金蝶云K3 Cloud V7.1_产品培训_成本_存货核算

金蝶K3成本核算说明

K3成本计算说明

期末处理前核查

以下核查内容企业应在日常工作中设专人定期进行，以及时更正相关问题，同时，在月末进行期末处理前还应集中进行一次核查，避免遗漏：检查当期所有业务单据是否都已完成审核。

存货核算处理

1.材料出库核算

核算方法：进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—材料出库核算

A、双击进入材料出库核算向导界面

B、按照向导提示的要求，结转本期所有物料

2.产成品出库核算

核算方法：进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—产成品出库核算，根据向导提示结转所有产品，完成核算即可。

注意：使用成本系统后，该项工作在完善成本计算后进行！

3.期末结账

成本计算操作说明

一、产量归集

1．投入产量录入

打开“投入产量录入”，通过“引入”，引入本月的产品入库单数量。

2．完工产量录入

直接取的是产品入库单的数据，无须手工录入单据。

二、费用归集

这里需要对部门间共耗费用、材料费用、人工费用、其他费用等进行录入。

1.部门间共耗费用录入，可以从总帐的凭证引入数据。

2.材料费用录入，实际是直接取领料单的数据。人工费用录入可以从总帐

的凭证引入数据。

3.折旧费用录入，可以从总帐的凭证或固定资产模块引入数据。

4. 其他费用录入，可以从总帐的凭证引入数据。

三、费用分配

1. 部门间共耗费用分配

打开“部门间共耗费用分配”菜单后，点“自动”，完成材料分配。

2.材料费用分配

打开“材料费用分配”菜单后，点“自动”，完成材料分配。

3．其他费用分配

打开“其他费用分配”，点“工资费用”，再按“自动”。

4．分配后，可到材料费用分配明细表和其他费用分配明细表，查询分配详细结果。

四、成本计算

1．打开“产品成本计算”，按向导进行操作即可。

2．到“成本计算报表”到“成本计算单（汇总显示）”可以得到最终的成本计算结果汇总，完全符合之前设定的分配标准和单据数据的逻辑。

金蝶K3存货核算_暂估

金蝶Ｋ３

存货核算

---暂估入账

在使用供应链系统时，需要注意一个参数，如下图所示：

当未使用应收应付系统，或供应链系统先于应收应付系统使用是，需将该参数勾掉；否则，业务系统的发票不允许保存。

一、外购入库生成暂估冲回凭证

在外购入库生成暂估冲回凭证的情况下，暂估差额生成方式只允许选择差额调整时。在差额调整下，暂估冲回凭证生成方式分为月初一次冲回和单到冲回两种。

1、暂估冲回凭证生成方式：月初一次冲回

当外购入库单下推生成采购发票并进行勾稽后，在勾稽日志可查看暂估补差单： 入库单可分为2种可能：

本期单据，没有暂估，系统根据采购发票和费用发票的金额反填外购入库单成本；

上期的单据，入库单已经暂估，或虽为本期的单据，但已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。

在使用差额调整模式的时候，系统会自动生成外购入库暂估补差单（只有金额而无数量的外购入库单），可以通过核算单据查询功能查询出来；

路径：存货核算-出库核算-核算单据查询

查询结果如下所示：

在生成凭证之前，需要在凭证模版中选择凭证字，并定义相应的凭证模版。同时，一张单据只允许生成一张凭证，不能重复生成，也不能覆盖，如果需要重新生成，必须删除之前生成的凭证。提示报告如下： 月初一次冲回生成凭证如下：

该暂估冲回凭证，系统自动生成，无需手动生成。供应链模块进行结账，总账系统不用结账。凭证不用审核、过账亦可进行下一期间数据录入。但在生成发票的时候，主要修改日期。2、单到冲回

外购入库单与发票进行勾稽后，点击核算：

与月初一次冲回勾稽日志一致。但不同的是，单到冲回需要手动生成暂估冲回凭证，且系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据；月初一次冲回在月初由系统自动生成，直接生成新的蓝字单据。

二、暂估不生成冲回凭证处理

暂估不生成冲回凭证的情况下，暂估差额生产方式可选择差额调整和单到冲回两种。

1、暂估差额生成方式：差额调整

Wdl-20140309-22:59-home [键入文字]

产品核算引入物料资料的标准成本

1. 首先维护物料标准资料

2. 进入存货核算模块-自制入库核算

3. 下一步 Wdl-20140309-22:59-home [键入文字]

4. 勾选 常用计量单位单价，更新所有行

5. 选择MSSQLSERVER Wdl-20140309-22:59-home [键入文字]

6. 点击文件夹图标

Wdl-20140309-22:59-home [键入文字]

7. 维护该帐套的数据连接信息

8. 选择查询语句

select fnumber as 物料代码 ,fnote as 批号, FStandardCost as 常用计量单位单价 from t_ICItem where FErpClsID<>5

and FErpClsID in(2,7)

Wdl-20140309-22:59-home [键入文字]

9. 点击下一步

10. 点击下一步，然后点击完成

Wdl-20140309-22:59-home [键入文字]

11. 成本引入成功

存货核算操作规程

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存货核算操作规程 密级：★高★

版本：1.0

XXX股份有限公司

金蝶软件（中国）有限公司

2020年6月6日 存货核算操作规程

2 存货核算操作规程

存货核算操作规程 ............................................................................................................................. 2

1. 存货核算系统 ............................................................................................................................. 3

1.1 业务规程图 .......................................................................................................................... 3

1.2 操作规程 .............................................................................................................................. 4

1.2.1 系统维护 ................................................................................................................... 4

1.2.2 基础设置 ................................................................................................................... 5