记账凭证录入数据自动生成会计报表模板

会计实操流程1. 概述会计实操流程是指按照一定的规范和步骤进行会计核算和财务管理的过程。

它包括了日常的账务处理、凭证录入、科目汇总、报表生成等环节，是保证企业财务信息准确、可靠的重要环节。

2. 流程步骤2.1 记账凭证的录入记账凭证是反映经济业务发生和经济业务内容的会计记录单据。

记账凭证的录入是会计实操流程中的第一步。

2.1.1 凭证种类选择根据不同的业务种类，选择相应的凭证种类。

常见的凭证种类有原始凭证、收款凭证、付款凭证等。

2.1.2 凭证号码填写填写每张凭证的唯一编号，通常按照时间顺序递增。

2.1.3 凭证日期填写填写每张凭证所对应的经济业务发生日期。

2.1.4 凭证摘要填写简明扼要地描述每张凭证所对应的经济业务内容。

2.1.5 科目选择及金额填写根据经济业务的性质和科目分类，在凭证上选择相应的科目，并填写金额。

2.1.6 借贷平衡校验每张凭证上的借方金额和贷方金额应该平衡，即借贷金额之和为零。

2.2 凭证的审核与过账凭证的审核与过账是会计实操流程中的第二步，它包括了对录入的凭证进行审核以及将凭证过账到总账。

2.2.1 凭证审核对录入的凭证进行审核，核实凭证填写是否规范、科目选择是否正确、金额是否平衡等。

若发现错误或疑问，需要及时与相关人员沟通并进行修正。

2.2.2 凭证过账审核无误后，将凭证过账到总账。

过账是指将凭证上的借贷分录分别记录到相应的总账科目中。

2.3 总账科目汇总与明细查询总账科目汇总与明细查询是会计实操流程中的第三步，它包括了对各个总账科目进行汇总和查询明细。

2.3.1 总账科目汇总根据每个总账科目所对应的借贷分录，计算出该科目的借方金额和贷方金额，并汇总到总账科目的期初余额、本期发生额和期末余额。

2.3.2 明细查询根据需要，可以查询某个总账科目的明细，了解该科目下各笔经济业务的详细情况。

2.4 财务报表生成与分析财务报表生成与分析是会计实操流程中的最后一步，它包括了根据总账科目的汇总数据生成各类财务报表，并对这些报表进行分析和解读。

一、概述在日常生活和工作中，很多人都会使用Excel来进行记账和会计核算。

Excel作为一款常用的办公软件，其灵活性和功能强大的特点使其在会计核算中有着重要的应用价值。

掌握Excel记账的会计核算流程对于提高工作效率和准确性至关重要。

本文将从以下几个方面详细介绍Excel记账的会计核算流程，希望能够为相关人员提供一些帮助和指导。

二、建立工作表1. 开启Excel软件，并建立一个新的工作表。

2. 在工作表中输入会计科目和账户初始余额。

可以根据实际情况设置多个工作表，比如收入表、支出表、资产负债表等，以便于对不同类型的数据进行分类和统计。

三、录入业务数据1. 在Excel工作表中，按照会计凭证的顺序录入每一笔业务数据，包括借方金额和贷方金额。

2. 对于每一笔业务数据，需要在对应的会计科目和账户中记录相应的金额，确保借贷平衡。

四、制作会计报表1. 利用Excel的函数和公式，对录入的业务数据进行汇总和计算，生成各种会计报表，如总账、明细账、损益表、资产负债表等。

2. 可以使用Excel的图表功能，将会计报表数据以图表的形式直观展示，有利于数据分析和决策。

五、核对和调整1. 对生成的会计报表进行核对和比对，确保数据的准确性和一致性。

2. 针对发现的错误或不符的地方，及时对业务数据进行调整和修正。

六、结算和审计1. 在会计期末，进行结算操作，包括计提折旧、计提准备、损益结转等。

2. 进行财务审计，对会计核算结果进行检查和审定。

七、结语通过本文的介绍，可以看出Excel记账的会计核算流程是一个非常系统和复杂的过程，需要相关人员具备一定的会计基础知识和Excel操作技能。

灵活运用Excel的函数和公式，能够帮助用户更高效地完成会计核算工作。

希望本文的内容对于希望掌握Excel记账的会计核算流程的人们有所帮助。

八、掌握Excel记账的技巧在进行Excel记账的会计核算流程中，除了掌握基本的操作步骤外，还需要一些技巧和注意事项来提高工作的效率和准确性。

3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。

各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。

4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。

若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。

编制及使用说明：1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。

