材料出入库单及入库情况

用法收料单的用途当我们与供应商购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，发票联就是让会计做账的记账联，抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。

除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。

入库单的用途当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。

入库单就是证明产品入库的一个凭证。

如果没有入库单，就证明产品没有入库，没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖，这是不可能的，没有入库单也就不用算成本。

没有成本就会影响利润核算，利润总额就会大大的升高起来，这样要交的所得税也就会跟着要多交了。

也就是说如果没有入库单，就要多交所得税，因此，入库单是非附不可的。

领料单的用途车间要生产产品，如果没有材料，那车间就没有材料可做，要让车间有材料可做，就要去材料仓库领料，而领料单就是证明到材料仓库领料的一种凭证。

车间要是没有材料，就做不出产品出来。

也无法核算成本，如果车间没有产品又能做出成本，那绝对是虚假的，那是不可能的，就会影响到整个会计核算的程序。

这是一个链条，也是会计核算不可缺少的一步。

出库单的用途当我们企业在销售过程中，要把产品或商品送给客户，要到成品仓库提货，就要开出库单，这样才能把商品从库存仓库中的产品把出来，同时也可以监督仓库。

出库单就是在核算成品仓库出库的凭证。

我们把产品或商品卖给客户时，如果没有送货，就不会用出库单，同样的道理，如果没有出库单，也就证明没有送货。

当我们有销售而没有开出库单时，就要把这笔业务放入预收账款。

四种单据各自由谁来开1、收料单的开单人应该是由仓管员来开。

2、领料单的开单人应该是由车间主管来开。

3、入库单的开单人应该也是车间主管来开。

4、出库单的开单人应该是由销售人员来开。

四种单据在账务中应该附在哪里1、当企业购入材料时，材料已经验收入库，同时取得增值税进项发票时，要附收料单。

物资出入库管理制度为了使公司综合仓库纳入规范化、制度化的管理，做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、加速资金周转，特制定本管理规定。

一、物资入库物资验收入库时，库房管理员根据入库单检验实物。

入库单及几种具体入库情况的要求：1、入库单一式三联，一联采购人员留存，一联库管员记账备查，一联同发票帐单交财务部。

入库单要严格按材料分类分开填写。

2、入库单由采购人员填写，填写内容包括。

入库时间，货物规格、名称、数量、单位、单价、金额(开增值税发票时，应填写不含税单价和金额)，入库票由采购员，质检员，库管员三人签字后生效。

3、外购后直接发往现场的材料或配套产品物资，入库单由采购人员填写(同时办理出库手续)，入库单由质检员、生产或使用部门负责人、库管员三人签字。

二、物资出库材料物资出库时，库管员根据出库单发放实物，对出库单及几种具体出库情况的要求为：1、出库单一式三联，一联领用部门留存，红联和绿联交库管员，库管员统计核实，红联记账留存备查，绿联按物资类别，统计后每月月底前交会计(入出库单统计截止日期为每月____日)。

2、物资出库时要统一填写出库单。

填写内容包括。

出库时间、货物名称、单位、数量、具体项目，出库单由领用人，领用部门主要负责人，库管员三方签字。

三、物资退库和盘存1、余料退库。

施工或使用部门所剩余料退库应填写《退料单》，在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。

2、质量不良退库。

如果是因为质量方面引起的退料，必须经过检验员检验，并注明原因(制程损坏、来料本身不良等)后方可退料。

四、仓库盘点管理规定1、实行缺料盘点法，当某一物料的存量低于一定数量时，仓管员应及时盘点，核对数量与帐目是否相符。

2、实行循环盘点法，每月底由仓管员对库存物料逐一盘点，核对数量与帐目是否相符。

3、实行定期盘点法，每年一次，在年底进行，盘点完毕后在《物料管理明细表》(台帐)上做好相应的记录，并注明“年底盘点”，经过仓库组长审核签字后交仓储部和分管领导。

材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：001主管： 库管员： 领料人：第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：002主管： 库管员： 领料人第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：003主管： 库管员： 领料人：第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：005第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：006第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：007第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：009主管： 库管员： 领料人：第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：010第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：011第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：012第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：013第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：014主管： 库管员： 领料人：第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：015第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：016第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：017第一联：仓库存根 □ 第二联：财务记账 □ 第三联:领料人留存 □材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：018主管： 库管员： 领料人：材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：019主管： 库管员： 领料人：材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：020主管： 库管员： 领料人：材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：021主管： 库管员： 领料人：材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：022主管： 库管员： 领料人：材 料 入 库 单入库日期： 年 月 日 单 号：023主管： 库管员： 领料人：。

