连锁大药房财务部各岗位工作流程表

财务部各岗位的工作流程财务部作为一个组织的核心部门，承担着企业的财务管理、资金运营和风险控制等重要工作。

其各岗位的工作流程如下：1.财务总监：财务总监是财务部门的负责人，负责制定和实施财务战略、规划和政策。

他们与高层管理人员合作，制定公司的财务目标，并监督各个层面的财务活动。

此外，财务总监还负责与外部利益相关者（如股东、投资者和监管机构）进行沟通和交流，以维护公司的形象和声誉。

2.财务经理：财务经理负责制定和管理公司的财务计划和预算，并参与决策过程。

他们监督财务部门的工作，确保所有财务活动符合法律法规和公司政策。

此外，财务经理还负责处理公司的日常财务事务，包括审计、报表编制和税务申报。

3.财务分析师：财务分析师负责收集和分析公司的财务数据，为管理层提供决策支持。

他们通过使用财务模型和数据分析工具，评估公司的财务状况和业绩，并提出改进建议。

此外，财务分析师还分析竞争对手的财务信息，以帮助公司制定竞争策略。

4.会计：会计是财务部门的核心岗位之一，负责记录和分类公司的财务交易。

他们根据国家财务准则和公司政策，编制和维护公司的账务记录，并生成财务报表。

此外，会计还负责处理公司的应收款项和应付款项，确保准确和及时缴纳税款和其他款项。

5.资金管理师：资金管理师负责有效管理公司的资金流动和现金流量。

他们制定和实施资金策略，监督公司的资金收入和支出，确保资金的流动性和安全性。

资金管理师还与银行和其他金融机构进行沟通和协商，获取最佳融资条件和利率。

6.风险管理师：风险管理师负责评估和管理公司的财务风险。

他们通过制定和实施风险管理策略，减少和控制公司面临的风险和损失。

风险管理师还监督公司的保险和风险管理计划，以确保公司在面对不可预测的风险时能够及时应对。

7.税务专员：税务专员负责处理公司的税务事务，确保公司遵守税法和法规。

他们负责编制和提交公司的纳税申报表，处理税务审核和调解事项。

税务专员还负责监督公司的税务计划，以最大程度地减少税务负担。

财务工作流程一、出纳岗位工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：a原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

b随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：a下午下班后，现金库存应在限额。

b从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项—→开具支票（汇票、电汇）—→登记支票使用登记本—→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章—→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证—→材料核算岗（材料采购）成本核算岗（外协加工、车间质保费用）管理费用岗（管理部门用款）销售费用岗（销售部门用款）工资福利岗（工资兑现、福利）及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：a开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

财务工作流程一、出纳岗位工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款------- 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名------ 在收据（发票）上签字并加盖财务结算章 ---- 将收据第②联（或发票联）给交款人------- 凭记账联登记现金流水账一登记票据传递登记本----- 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：a 原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

b 随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致检查并督促领款人签名据记账凭证金额付款在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账——将记账凭证及时传主管岗复核2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项) 在支出证明单上加盖现金付讫图章---- 登记现金流水账------ 登记票据传递登记本 ------ 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金--------- 安全妥善保管现金、准确支付现金------ 及时盘点现金------ 下午3: 30视库存现金余额送存银行注：a 下午下班后，现金库存应在限额。

b 从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

二)银行存款收付1、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票-核查和补填进账单-上午上班时交主管岗背书-送交司机进账及取回单 ------------------- 整理从银行拿回的回款单据一—-将第一联与回执粘贴在一起——-在微机中编制回款登记表并共享—-打印—-将回款登记表连同回款单传销售会计( 2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——-填写进账单——-进账——-回单——-登记票据传递登记本——-相关岗位( 3)贷款收到银行贷款上账回单——-登记票据传递登记本——-传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项一-开具支票（汇票、电汇）一-登记支票使用登记本一-将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）—加盖“转账”图章一-登记单据传递登记本 --------- 传相关岗位制证—材料核算岗（材料采购）成本核算岗（外协加工、车间质保费用）管理费用岗（管理部门用款）销售费用岗（销售部门用款）工资福利岗（工资兑现、福利）及固定资产岗（GM部门费用、固定资产购建）注：a开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