如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。

2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。

5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。

6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。

7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。

如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。

8、关于“现金流量表”的编制： ①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。

由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。

会计电算化的工作流程一、建帐(设操作员、建立帐套)1、系统管理→系统→注册→用户名选Admin→确定2、权限→操作员→增加→输入编号、姓名→增加→退出3、建帐→帐套→建立→输入帐套号、启用期、公司简称→下一步→公司全称、简称→下一步→企业性质、行业类别设置→工业\商业、新会计科目制度→帐套主管选择→下一步、建帐→科目编码设置→将会计科目长度由4-2-2改成4—2-2-2-2—2(增加三个2级科目）→下一步→小数位选择→下一步→建帐成功4、权限→权限→选帐套号→选操作员→增加→选权限(或直接在“帐套主管”处打勾）→确认二、系统初始化进入总帐，点击系统初始化.1、会计科目设置a．增加科目会计科目→增加→输入编码、中文名称(如100201→中国银行,550201→差旅费）点增加，确认。

b．设辅助核算点击相关科目，如1131应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来" →确认。

另2121应付账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“供应商往来” →确认。

c．指定科目系统初始化→会计科目→编辑→指定科目→现金总帐科目→双击1001现金→确认。

银行总帐科目→双击1002银行存款→确认。

2、凭证类别→记账凭证或收、付、转凭证3、结算方式→点击增加→保存如编码1 名称支票结算101 现金支票102 转帐支票2 贷记凭证4、客户/供应商分类→点击增加→保存如编码1 名称支票结算101 现金支票102 转帐支票2 贷记凭证4、客户/供应商分类→点击增加→保存如编码01 名称上海02 浙江或01 华东02 华南5、客户/供应商档案录入→点击所属类别→点击增加→编号、全称、简称→保存6、录入期初余额a．若年初启用，则直接录入年初余额.b．若年中启用，则需输入启用时的月初数（期初余额），并输入年初至启用期初的累计发生额。

损益类科目的累计发生额也需录入。

c．有辅助核算的科目录入期初数→直接输入累计发生额输入期初余额时须双击,在弹出的窗口点击增加→输入客户、摘要、方向、金额→退出自动保存三、填制凭证1、填制凭证点击填制凭证按钮→在弹出的对话框中点增加按钮→分别录入凭证类别、附单据数、摘要、凭证科目、金额直至本张凭证录入完成→如果要继续增加直接点增加就可以;如果不需要继续增加点击保存后退出即可。

财政部《工会会计制度》管理系统V2.0 功能修改综述1、登录欢迎主界面的修改。

2、功能模块主界面的修改。

3、系统管理模块主界面的修改。

4、增加工会财务软件功能应用的统一管理模块.以能方便的实现对现有的工会财务软件功能模块的统一调用和管理.（新增功能软件功能控制台，统一调用和管理所有功能模块，减少用户登录操作）5、增加账套名称的字数。

将账套名称的长度调整为25个汉字。

（系统管理-账套管理）6、增加账套备份功能。

对备份功能进行调整加强，使备份的文件含账套信息。

增加“账套输出”，“账套引入”功能，能够恢复自动建账、报表信息、模板，不用重新建立账套也能恢复数据。

（系统管理—数据管理）7、字体修改。

在保证不同分辨率显示效果的前提下，修改全部窗体的显示字体、字号以及行列间距，使其变大、显示更清晰.字体、字号以及行列间距的修改主要包括软件所有功能模块中的界面窗体共500多个。

字体为宋体，字号为小四号，在根据界面的美观需要，调整相关的行列间距。

（账务处理—参数设置）8、增加凭证类型的错误校验功能。

在凭证类型中,增加自定义限制类型(借方必有、贷方必有、借方必无、贷方必无等）、限制科目的设置功能,由用户自行设置规则,在保存凭证时按该规则进行科目对应关系的校验自检和错误提示。