材料进出管理通知尊敬的各位同事：为了进一步规范公司的材料进出管理，提高工作效率，保障公司的正常生产运营，特制定以下材料进出管理通知，请大家严格遵守。

一、材料进入管理1、采购申请各部门根据实际需求，填写详细的采购申请单，注明材料的名称、规格、数量、用途、预计到货时间等信息。

采购申请单需经部门负责人审核签字后，提交给采购部门。

2、供应商选择采购部门根据采购申请单，进行市场调研，选择合适的供应商。

优先选择具有良好信誉、质量可靠、价格合理的供应商，并与其签订采购合同。

3、材料验收材料到货后，由仓库管理员和相关部门人员共同进行验收。

验收内容包括材料的数量、质量、规格、型号等是否与采购合同一致。

如发现材料存在质量问题或数量短缺，应及时与供应商联系，协商解决办法。

4、入库登记验收合格的材料，由仓库管理员办理入库手续，填写入库单。

入库单应注明材料的名称、规格、数量、入库时间、存放位置等信息。

仓库管理员应将入库单及时录入库存管理系统，确保库存数据的准确性。

二、材料出库管理1、领用申请各部门根据生产或工作需要，填写领料申请单，注明材料的名称、规格、数量、用途等信息。

领料申请单需经部门负责人审核签字后，提交给仓库管理员。

2、出库审批仓库管理员根据领料申请单，核对库存情况。

如库存充足，仓库管理员签字确认后，办理出库手续。

如库存不足，仓库管理员应及时与采购部门沟通，安排采购。

3、出库登记仓库管理员根据领料申请单，发放材料，并填写出库单。

出库单应注明材料的名称、规格、数量、出库时间、领用人等信息。

仓库管理员应将出库单及时录入库存管理系统，确保库存数据的准确性。

三、材料库存管理1、定期盘点仓库管理员每月对库存材料进行盘点，确保库存数量与库存管理系统中的数据一致。

如发现库存差异，应及时查明原因，并进行调整。

2、库存预警设定库存预警线，当库存数量低于预警线时，仓库管理员应及时通知采购部门进行采购。

3、库存保管仓库管理员应按照材料的性质、特点，合理存放材料，确保材料的安全、完整。

物资出入库管理制度为了使公司综合仓库纳入规范化、制度化的管理，做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、加速资金周转，特制定本管理规定。

一、物资入库物资验收入库时，库房管理员根据入库单检验实物。

入库单及几种具体入库情况的要求：1、入库单一式三联，一联采购人员留存，一联库管员记账备查，一联同发票帐单交财务部。

入库单要严格按材料分类分开填写。

2、入库单由采购人员填写，填写内容包括。

入库时间，货物规格、名称、数量、单位、单价、金额(开增值税发票时，应填写不含税单价和金额)，入库票由采购员，质检员，库管员三人签字后生效。

3、外购后直接发往现场的材料或配套产品物资，入库单由采购人员填写(同时办理出库手续)，入库单由质检员、生产或使用部门负责人、库管员三人签字。

二、物资出库材料物资出库时，库管员根据出库单发放实物，对出库单及几种具体出库情况的要求为：1、出库单一式三联，一联领用部门留存，红联和绿联交库管员，库管员统计核实，红联记账留存备查，绿联按物资类别，统计后每月月底前交会计(入出库单统计截止日期为每月____日)。

2、物资出库时要统一填写出库单。

填写内容包括。

出库时间、货物名称、单位、数量、具体项目，出库单由领用人，领用部门主要负责人，库管员三方签字。

三、物资退库和盘存1、余料退库。

施工或使用部门所剩余料退库应填写《退料单》，在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。

2、质量不良退库。

如果是因为质量方面引起的退料，必须经过检验员检验，并注明原因(制程损坏、来料本身不良等)后方可退料。

四、仓库盘点管理规定1、实行缺料盘点法，当某一物料的存量低于一定数量时，仓管员应及时盘点，核对数量与帐目是否相符。

2、实行循环盘点法，每月底由仓管员对库存物料逐一盘点，核对数量与帐目是否相符。

3、实行定期盘点法，每年一次，在年底进行，盘点完毕后在《物料管理明细表》(台帐)上做好相应的记录，并注明“年底盘点”，经过仓库组长审核签字后交仓储部和分管领导。

一、仓库单据填制要求（一）《入库单》填制相关说明：1.作业计划单号：填写入库单编号；2.库房：填写货物入库的库房号；3.客户名称、客户编号：分别填写供货商的公司名称、供货商的编号4.制单时间：填写入库单的时间；5.入库通知单号：填写入库通知单号；6.应收总数、实收总数：分别填写应收的总数量、实际收到的总数量；7.应收数量、实收数量：分别填写入库货物的应收数量、实际收货数量;8.货位号：填写入库货物存放的位置号；9.批号：填写入库货物的批次；10.保管员：填写入库货物存放的仓库保管员；IL制单人：填写制作入库单的人；（二）《出库单》填制相关说明：1.作业计划单号：填写出库单的号码；2.库房：填写所需出库货物存放的仓库号码；3.客户名称、收货单位名称：分别填写出库货物运送给收货方的姓名、收货方的公司名称；4.发货通知单号：填写发货通知单号码；5.出库时间：填写货物提取装车运走的时间；6.应发总数、实发数量：分别填写应发货物的数量、实际发货的总数量；7.应发数量、实发数量：分别填写出库货物的应发数量、实际发送数量；8.货位号：填写出库货物存放的位置号；9.批号：填写出库货物的批次；10.保管员：填写出库货物所在的仓库保管员；IL提货人：填写将货物提走的人；12.制单人：填写制作出库单的人。

