施工管理部现场项目部备用金管理办法

项目部资金管理细则一、为规范项目部资金运行，确保资金安全，加强财务管理和经济核算，根据《施工、房地产开发企业财务制度》、公司《内部财务管理办法》,结合项目施工特点及实际情况，制定本细则。

二、项目部是指实施或参与项目管理工作，且有明确的职责、权限和相互关系的人员及设施的集合，是为完成项目管理目标而建立的管理组织。

项目部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的回收、项目资金收支计划编制，以及项目流动资金的使用、管理和项目资金分析工作。

三、项目经理是指受公司领导委托，对工程项目施工过程全面负责的施工管理和合同履行的代表。

项目经理是项目工程款回收第一责任人，对项目资金回收、合理使用负责。

四、报账员是项目部统一管理财务活动的人员。

项目部原则上设报账员一人，项目部一切报账业务由报账员负责办理，由公司财务进行业务指导。

五、报账员的职责：1. 严格遵守资金收付和现金结算财经纪律，强化会计报账与稽核制度。

各项支出必须取得合法的原始凭证，报账员要认真负责，严格把关，切实加强原始凭证的审核，对违反规定的各项开支不得报销、列支。

2.负责审核报账单据，保证原始凭证的真实性、合法性、完整性；银行结算票据的准确性、有效性；经办人、项目经理签字的完备性。

3. 负责整理报账单据，对审核通过的凭证进行整理、归类、粘贴，并核清凭证张数。

4. 负责办理日常经费支出及专项支出的报销业务。

5. 负责保管、使用项目部的定额备用金，并对备用金的安全完整负责。

不得将备用金转存，不得挪用、私借备用金，保证备用金按规定用途使用。

6. 报账员受理报账业务后，应定期向公司财务部办理报账手续，不得积压。

六、银行资金管理1. 根据国家有关银行账户管理法规，实行银行账户的审查和登记对账制度。

经公司审批和授权，在项目施工地开立银行临时结算账户。

2. 资金管理实行“收支两条线”管理办法。

即工程款回收后全额转入公司账户，各项支出由公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。

备用金管理办法为进一步规范我院备用金管理，加强备用金使用监管，确保备用金资金使用效益和安全，根据国家《现金管理暂行条例》规定，结合我院实际，制定本办法。

第一章总则第一条本办法所称备用金为因工作需要，经院领导批准借给院工作单位（部门）经办人的款项。

备用金按使用用途分为一般备用金、业务备用金；按管理形式分为定额备用金、非定额备用金。

一般备用金是指备作差旅费、野外工作经常开支及零星采购、复印、装订等零星开支用途的款项；业务备用金是指经办业务已经或正在发生并已确认付款金额，尚未取得发票，根据工作需要以及院有关费用管理规定，需由财务科银行付（汇）款的业务款项，如订购款、保证金、大额租车费、大额劳务费以及达到应由银行付款结算金额的汽修费、图文制作费等。

定额备用金是指院对经常使用备用金的部门或工作人员根据其零星开支、零星采购等实际需要核定一个现金额度，并保有其核定额度用于周转的备用金。

除定额备用金外的为非定额备用金。

第二条本办法适用于院属各单位及承担我院项目在我院借支备用金的其他单位经办人员。

第二章备用金申请及审批第三条备用金借款实行先申请后借款制度，根据备用金类别、金额不同实行不同的申请规定：（一）一般备用金借款申请一般备用金借款金额小于30,000 元的，由经办人向单位（部门）负责人口头申请；一般备用金借款金额 30,000 元以上的，编制《备用金用款计划单》（见附件一）向单位（部门）负责人申请。