二、财务部各岗位工作流程（1）收银工作服务流程△营业前1、每天上班前，要更换好工衣、配戴好工牌、清面淡妆做好相关的准备工作。

2、每晚提前十五分钟到财务部准备备用金。

拿取备用金换零币，并核对备用金是否无误,如有发现金额不对,要提出及时汇报。

３、检查各种票据是否齐全并及时补充发票、收据、卡纸、手工报表。

做到不因暂时无各种票据事件的发生而影响服务质量。

４、检查办公用品是否齐全（收银章、计算器、剪刀、订书机等），如发现异常及时向主管汇报并及时解决。

5、检查收银设备的运作是否正常，如电脑运行是否正常,刷卡机是否能正常工作,验钞机是否失灵等等，及收银设备的各种环节要认真检查,如出现问题一定要及时处理或立即通知设备维修人员进行处理,在上班处理相关故障，做到无事故操作。

6、认真搞好收银台的卫生工作。

△营业中- 2０８ -1、收银员一收到柯打单,就要核对公司相关人员的赠送权限及赠送额度,经核对无误后迅速输入电脑给予出品。

然后放入插单架。

如有追出品须按以上工程程序进行,不得延误。

如有取消出品,核对取消单上是否有出品部人员及经理级以上人员签字方可取消此单。

2、如有正常转房,要有咨客部人员的签员；非正常转房要楼面经理签名方可执行,注意最后买单时根据公司相关制度办理。

３、收到楼面人员要买单的通知时,核对输入品种是否无误，赠送、超送、打折等是否正确并符合规定，确定无误后，（按相关人员签署的折扣打折并核对打折人签名模式)，打印帐单交由楼面买单人员。

4、如消费卡没有打折时，收到卡3 分钟之内,电话通知该房订房人询问该房是否打折，经确认后,先打帐单买单，然后请该房订房人补签。

5、买单方式:A、现金:当收到楼面或客人交来的现金买单时，首先用验钞机检验现款真伪，然后按帐单当面点清现金数额经双方核对无误后,按帐单实际金额收款，并及时准确找赎。

（客人如付外币，收银员应按照公司比例收取客人钱数，并在帐单上注明以何种方式付款。

）。

财务部各岗位的工作流程财务部是企业组织中重要的部门之一，负责企业的财务规划、管理和监控，以确保企业的财务状况良好并实现可持续发展。

下面将详细介绍财务部各岗位的工作流程。

1.会计岗位会计岗位是财务部中最基础的岗位之一，主要负责企业的日常会计事务处理。

工作流程如下：-收集凭证：会计人员负责定期收集和整理企业的凭证，包括收据、发票、银行对账单等。

-记账：根据凭证信息，会计人员进行账务处理，包括分类、登记和核对。

-编制财务报表：会计人员按照会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

-税务报表申报：会计人员负责按照相关法规要求，编制和申报企业的税务报表，如增值税申报、所得税申报等。

2.成本会计岗位成本会计岗位主要负责对企业生产过程中产生的成本进行核算和分析。

工作流程如下：-成本数据收集：成本会计人员负责收集和整理与生产相关的成本数据，包括原材料成本、人工成本、制造费用等。

-成本核算：根据成本数据，成本会计人员进行成本核算，包括计算各个产品的成本、期末成本调整等。

-成本分析：成本会计人员对成本数据进行分析，了解和评估成本结构、成本变动等情况，为企业的成本控制和决策提供依据。

-成本控制：成本会计人员通过定期的成本分析和报告，为企业提供成本控制建议，并监控生产过程中的成本控制情况。

3.财务分析岗位财务分析岗位主要负责对企业的财务状况和经营情况进行分析和评估，为企业的管理层提供决策支持。

工作流程如下：-数据收集：财务分析人员负责收集和整理企业的财务和经营数据，包括财务报表、财务指标等。

-财务比率分析：财务分析人员通过计算和分析企业的财务比率，如盈利能力比率、财务杠杆比率等，了解企业的财务状况。

-经营指标分析：财务分析人员通过计算和分析企业的经营指标，如销售增长率、资产周转率等，评估企业的经营能力。

-报告编制：财务分析人员根据分析结果，编制财务分析报告，向管理层提供决策支持和建议。

4.预算管理岗位预算管理岗位主要负责制定和监控企业的预算，确保企业的经营活动按照预期目标进行。

XXX大药房财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。

4、厉行节约，合理使用资金。

5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

7、完成公司交给的其它工作。

三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。

四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）●现金管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。