（三）《盘点单》填制相关说明：1.编号：填写盘点单的号码；2.下达日期：填写进行盘点工作的下达时间；3.执行日期：填写执行盘点工作的时间；4.目标仓库：填写要进行盘点工作的仓库号码；5.负责人：填写目标仓库的负责人；6.回单人：填写交付这份盘点单的人；7.调用资源（资源名称、负责人、备注）：分别填写在盘点过程中，使用的资源名称、负责人、以及资源使用的数量；8.账面数量、实际数量：分别填写货物盘点过程中账面数量、实际盘点数量；9.缺失数量：填写货物在盘点过程中账面数量与实际数量是否相等，若相等，则填写“0箱”等；若不相等，则填写“亏/盈O箱”的格式；10.损坏数量：填写在盘点过程中货物的损坏数量，若没有损坏，则填写“0箱”等; IL库负责人：填写目标仓库的负责人；12.复核人：填写对整个盘点过程进行复合的复核人。

材料出入库单材料出入库单是指用于记录企业内部材料出入库情况的一种重要文书。

它是企业管理中的一项重要工作，对于企业的材料管理和成本控制起着非常重要的作用。

材料出入库单的编制和使用，不仅可以及时、准确地掌握材料的出入情况，还可以为企业的管理和决策提供重要依据。

首先，材料出入库单需要包括以下基本信息，材料名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、出库日期、入库日期、出入库数量、领料单位、领料人、经手人等。

这些信息是材料出入库单的核心内容，是记录材料出入库情况的基本数据。

只有通过准确、完整地记录这些信息，才能确保企业对材料出入库情况的掌握和管理。

其次，材料出入库单的编制需要严格按照企业的管理制度和规定进行。

在编制材料出入库单时，必须严格按照企业的管理制度和规定进行，确保材料出入库单的准确性和合法性。

同时，还需要注意材料出入库单的编号、盖章、签字等事项，确保材料出入库单的真实性和可靠性。

另外，材料出入库单的使用需要及时、准确地记录材料的出入情况。

在使用材料出入库单时，必须及时、准确地记录材料的出入情况，确保材料出入库单的实时性和准确性。

只有通过及时、准确地记录材料的出入情况，才能为企业的管理和决策提供可靠的依据。

最后，材料出入库单的管理需要做好档案保存和备份工作。

在使用材料出入库单时，必须做好档案保存和备份工作，确保材料出入库单的完整性和安全性。

只有通过做好档案保存和备份工作，才能确保材料出入库单的长期保存和有效利用。

综上所述，材料出入库单是企业管理中的一项重要工作，对于企业的材料管理和成本控制起着非常重要的作用。

只有通过准确、完整地记录材料的出入情况，严格按照企业的管理制度和规定进行，及时、准确地记录材料的出入情况，做好档案保存和备份工作，才能确保材料出入库单的准确性和可靠性，为企业的管理和决策提供重要依据。

材料采购及出入库管理制度为了加强公司材料采购及出入库的规范管理，有效利用资金，减少不必要的开支、杜绝浪费，特规范以下几项材料采购、入库、出库的程序。

一、采购如有条件，公司可设专职市场调研员（亦可兼职），平时对常用材料进行询价，了解市场价格、材料品相，货比三家，对本公司常用材料做到心中有数。

采购程序1、各个用料部门根据所在部门的用料情况，每月编制‘材料计划用量表’，填写‘材料采购申请单’，报备相关责任部门---如：采购部、经营部、总经办等，须履行部门主管和总经理审批签字认可后，交采购员统一采购。

2、采购员须持采购申请单与库管进行核对，确认无库存后方可采购。

3、对一些大型设备，高端材料，价值较高的材料必须由主管部门和总经理会签。

二、验收入库1、验货材料到场后验货员或库房保管必须根据采购申请单所列示的项目进行查验，对于超出采购申请单所列示的数量、金额的材料，如果没有采购部负责人的特殊审批签字，必须退货处理。

一概不能对该批多出来的材料办理入库手续，以免造成浪费。

对验收不合格的材料直接拒收。

送货单和实际验收数量有误差的，要协商好以哪一方的数量为准，并以协商后数量和金额为结算付款依据，送货人和收货人要在送货单上签字认可，并标注总数量和总金额作为结算依据。

2、入库材料必须检验合格后，方可入库，库房保管根据随货同行单或发票及发票清单填制入库单，入库单要填写数量、单位、金额、入库时间、品牌、经手人签字等要素，同一种货品单位要统一。

入库单一式五联分别为库房存根，库管、财务，采购人员。

库房保管要及时登记材料明细账，月末和财务对账。

3、入库材料若有数量、品质、规格等存在不符之处，则办理暂时入库手续，将该批材料暂存在暂存仓位，带该批材料信息清楚后，再开具材料入库单。

对于价格暂时未定结的材料，则开具暂估材料入库单，按暂估价格入账，待价格明晰后，做红冲处理。

4、对大宗材料、高端材料、特殊材料等要及时索要三证（合格证、质量保证书、出厂检测报告）。