（账务处理—凭证类型）9、对经费凭证录入保存后的修改功能进行加强.经费缴费日期默认取凭证日期。

（账务处理—凭证处理—凭证录入）10、增加凭证摘要的字数。

将凭证摘要的长度调整为22个汉字。

（账务处理—凭证处理—凭证录入）11、解除凭证录入窗体对光标移动的限制。

在凭证录入时，对光标位置的可操作性进行加强,使其可以自由的在摘要与会计科目栏中切换。

切换的操作模式可以是鼠标操作，也可以是键盘操作。

(账务处理—凭证处理—凭证录入）12、对凭证录入时，会计科目的输入方式进行加强，改成联想方式和模糊匹配的录入方式.(账务处理—凭证处理—凭证录入）13、加强会计科目调用窗体。

财务软件的五项基本功能财务财务管理会计财务软件智点财务软件对于财务管理的重要性，大家都是非常清楚的，如今的社会是“快餐”文化为主导，为了适应这种快节奏，现今的企业对于财务的管理也有了相应的变化。

比如说会计点算化的普及。

而财务软件这是这一现象的重要体现。

为了提高公司的财务处理效率，多采用财务软件来做工作。

自然这个软件还是要由会计来操作的。

它是会计工作的一个非常神奇的工具。

那么财务软件究竟有哪些基本功能呢？财务软件的五项基本功能即系统初始化、财务数据的输入、财务数据的处理、财务数据的输出、财务数据的安全。

一、系统初始化系统初始化，就是系统开始使用前的准备工作；不同的软件，其初始化的内容不完全一样。

对于财务软件来说，一般包括建立帐套、帐套名字、会计期间、记账本位币（使用的币种，如人民币，美元等等）、科目设置、建账日期、期初余额等内容。

账套中包括会计科目、记账凭证、账簿、会计报表以及相关业务资料等内容。

一个账套只能保存一个会计主体的业务资料，即所谓的一套账务数据的资料。

账套名称一般为使用该账套的企业或单位名称，也可根据自己的需要命名，该名称将会在报表、账簿和其他有关资料打印输出时使用，所以必须选择清楚、便于识别的名称，以方便资料的查阅。

如：郑州易网科技有限公司。

会计核算必须分会计期间进行建账。

在建账前，需要了解企业的财务核算采用的是哪一种会计分期，以及准备从哪一个会计期间开始启用财务软件。

一些软件的初始化过程比较严格，完成初始化后就不能修改了。

有些软件则比较灵活，对初始化要求不是很高。

二、财务数据的输入1、记账凭证的输入财务软件应提供输入记账凭证的功能，输入项目应包括填制凭证的日期、凭证编号、经济业务内容摘要、会计科目或编码、金额等，输入会计凭证的格式和种类应当符合国家统一会计制度的规定。

2、输入原始凭证财务软件对需要输入的原始凭证，可按以下方法进行处理。

•输入记账凭证的同进，输入相应的原始凭证；•直接输入原始凭证，由会计核算自动生成记账凭证；•在留有痕迹的前提下，对修改后的机内原始凭证与相应记账凭证是否相符进行校验；•输入原始凭证项目应当齐全。

小企业记账用Excel编制记账凭证录入数据自动生成会计报表(一)随着小企业的不断发展壮大，记账工作已成为了一项必要的工作。

在传统的记账方式中，需要手动编制记账凭证、手动录入数据，而后手动制作会计报表。

这样繁琐的工作流程不仅费时耗力，而且容易出现错误，影响企业财务管理的高效性。

所以，本文将介绍如何用Excel 编制记账凭证，通过自动化录入数据来生成会计报表，为小企业提供高效便捷的财务管理解决方案。

一、Excel编制记账凭证在Excel中，我们可以通过设置格式和公式来编制记账凭证。

首先，在Excel中创建一个表格，在第一行中设置表头，包括日期、科目、摘要、借、贷。

通过设置“下划线”和“粗体”等大小写字体，使表格更加清晰美观。

而后，在相应的行列中，按照金额数字的格式输入数据。

通过对借与贷交错输入，避免错误的发生。

二、自动化录入数据通过将企业的银行账单和发票扫描件导入Excel中，通过公式计算出总和并记录在相应的借贷科目中。

比如在Excel表格中创建一个记录银行账单的工作表，通过HLOOKUP函数自动选择银行账单中的银行名称、收支明细、余额等关键信息，并把数据录入到自动编制的记账凭证中。