一般备用金中需申请为定额备用金的还需填写《定额备用金核定申请单》（见附件二）申请。

定额备用金原则上只核定给院管理部门和室内工作部门。

（二）业务备用金借款申请业务备用金借款根据业务合同、订单、结算单、付款通知单等依据向单位（部门）负责人申请。

第四条备用金借款实行四级审批制度。

备用金借款须经单位（部门）负责人、财务部门、分管领导、院长依次审批后才能借款。

经办人根据申请同意金额写借条，报单位（部门）负责人签字，报财务科审核，借款金额 30,000 元以上的还须报分管领导签字批准，最终报院长签字审批。

项目部备用金管理细则（试行）第一章总则为了加强、规范项目部日常财务管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和《财务管理制度细则》的规定，依据控股财务管理制度，根据公司资金收支统一通过财务审计部支付，项目资金管理只涉及备用金管理的情况，特制定以下管理办法。

第二章适用范围资金管理人员：项目入场后，资金管理人员由项目经理指定，实现资金管理和资金使用分离。

备用金使用范围：项目部日常行政办公费用（办公费、差旅费、招待费等日常费用）、项目零星材料采购。

第三章项目资金管理人员的职责1、根据项目资金计划及结余情况提报备用金申请。

2、资金管理人员做好日常项目部的备用金使用监管工作，审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性。

3、收集、整理员工报销单据并上报公司各部门审核。

4、每月20日回公司财务审计部就款项进行报账。

5、资金管理人员有关财务工作直接对公司财务审计部负责。

第四章项目备用金申请及管理程序和注意事项1、资金申请程序：（1）项目资金管理人员根据需求提出申请→项目经理审核→{→公司财务部经理审核→公司总经理审批→财务部出纳根据批复金额付款（十万以内）（2）项目资金管理人员根据需求提出申请→项目经理审核→{→公司财务部经理审核→公司总经理审批→控股财务经理审批→控股资本运营总监审批→控股副总裁审批→控股副董事长审批→控股董事长审批→公司财务出纳执行（十万及十万以上）2、项目管理程序（1）项目备用金借款程序：借款人申请→项目经理签字同意→资金管理人员付款。

（2）项目备用金使用报销程序：借款人整理原始单据填报报销单→项目经理签字→资金管理人员接收→公司各相关部门审核→总经理审批→公司出纳销账3、项目采购人员、对外联系业务人员等可借支备用金，必须由项目经理批准签字。

4、分包劳务不准借用项目备用金。

5、借款人必须在公司财务制度规定的时间（借款后七日之内）报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，资金管理人员上报公司财务部，财务部门直接从借支人工资中扣还。

建筑工程备用金管理制度第一章总则第一条为了规范建筑工程备用金的管理，提高建筑工程备用金的使用效率，并保障建筑工程备用金的安全和稳定，根据相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本管理制度。

第二条建筑工程备用金是指用于建筑工程施工过程中出现材料不足、设备故障、人力不足等情况，需要临时支出的经费。

第三条本制度适用于所有单位的建筑工程备用金管理。

第四条本制度所称备用金，是指建筑工程中作为突发性支出之用的临时资金。

第五条建筑工程备用金分专项备用金、专用备用金和一般备用金。

第六条专项备用金是指按照建筑工程施工计划和施工进度需要专门设立的备用金。

第七条专用备用金是指建筑工程施工过程中特定用途的备用金。

第八条一般备用金是指建筑工程施工中常规性、紧急情况下需要使用的备用金。

第九条建筑工程备用金的使用原则是保证资金安全、合理使用、审批制度化、财务公开透明。

第十条建筑工程备用金的使用范围是建筑工程所需的材料、设备、人员等开支。

第十一条建筑工程备用金的管理责任是建筑工程的业主或其委托的管理人员。

第十二条建筑工程备用金由业主单位的财务部门或者专门设立的备用金管理部门统一管理。

第十三条建筑工程备用金应当建立备用金账户进行专项管理，并定期进行审计。

第十四条使用建筑工程备用金应当经过备用金管理部门审批。

第十五条建筑工程备用金的使用记录应当及时填写并报备备用金管理部门。

第十六条建筑工程备用金的审计由独立的第三方机构进行，确保资金使用的合规性。

第十七条本制度中未尽事宜，参照相关法律法规规定进行处理。

第二章专项备用金管理第十八条建筑工程专项备用金的设立应当根据施工计划及进度确定具体数额。

第十九条建筑工程专项备用金的使用应当严格按照施工计划及进度要求进行。

第二十条建筑工程专项备用金的支出记录应当详细明细，并经备用金管理部门审批确认。

第二十一条建筑工程专项备用金的结余应当退回到备用金账户进行封存。

第二十二条建筑工程专项备用金的结余经备用金管理部门确认后，可以转入其他用途。

项目部备用金管理制度施工管理部现场项目部备用金管理办法一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。