4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。

5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。

6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。

7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。

8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。

实用的公司财务部各岗位日常工作流程公司财务部各岗位的工作流程是完美且实用的。

以下是每个岗位的详细工作流程。

一、出纳岗位工作流程出纳岗位的主要工作是现金的收付。

在收到销售会计开具的或会计岗位开具的收据后，出纳会检查金额是否正确、大小写是否一致，并核实经手人签名。

然后，在收据或上签字并加盖财务结算章，将收据第二联（或联）给交款人。

接下来，出纳会登记现金流水账，并将记账联连同票据登记本传到相应岗位进行签收制证。

对于代扣代缴的款项，出纳可以开具没有交款人签字的收据。

在付现方面，出纳需要审核各会计岗位传来的现金付款凭证，检查金额是否与原始凭证一致，并督促领款人签名。

然后，出纳会根据记账凭证金额付款，加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。

最后，记账凭证会及时传到主管岗位进行复核。

二、销售费用岗位工作流程销售费用岗位的主要工作是审核和处理销售费用报销。

销售会计岗位会将销售费用的原始凭证传到销售费用岗位进行审核，检查金额是否正确并核实相关信息。

如果凭证无误，销售费用岗位会将其传到管理费用岗位进行支付。

三、管理费用岗位工作流程管理费用岗位的主要工作是支付各种管理费用，包括水电费、代收款项等。

管理费用岗位会根据会计岗位传来的现金付款凭证进行审核，并根据记账凭证金额付款。

然后，管理费用岗位会加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。

最后，记账凭证会传到主管岗位进行复核。

四、固定资产岗位工作流程固定资产岗位的主要工作是处理固定资产的购置、变动和报废。

固定资产岗位会根据会计岗位传来的现金付款凭证进行审核，并根据记账凭证金额付款。

然后，固定资产岗位会加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。

最后，记账凭证会传到主管岗位进行复核。

五、材料审核岗位工作流程材料审核岗位的主要工作是审核和处理材料采购的原始凭证。

材料审核岗位会检查凭证的金额是否正确，并核实相关信息。

如果凭证无误，材料审核岗位会将其传到成本核算岗位进行处理。

药店财务制度表模板一、总则为规范药店经营行为，规范财务管理，提高财务运作效率，特制定本药店财务制度。

本制度遵循国家有关财务法规及药品管理规定，对药店的财务管理进行细致规范。

二、财务管理机构1. 药店设立财务部门，负责药店日常财务管理工作。

2. 财务部门下设财务主管，负责药店财务管理工作的具体实施。

3. 财务主管需具备财务相关专业知识和经验，能够独立完成药店财务管理工作。

4. 财务主管应遵循“审慎、准确、透明、廉洁”的原则，严格执行相关财务管理制度。

三、财务管理流程1. 财务主管应按照财务制度规定的程序和要求，开展药店的日常财务管理工作。

2. 财务主管应及时准确地收集、整理、反馈药店的财务信息，确保财务数据的真实性和完整性。

3. 财务主管应定期编制药店的财务预算和计划，并对实际执行情况进行跟踪和分析，提出改进建议。

4. 财务主管应定期进行财务审核和核对，确保药店的财务活动合法合规。

5. 财务主管应建立健全内部控制制度，有效防范和控制财务风险。

四、财务管理内容1. 资金管理（1）药店应建立健全资金管理制度，确保资金的合理调配和利用。

（2）药店应定期开展资金预测与计划，合理控制资金流动。

（3）药店应严格执行资金的收支管理制度，规范资金的使用和流动。

2. 财务会计（1）药店应建立健全会计核算制度，确保财务数据的真实性和准确性。

（2）药店应按照国家法律法规和财务制度要求，定期进行会计核算和报表编制。

（3）药店应加强会计信息的披露与公示，保证相关各方的知情权。

3. 税务管理（1）药店应按照国家税收法规，及时准确缴纳税款。

（2）药店应积极配合税务机关的税务检查和征收，保持良好的税务合规。

（3）药店应优化税务筹划，合法合规降低税负。

五、财务监督1. 药店应建立健全内部监督机制，定期对财务管理工作进行检查和评估。

2. 药店应配合有关部门的监督检查，接受外部合法合规的财务审计和评估。

3. 药店应确保财务管理工作的透明性和公开性，接受各方监督。

医药公司财务工作流程医药公司财务工作流程(会计师备注)目录一、出纳岗工作流程 (2)二、销售费用岗工作流程 (4)三、管理费用岗工作流程 (8)四、固定资产核算岗工作流程 (11)五、材料审核岗工作流程 (15)六、生产成本核算岗工作流程 (19)七、销售核算岗工作流程 (23)八、工资福利岗位工作流程 (25)九、税务岗工作流程 (30)十、内部审计岗工作流程 (33)十一、主管岗工作流程 (38)一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。