这样，不仅自动录入数据，而且减轻了财务人员的工作负担。

三、自动生成会计报表按照借贷金额的总和计算出资产、负债和所有者权益，把它们合并到一个新的工作表中，这样可以便于管理。

而后，通过VLOOKUP函数将合并之后的数据映射到会计报表生成的工作表中。

这样可以不需要手动编制会计报表，而可以自动生成记账凭证。

四、总结通过Excel编制记账凭证、自动化录入数据和自动生成会计报表，小企业可以充分利用Excel的功能，提高工作效率和管理水平。

同时，避免了传统方式中的繁琐、易错等问题，为小企业提供了高效、安全、可靠的财务管理解决方案。

因此，小企业应该积极采用Excel记账，提升企业财务管理水平。

用友财务软件自定义财务报表操作详解用友财务软件自定义财务报表操作详解你知道用友财务软件如何自定义财务报表吗?你对用友财务软件自定义财务报表的知识了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的用友财务软件自定义财务报表详解的知识，欢迎阅读。

第一章系统初始建账1、建账双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。

进入注册控制台界面，在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。

选择“账套”下的“新建”→进入创建账套向导①账套信息→录入账套号→录入账套名称→修改启用会计期限→调整会计期间设置→[下一步];②单位信息→录入单位名称→录入单位简称→[下一步];③核算类型→选择企业类型→选择行业类型→选择按行业性质预置科目→[下一步];④基础信息→选择存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算→完成→选择可以建立账套→调整编码方案→调整数据精度→建账成功→立即启用账套→进入系统启用界面→选择总账→调整启用日期。

2、增加操作员选择“权限”下“操作员”→进入操作员管理界面→单击“增加”→录入操作员编号，姓名，密码(至少录入两个操作员)→退出操作员管理界面→浏览所有操作员→正确无误→退出3、操作员权限①、普通操作员权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点增加→在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可→设置完成后点确定→以相同方式设置其他操作员的权限→所有操作员权限设置完成后退出②、账套主管权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点右上方的账套主管选项→提示“设置用户：XXX账套主管权限吗?”点“是”→退出即可注：账套主管拥有该账套所有权限第二章财务基础设置用友通(T3)→输入操作员→密码→选择账套→更改操作日期→确定基础设置1、机构设置①、部门档案设置基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入部门编码、名称等资料→保存→做下一个部门资料→所有做完后退出②、职员档案设置基础设置→机构设置→职员档案→增加→输入职员编码、名称→选择所属部门等资料→保存→做下一个职员档案→所有做完后退出2、往来单位①、客户分类基础设置→往来单位→客户分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分②、客户档案基础设置→往来单位→客户档案→选中客户分类→点增加→输入客户编码、客户名称、客户简称→保存做下一条客户档案注：A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001;也可按客户的拼音去编;B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做③、供应商分类基础设置→往来单位→供应商分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分④、供应商档案基础设置→往来单位→供应商档案→选中客户分类→点增加→输入供应商编码、供应商名称、供应商简称→保存做下一条供应商档案注：A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001;也可按供应商的拼音去编;B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做3、财务①、会计科目设置A、基础设置→财务→会计科目→选中需要增加明细科目的一级科目→点增加→输入科目编码、科目中文名称→确定→增加下一个明细科目→根据单位行业实际运用的科目设置B、所有科目设置完成后→点编辑→指定科目→将待选科目双击选到已选取科目中(现金与银行存款)→确定注：若某些科目涉及辅助核算，在新增时将各对应辅助核算选上即可②、凭证类别设置基础设置→财务→凭证类别→选择分类方式(通常选择“记账凭证”)→确定→退出③、项目目录设置A、设置项目大类基础设置→财务→项目目录→增加→输入新项目大类名称→下一步→将项目级次定义为2-2-2-2 →下一步→完成B、设置项目分类点项目分类定义→选择新增加的项目→输入分类编码、分类名称→确定→做下一个分类C、设置项目目录点项目目录→维护→增加→输入项目编码→项目名称→选择所属分类码→点增加做下一个目录④、外币种类基础设置→财务→外币种类→左下角录入币符、币种→选择折算方式→选择固定汇率或浮动汇率→录入汇率→点增加4、收付结算①、结算方式基础设置→收付结算→结算方式→增加→根据编码规则输入结算方式编码→输入结算方式名称→保存→做下一个结算方式②、付款条件基础设置→收付结算→付款条件→增加→输入付款条件编码→录入信用天数、优惠天数1、优惠率1等条件→保存→做下一个付款条件③、开户银行基础设置→收付结算→开户银行→增加→录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号→保存→做下一银行第三章账务处理一、期初余额录入总账→设置→期初余额→根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入→录完后点试算→结果平衡后点对账→对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时，须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据B、若系统启用期为年初(例：2010年1月)，此时的期初余额为2006年12月底余额C、若系统启用期为年中(例：2010年9月)，此时的期初余额为2010年8月底余额，须将2010年1月--8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算二、总账系统日常操作1、进入用友通打开用友通→输入操作员编号(例：001)→输入密码→选择账套→选择操作日期→确定。

