，“001 电脑”为一级编码，“00102 方正电脑”为二级编码。

如要删除二级编码如图6操作，如需删除一级编码如图7操作；5.如商品编码比较多可以将商品分类，分一级编码，再在一级编码中增加二级编码，如果二级编码较多，可以增加编码长度。

如一级编码是001，二级编码可以编辑为001001，001002，001003…等。

商品和服务税收分类编码表在当今复杂的经济活动中，商品和服务税收分类编码表扮演着至关重要的角色。

它就像是一本精细的“经济词典”，为税收征管提供了准确而清晰的指引。

那么，什么是商品和服务税收分类编码表呢？简单来说，它是对各种商品和服务进行分类并赋予特定编码的一张“清单”。

这个编码可不是随便编的，而是经过精心设计和规划，以确保每种商品和服务都能被准确归类。

为什么要有这样一张编码表呢？首先，它有助于税收的规范化和标准化管理。

不同的商品和服务适用不同的税率，如果没有一个统一的分类标准，很容易出现混乱，导致税收的计算和征收出现错误。

其次，它能够提高税收征管的效率。

税务部门在处理大量的税收业务时，通过编码表可以快速准确地识别商品和服务的类别，从而减少人工判断的时间和错误。

再者，对于企业来说，正确使用税收分类编码能够保证其纳税申报的准确性，避免因分类错误而带来的税务风险。

商品和服务税收分类编码表的结构通常是非常严谨和科学的。

它按照一定的层次和逻辑进行分类。

比如说，先分为大类，如货物、劳务、服务等；然后在大类下面再细分小类，如货物可以进一步分为农产品、工业制品等；小类下面还可能有更具体的细目，如此层层细分，形成一个庞大而有序的分类体系。

在实际应用中，企业在开具发票时需要正确选择商品和服务的税收分类编码。

这可不是一件轻松的事情，需要企业对自身经营的商品和服务有清晰的了解。

如果选错了编码，可能会导致发票无效，甚至可能引发税务问题。

为了避免这种情况，企业财务人员需要认真学习编码表的相关内容，掌握分类的原则和方法。

对于税务部门来说，商品和服务税收分类编码表也是进行税收数据分析和监控的重要工具。

通过对编码数据的统计和分析，可以了解不同行业、不同商品和服务的税收情况，从而发现潜在的税收风险和问题。

同时，还可以为税收政策的制定和调整提供数据支持。

随着经济的发展和新的商品、服务不断涌现，商品和服务税收分类编码表也需要不断更新和完善。