二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。

项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。

三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。

如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等)；2、外埠出差；五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。

六、报销的票据必须合法有效；(购物时要求取得增值税专用____)；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或____专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。

内容均不得涂改，涂改的票据无效。

七、取得的票据，必须是税务部门监制的。

严禁使用白条或其他不合法的票据。

八、填写报销单时应注意。

根据费用性质填写对应单据；(如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写)；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；且____背面上经办人签名。

九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元，现金出现被盗或遗失等状况，由备用金管理员自行负责(如项目部备用金管理员调整，必须及时结清备用金借款)。

十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。

十一、备用金管理员按财务规定建立备用金台账，逐笔登记备用金收支结余情况，并登记与公司财务部往来情况，相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理，每月进行一次账目核对检查和现金盘点，形成检查盘点记录。

工程公司备用金管理制度第一章总则为规范公司备用金的管理，保障公司资金运作安全顺畅，特制定本管理制度。

第二章管理范围1.备用金来源：公司备用金主要来源于公司财务收入、资金中转等途径。

2.备用金用途：备用金主要用于公司日常经营活动支出、突发事件处理、应急备用等用途。

3.备用金管理单位：公司财务部门是备用金的管理单位。

第三章管理原则1.严格遵守国家有关法律法规，不得挪作他用。

2.备用金应按规定用途支出，不得私自挪用。

3.备用金使用需经过审批和备案手续，确保资金用途明确。

第四章管理程序1.备用金申请：各部门根据需要向财务部门提出备用金申请，明确资金用途和金额。

2.审批程序：财务部门根据备用金申请情况进行审批，经负责人签字确认后方可发放。

3.备案管理：完成备用金支出后，需归档备案，并做好相关记录。

第五章管理要求1.备用金应定期进行盘点，确保资金安全。

2.备用金使用需符合会计核算规范，确保账目清晰准确。

3.备用金使用需及时、合理，避免资金积压或滞留。

第六章备用金监督1.公司财务部门对备用金使用情况进行监督检查，发现问题及时处理。

2.公司领导对备用金管理情况进行定期检查，对不合规定行为进行严肃处理。

第七章备用金制度的修改和完善1.公司备用金管理制度需定期进行评估，及时调整和完善。

2.公司备用金管理制度的修改需经过公司领导的批准和确认。

第八章附则1.本备用金管理制度自颁布之日起执行。

2.备用金管理出现问题时，需及时报告公司领导，共同协商解决。

以上即为工程公司备用金管理制度，希望公司各部门全体员工认真执行，确保备用金安全有效的使用，为公司经营发展提供坚实的财务保障。

工程备用金使用制度模版一、概述工程备用金是为了应对工程项目中可能发生的紧急情况和临时变动而设立的一项资金。

为了规范和管理工程备用金的使用，制定了本制度。

二、使用范围本制度适用于公司所有工程项目的备用金使用。

三、备用金的来源和管理1.备用金的来源：备用金的来源主要包括项目预算中的一部分资金，以及各项捐赠和赞助。

2.备用金的管理：备用金由项目负责人负责管理，必须建立合理的备用金账户，并每月对账。

四、备用金的使用条件1.一般情况下，备用金只能在下列情况下使用：- 工程项目在执行过程中遇到紧急情况，需要及时处理；- 工程项目发生临时变动，需要调整预算。

2.备用金的使用应满足以下条件：- 使用备用金必须提出书面申请，经项目负责人批准后方可使用；- 使用备用金应尽量优先考虑其他资金来源；- 使用备用金必须符合法律法规和公司的相关规定。