财务业务一体化会计信息系统中的记账凭证自动生成［摘要］研究了财务业务一体化会计信息系统的特征及其得以实现的基础动态会计平台，利用REA会计模型和主动数据库中的ECA规则来构造动态会计平台，分析了如何利用这种动态会计平台实现记账凭证的自动生成。

利用该方法不仅可以提供实时化的会计信息，而且充分发挥了会计的管理和监督职能。

［关键词］财务业务一体化；动态会计平台；自动生成；REA模型；ECA 规则1引言在会计信息系统与组织管理信息系统的融合越来越紧密的今天，特别是企业资源计划（ERP）管理思想的提出，构建财务业务一体化的会计信息系统已经成为会计信息系统发展的一大趋势。

而建立这样的会计信息系统的关键就在于如何实现由经济业务信息向财务会计信息的自动转化——即记账凭证的自动生成。

2财务业务一体化的会计信息系统的优点财务业务一体化的会计信息系统是将财务流程与经济业务流程有机融合，将所有的财务数据与非财务数据有效集成的会计信息系统。

当一项经济业务发生时，业务部门的工作人员录入业务信息，该业务信息进入系统后，通过动态会计平台自动生成实时记账凭证，经财务人员确认后再生成相关的账簿和报表。

与传统的会计信息系统相比，财务业务一体化的信息系统的优点在于：（1）实现会计的动态核算和管理在财务业务一体化条件下，会计信息的获取与业务的发生同步，会计核算从事后的静态处理发展为事中的动态处理，财务管理从静态管理走向动态管理，财务监控也从间歇性的监控到实现持续性的监控。

（2）实现业务信息的实时和共享在财务业务一体化的条件下，会计信息的记录向前延伸至业务活动过程中，各信息系统之间的传统分工界限被模糊化，不仅解决了信息孤岛的问题，而且实现了企业信息集成的目标。

（3）有效发挥财务人员的监督和管理职能在财务业务一体化的条件下，记账凭证是由系统自动生成的，会计人员可以从日常繁杂的会计核算处理中摆脱出来，能够更好地关注经济业务的发生和发展过程，避免了会计流程与业务流程的分离，从而更有效地实现会计的监督、管理职责。