五、备用金的使用程序1.提出申请：使用备用金必须先向项目负责人提出书面申请，申请中应明确说明使用原因和金额。

2.项目负责人审核：项目负责人对备用金使用申请进行审核，并根据实际情况做出决策。

3.备用金使用：经项目负责人批准后，备用金可以用于紧急情况的处理或临时预算的调整。

4.备用金的追溯：备用金的使用要有清晰的账目记录，包括使用日期、金额和使用事由等。

六、备用金的报销和公示1.备用金的报销：备用金的使用必须及时报销，报销程序按照公司相关财务制度执行。

2.备用金的公示：备用金的使用情况应及时公示，包括使用日期、金额、使用事由等。

公司可以通过内部公告、会议通知等形式进行公示。

七、违规处理1.对违反备用金使用制度的行为，公司将采取相应的处理措施，包括但不限于停止使用备用金、追究责任等。

2.对于滥用备用金或与个人利益相关的行为，公司将严肃处理，必要时将追究其刑事责任。

八、附则本制度自颁布之日起生效，并由公司负责人负责解释。

以上为工程备用金使用制度模版，希望对您有所帮助。

如有需要可以据此进行修改和完善，以适应您公司的实际情况。

项目部备用金管理制度范文一、概述项目部备用金是指用于解决项目部日常支出或不可预见的紧急情况下所需要的资金。

为了更好地管理和使用项目部备用金，制定本管理制度。

二、备用金的来源1. 各参与方投资款项中的一定比例组成备用金；2. 政府或相关部门补贴资金中的一定比例组成备用金；3. 项目初始时由各参与方共同筹集的备用金。

三、备用金的使用范围1. 日常支出：项目部的日常运营支出，包括办公用品采购、人员工资、电费水费等；2. 紧急情况：不可预见的突发性事件，如设备损坏、工程质量问题等；3. 与项目管理相关的费用：包括会议费、差旅费等。

四、备用金的管理机制1. 设立备用金管理委员会，由项目部主任、财务经理、项目经理等人员组成，委员会每月召开一次例会；2. 委员会负责备用金的使用审批、资金的监管和使用情况的报告等事务；3. 任何使用备用金的申请都需要提交书面申请，并详细说明使用理由、金额以及预计使用周期等；4. 备用金的使用审批需由备用金管理委员会讨论决定，并由项目主任签字确认；5. 使用备用金后，需及时报备备用金管理委员会，并提供相关支出的收据和报销单据；6. 每月底备用金管理委员会对备用金的使用情况进行汇总，并报告给各参与方；7. 定期对备用金进行盘点，确保备用金的安全和完整性；8. 对项目部备用金的使用情况进行定期的内部审计。

五、备用金的监督制度1. 各参与方有权对备用金进行监督，可以随时要求查看备用金的使用情况和相关报表；2. 对于备用金的使用情况，任何人员都有权向备用金管理委员会进行举报和投诉；3. 对于备用金管理的不当行为，备用金管理委员会将严肃处理，并追究相关人员的责任；4. 项目部备用金的使用情况将定期向各参与方进行报告，以确保备用金使用的透明度和合规性。

六、备用金的使用原则1. 合理用途：备用金的使用必须符合项目部的运营和管理需要，不得用于个人消费或其他非法非正当用途；2. 限额使用：备用金的使用必须在预算范围内，并经备用金管理委员会审批；3. 节约用途：备用金的使用必须遵循节约原则，确保资金的有效利用；4. 有据可查：备用金的使用必须有相应的收据和报销单据，并将记录归入项目部的财务系统；七、附则1. 本管理制度经备用金管理委员会审议通过，并报参与方备案后生效；2. 本管理制度如需修改，必须经备用金管理委员会讨论决定，并报参与方备案。

工程施工项目基层队伍备用金管理办法一、备用金使用范围及额度基层队备用金主要用于各基层队每月中方人员生活费用、发给外方人员的各种项目部审批的补贴、小于300BsF的应急小额配件、维修费用、井队倒班车加油费及其他临时发生的小额费用开支。