三、判断1) 我国会计电算化工作起始于20世纪90年代。

×2) 会计电算化在我国会计信息化发展过程中处于中级阶段。

×3) 掌握会计电算化知识，是会计从业人员的基本要求。

√4) 在电子计算机日益普及和网络技术飞速发展的情况下，会计信息化成为会计发展的大趋势。

√5) 我国会计信息化的模拟手工记账阶段，基本特征是采用相应的数据库管理系统，并开发企业自身的账务处理系统。

×6) 微型计算机在国内市场大量出现，为计算机在会计领域的应用创造了良好条件。

√7) 在会计信息化渗透融合阶段，企业开始自觉围绕内部控制关系理顺会计信息系统。

×8) 可扩展业务报告语言是一种基于互联网、跨平台操作、专门应用于财务报告编制、披露和使用的计算机语言。

√9) 财政部积极研究构建会计信息化社会平台，目的在于方便企业会计信息化所提供会计信息的再开发和利用。

√10) 会计电算化是会计信息化的初级阶段和基础工作。

√11) 计算机软件是指使计算机正常工作的一组程序及其附属的数据及文档。

√12) 会计信息化委员会和XBRL中国地区组织的成立，标志着我国会计信息化建设迈上新台阶。

√13) 计算机软件分为系统软件和应用软件两大类。

√14) 人工管理阶段的会计核算软件，主要解决数据量大、计算简便但重复次数多的单项会计业务。

√15) 人工管理阶段的会计核算软件，主要模仿手工会计数据处理的方式和程序。

√16) 文件管理系统阶段的会计核算软件，基本实现了利用计算机替代手工会计核算的目标。

×17) ERP系统的重要思想之一是要求数据来源唯一、实时共享。

×18) 在会计核算软件的数据库系统阶段，管理信息系统的一个重要发展是ERP系统的推广和应用。

√19) ERP系统中的会计信息系统包括财务会计子系统和管理会计子系统。

√20) 会计核算软件按通用范围分类，分为通用会计核算软件和专用会计核算软件。

×21) 对于某些特殊行业和企业，可以在通用会计核算软件的基础上开发专用模块，以适应特殊行业和企业的需要。

3会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:3记 账 凭 证2015年3月29日第1号附单据郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:4会计主管:郭会计审核:3会计主管:郭会计审核:2郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:3会计主管:郭会计审核:9会计主管:郭会计审核:26郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:6会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:7郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:9会计主管:郭会计审核:8会计主管:郭会计审核:19郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据会计主管:郭会计审核:16会计主管:郭会计审核:13会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证张附单据记 账 凭 证张附单据张附单据16会计主管:郭会计审核:6会计主管:郭会计审核:8会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证张附单据记 账 凭 证张附单据张附单据4会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证2015年3月1日第27号附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:4会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张2会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:3会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:1会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张3会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:4会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张3会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:2记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:2会计主管:郭会计审核:1会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:36会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:0郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证张附单据张附单据记 账 凭 证张附单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证2015年3月1日第65号附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据记 账 凭 证张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据记 账 凭 证会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:张附单据张附单据张附单据记 账 凭 证会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:张附单据张附单据张附单据记 账 凭 证会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据张单据记 账 凭 证会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰号郭会计记账:附单据张附单据张附单据张记 账 凭 证2015年3月1日第109会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据张记 账 凭 证会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭杰录入:郭杰郭会计记账:附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据记 账 凭 证张附单据张附单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证张附单据记 账 凭 证张附单据张附单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证张附单据记 账 凭 证张附单据张附单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张单据会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证2015年3月1日第144号附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:会计主管:郭会计审核:郭杰录入:郭杰郭会计记账:郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证郭会计记账:郭杰录入:郭杰记 账 凭 证附单据张附单据记 账 凭 证张附单据张。

根本信息、报表目录及使用说明根本信息录入编制单位：江西 XXXXXXXX所属财务期间：2021年12月填表日期：2021年1月1日单位负责人：张三财务负责人：李四复核人：王五制表人：刘六注： 1、以上根本信息录入后，各表相关信息将自动生成，无需再录入。

2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。

3、使用前请阅读以下说明。

报表目录1目录2会计科目3凭证录入4凭证打印5科目余额表6财富负债表7损益表8表外数据录入9现金流量表10丁字账编制及使用说明：1、使用方法：只需在“凭证录入〞表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成〔科目余额表期初数、损益表今年累计数请参照表中说明录入，财富负债表年初数需手工输入〕。

如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入〞工作表。

2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号〞，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动依照已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。

3、所有表中根本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其他均为公式局部。

各表均启用了公式保护，未设密码，如需更正公式，请自行撤掉保护。

4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，因此在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在 8行以内，以便打印。

假设实在要超出 8行，如结转类凭证，那么打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入假设干行，再将公式下拉即可，操作前需撤掉工作保护。

根本信息、报表目录及使用说明5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度〞使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目〞表中，如非必要，请勿更正总账科目，如需更正，那么相应报表关系公式也要作相应更正。

6、明细科目可在总账科目此后自行增减或更正，科目之间不能有空单元格。

7、财富负债表和损益表的取数公式合用于账结法，录入凭证时需严格依照“科目余额表〞中科目借贷方性质录入，否那么报表数据将会出错。

国家开放大学电大一网一平台《会计信息系统/电算化会计》形考任务1及2题库答案形考任务一一、单选题1.O以来，各种高新技术如雨后春笋般纷纷出现，其中最为突出的就是信息技术。

目前，信息技术已经成为当代新技术革命最活跃的领域。

A.20世纪中后期B.20世纪60末C.20世纪70年代末D.20世纪80年代末2.我国计算机在会计工作应用的试点起始时间是OA.1978B.1980C.1979D.19813.狭义的会计电算化，是指以O为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用。

A.网络B.票据机C.电子计算机D.扫描付款设备4.（）是采用现代信息技术，对传统的会计模型进行重整，并在重整的现代会计基础上，建立信息技术与会计学科高度融合的、充分开放的现代会计信息系统。

A.会计信息化8.会计电算化C.计算机会计D.财务管理5.财政部制定并于（）年12月印发了《企业会计信息化工作规范》（以下简称《规范》）。

A.2008B.2010C.2013D.20166.以现代信息技术为基础和基本工具，研究和解决现代企业所面临的财务、会计工作的理论和实务称为OA.会计电算化B.电算化会计C.会计信息系统D.计算机会计7.会计数据的特点是OA.连续性，系统性，完整性8.连续性，准确性，系统性C.连续性，周期性，完整性D.连续性，系统性，周期性9.数据处理的中心环节是OA.数据的加工10数据的存储C.数据的传输D.数据的收集11年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转O,清空年度数据。

A.本年数据12上年数据C.本月数据D.上月数据10.由于在一个会计信息系统中可以建立多个企业账套，因此必须设置O作为区分不同账套数据的唯一标识。

A.账套号B.账套名称C.单位名称D.账套主管11.对所管辖的账套来说，O是级别最高的，拥有所有模块的操作权限。

A.系统主管B.账套主管C.单位领导D.操作人员12.账务系统一般只允许O注册进入系统管理。

A.系统管理员B.账套主管C.系统管理员和账套主管D.单位领导13.操作权限的集中管理包括（）、为操作员分配功能权限。

一、填空题1、我国一级会计科目代码方案由财政部统一制定，但是明细科目代码财政部没有统一制定，需要财会人员根据其具体情况进行代码设计。

2、会计科目编码体系的设计方法可以分为定长定位、不定长方式、立体科目3、凭证号是记账凭证的标识，按会计制度要求，不同类型凭证每月分别从1开始连续编号，不能重号。

因此，凭证录入模块能够检查出最后一张凭证号，自动加1后生成当前凭证号。

4、检查凭证类型是检查输入的借方科目或贷方科目与凭证类型是否相符的检查。

特定的凭证类型有时候要求凭证中必须出现某些科目，如付款凭证中贷方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目; 收款凭证中借方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目。

若满足上述条件，检查结果为“正确”或“真”，否则，检查结果为“错误”或“假”。

5、记账工作可以在编制一张凭证后进行，也可以编制一天的凭证后记一次帐，即可以一天记数次账，也可以多天记一次帐。

6、任何一张凭证都满足“有借必有贷”的原则。

因此，对每一张凭证存入凭证文件之前，必须自动进行借贷平衡检查，如果平衡，检查结果为正确或真，否则，检查结果为“错误”“假”。

7、在科目设置程序中，必须考虑对科目代码的存在性以及是不是底级明细科目进行检查。

8、自动转账是计算机条件下会计信息系统出现的新概念，自动转账模块应该包括定义自动转账分录、生成转账凭证以及获取外部数据等功能模块。

9、总账输出模块的功能主要包括会计科目、日期系统维护，修改口令、获取外部数据等功能模块。

二单项选择1、记账模块的功能是根据记账凭证文件或临时凭证文件中自动更新财务数据库文件，得到账簿和报表所需的汇总信息和明细信息。

A 已审核的凭证2、凭证一经审核，就不能修改，删除，只有后才可以修改。

B审核人员取消审核3、在设计账务处理系统的科目设置模型时，应该考虑有发生额或余额的科目 .D不能修改和删除4、在设计凭证录入模块时，要使凭证的编号遵守的规则。

C 从小到大连续编号5、设计账务处理系统中的记账程序时，应该将的凭证记账。

江苏省初级会计电算化-22(总分100, 做题时间90分钟)一、单项选择题1.会计核算软件应当按照国家统一的会计制度规定划分会计期间，体现的是会计核算软件基本要求中的______。