额度的确认由项目部财务部依据各基层队预算统一测定并报项目财务总监或项目总经理批准后执行。

额度一经确定不得随意增减。

2008年确定的备用金额度为：1500马力及以上钻机额度为15000BsF，其他钻修井机额度为13000BsF，泥浆作业技术部额度为50000BsF。

二、保管及使用办法各基层队的备用金由各基层队负责人（平台经理）指定一名中方人员负责保管（保管员）并报项目财务备案。

同时为提高资金安全，财务需限制每张支票额度（不大于8000BsF），减少现金持有量。

备用金的使用、支出，由各基层队负责人（平台经理）指定一名中方人员负责，包括发放外方人员补贴、各种零星配件（材料）等购买，即：经办人。

根据公司及项目财务、内控制度规定，基层单位负责人（平台经理）负责资金监管，对各项经办人发生的支出进行审批，由保管员负责记帐并管理现金。

基层单位负责人不得直接动用备用金。

基层队备用金的直接责任人为各基层队负责人，负责向财务部清理、归还备用金，财务部备用金挂帐到各队平台经理。

各队平台经理交接工作时，内部做好备用金交管工作，项目财务部只是按井队登记备用金。

每年由项目财务部对各基层队备用金进行清理，由各基层队当时负责人进行签认。

三、审批报销办法各基层队备用金每月报销一次。

由各基层队备用金保管员将所有经过基层队负责人逐一审批签字、经办人员签字确认的各种合规支出凭据按财务报销定要求进行分类、粘贴，并填制报销凭证，由基层队负责人、保管员签字后，交项目部财务部门出纳岗进行审核，履行项目部报销程序。

四、责任制度各基层队负责人（平台经理）对各队备用金安全管理向项目部负全责，如发生备用金损失，由负责人进行归还，不能按项目财务部门要求及时归还的，由项目财务部门负责从各负责人工资中扣除。

项目部备用金管理制度范文第一章总则第一条为加强项目部备用金的管理，规定本制度。

第二条项目部备用金是指项目部为应对突发事件或紧急需求而设立的资金，主要用于项目的日常运营及维护。

第三条项目部备用金的使用必须符合法律法规和相关规定，确保资金的安全和有效使用。

第四条项目部备用金应按照自愿、公开、公正的原则来使用和管理，确保公开透明、规范高效。

第五条保管项目部备用金的人员必须严格按照规定进行管理，确保资金的安全和完整。

第六条项目部备用金使用和管理不得超过法定权限，不得挪用、私分、挤占或滥用资金。

第七条项目部备用金的使用和管理应接受上级监督，并定期向上级报告资金的使用情况。

第八条对于违反本制度的行为，将依法追究相关责任人的责任，并进行相应的处罚。

第二章项目部备用金的设置和管理程序第九条项目部备用金的设置由项目部负责人提出申请，并经上级批准后正式设立。

第十条各项目部备用金的金额按照需要和财务状况来决定，可以根据需要进行调整。

第十一条项目部备用金的保管人员由项目部负责人任命，应具备良好的财务管理和运营能力。

第十二条项目部备用金的保管人员负责管理备用金的入账、支出、结算等工作，并保证资金的安全和完整。

第十三条项目部备用金的使用申请必须经过项目部负责人审批，并登记备案。

第十四条项目部备用金的使用必须符合项目部的实际需要，并经过合理评估和审核。

第十五条项目部备用金的使用必须符合财务制度和预算执行情况，不得超出预算范围和权限。

第十六条项目部备用金的使用应按照正常程序进行，不得私自发放或变相挪用。

第十七条项目部备用金的结余必须按照规定进行备案，并及时上报上级部门。

第十八条项目部备用金的结算和核销必须经过项目部负责人和财务部门的审批。

第三章项目部备用金的监督和检查第十九条上级部门对项目部备用金的使用和管理进行定期检查和考核，并及时纠正问题。

第二十条上级部门有权要求项目部备用金的保管人员提供相关资料和报表，进行审计和核实。

第二十一条项目部备用金的保管人员必须如实提供相关资料和报表，配合上级部门的检查和核实工作。