SSS_SINGLE_SELA 合法B 分期C 权限D 稳定分值: 2答案:B[解析] 分期指的是会计核算软件应当按照国家统一的会计制度规定划分会计期间，分别结算账目和编制会计报表。

2.采用直接输入原始凭证由会计核算软件自动生成记账凭证的，在生成正式机内记账凭证前，应当对已经输入的原始凭证进行______。

SSS_SINGLE_SELA 签章B 记账C 打印D 审核确认分值: 2答案:D[解析] 采用直接输入原始凭证由会计核算软件自动生成记账凭证的，在生成正式机内记账凭证前，应当对已经输入的原始凭证进行审核确认。

3.当使用会计核算软件进行数据备份时，若驱动器中未插入或软盘处于写保护状态，则该软件应______。

SSS_SINGLE_SELA 不予提示，继续进行备份B 退出备份状态C 予以提示，并保持正常运行状态D 造成死机分值: 2答案:C[解析] 本题考核会计核算软件的数据备份。

4.会计核算软件应当具有结账功能，结账前会计核算软件应当自动检查本期输入的会计凭证是否______。

SSS_SINGLE_SELA 全部通过审核B 全部登记入账C 全部打印输出D 全部借贷平衡分值: 2答案:B[解析] 会计核算软件应当提供按照规定的会计期间结账的功能。

结账前，软件应当自动检查本期输入的会计凭证是否已全部记账，当期全部记账凭证均已记账后才能结账。

5.会计核算软件应当具有确保会计数据______，防止对数据和软件进行非法修改和删除的功能。

SSS_SINGLE_SELA 完整B 安全保密C 真实可靠D 准确分值: 2答案:B[解析] 会计核算软件应当具有确保会计数据安全保密，防止对数据和软件进行非法修改和删除的功能。

6.______负责数据的输入、处理、输出等工作。

国家开放大学《电算化会计》名词术语参考答案报表单元公式——是在编制报表时，确定表元的数据来源的公式，主要的作用是，在报表生成的过程中，通过设定的单元公式，系统从根据公式描述的数据库文件中提取到指定的数据，进行表达式指定的运算，将运算结果放入表元中。

报表的格式——在计算机报表处理系统中，所谓报表格式实质上是一个保存在计算机中的模板，使用这个模板可以无限复制相同格式的表格供用户使用。

无论简单表还是复合表，其报表格式一般包括三个基本要素，即表头、表体和表尾。

报表公式——包括报表计算公式和报表审核公式。

在计算机条件下，对于重复而有规律的业务，是通过设置报表计算公式，由计算机根据公式自动从指定的文件中调取完成的。

所以设置报表计算公式，实际上是告诉计算机要取总账系统与各业务系统的哪些数据。

报表审核公式的作用是根据报表数据间的勾稽关系检查报表数据是否正确。

通过执行报表审核公式，可B以发现报表计算公式中存在的部分错误，以便于对报表计算公式进行更正。

报表结构——报表格式和报表公式构成了同一财务报表的基本结构，因此在计算机报表系统中一般将它们合称为报表结构。

报表审核公式——是报表数据之间关系的检查公式。

它主要用于：报表数据来源定义完成后，审核报表的合法性；报表数据生成后，审核报表数据的正确性。

报表文件——一个或多个报表以文件的形式保存在存储介质中，每个报表文件都有一个名字，如“资产负债表”等，用友T3报表系统中的报表文件的后缀为“rep”。

编码方案——又叫编码规则，是对企业关键核算对象进行分类级次及各级编码长度的指定，以便于用户进行分级核算、统计和管理。

编码方案设置包括级次和级长的设定。

表体——是一张报表的核心，它是报表数据的主要表现区域，是报表的主体。

表体由报表栏目名称、报表项目名称和报表数据单元组成。

其中，报表的栏目名称定义了报表的列。

报表项目名称定义了报表的行。

表头——主要用来描述报表的标题、编制单位名称、编制日期、计量单位等内容，其中编制日期随时间改变，其他内容则每期固定不变。