财务业务一体化题

财务业务一体化实训文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]《财务业务一体化》实验资料实验一系统管理和基础设置实验目的1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容1．增加操作员；2．建立帐套；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。

实验准备1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料1．建立新帐套(1)账套信息帐套号：学号最后三位“101”）；账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。

(2)单位信息单位名称：成都阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：成都市金牛区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：610039；联系电话及传真：；税号：110108*********。

(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。

(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：223；收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；区分类编码级次：223；存货分类编码：122，其余默认。

(6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7)系统启用启用总账系统，启用时间为2012-04-01。

2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)(1)01本人名字角色：帐套主管。

所在部门：财务部。

负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

《会计信息系统》课程期末考试试卷（A卷）一、单项选择题（本题满分20分，共含20道小题，每小题1分）1．某账套科目编码方案为4-3-2，则下列说法错误的是（）。

A、该账套科目级次分为3级B、一级科目编码的级长为4位C、明细科目编码级长由企业自定D、三级科目编码级长是3位2.下面（）不是账套主管的工作任务。

A、账套修改B、账套备份C、组织企业按照既定的流程运行D、账套库管理3.利用角色给用户分配权限的正确步骤是（）。

A、增加角色→增加用户→给角色分配权限→给用户分配权限B、增加用户→增加角色→给角色指定用户→给用户分配权限C、增加角色→给角色分配权限→增加用户→给用户分配权限D、增加角色→给角色分配权限→增加用户→给用户指定角色4.下列说法不正确的是（）。

A、只有账套主管才有权限设置操作员B、在建立账套时所设置的账套主管，系统默认其自动拥有全部权限C、系统管理员和账套主管都可设置操作员权限D、以系统管理员的身份可以放弃或指定账套主管5.每到年末，启用新年度账时，顺序为（）。

A、以账套主管身份注册→选定账套→建立新年度账→结转上年数据B、以账套主管身份注册→选定账套→结转上年数据→建立新年度账C、以系统管理员身份注册→选定账套→建立新年度账→结转上年数据D、以系统管理员身份注册→选定账套→结转上年数据→建立新年度账6.关于凭证修改，下列说法不正确的是：（）A、凭证修改可分为有痕迹修改和无痕迹修改B、外部系统传过来的凭证既可在总账系统中进行修改，也可在生成该凭证的系统中进行修改C、有痕迹修改是指对已记账凭证的修改D、无痕迹修改包括对未审核凭证和已审核但未记账凭证的修改7.在信息化的条件下，如果某企业需要编制现金流量表，那么在科目设置中需要设置（）。

A、将相关的科目指定为现金和银行存款会计科目B、将相关的科目属性设置为现金账属性C、将相关的科目属性设置为银行账属性D、将相关的科目指定现金流量科目8.填制凭证时，输入的会计科目编码应当是（）科目编码。

《财务业务一体化》实验资料实验一系统管理和基础设置实验目的1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容1．增加操作员；2．建立帐套；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。

实验准备1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料1．建立新帐套(1)账套信息帐套号：学号最后三位“101”）；账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。

(2)单位信息单位名称：成都阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：成都市金牛区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：610039；联系电话及传真：；税号：110108*********。

(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。

(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：223；收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；区分类编码级次：223；存货分类编码：122，其余默认。

(6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7)系统启用启用总账系统，启用时间为2012-04-01。

2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)(1)01本人名字角色：帐套主管。

所在部门：财务部。

负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

财务业务一体化试题（完成时间3小时）一、比赛须知1. 比赛时间3小时；2. 比赛完成点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场；3. 会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；4. 记账凭证摘要必须填写；5. 本试卷经济业务中所有涉及到的单价均为不含税单价；6. 竞赛开始，请把系统时间调到2012-01-31；二、竞赛要求1. 参赛选手注册企业应用平台，完成各模块期初数据的操作；（操作员：002；操作时间：2012-01-01）2. 参赛选手注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并对凭证进行审核、记账；（操作员：002；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3. 编制指定格式报表保存到考生文件夹中。

三、企业概况（一）企业基本情况企业名称：华威有限公司（简称：华威公司）（位于北京市海淀区）；企业类型：工业企业；法定代表人：李明；联系电话和传真均为：010-********；纳税人识别号：05896666666。

（二）华威有限公司采用以下的会计政策和核算方法1.企业记账本位币为人民币。

2.所有仓库采用实际成本法核算，采用先进先出法计价。

3.固定资产折旧方法采用平均年限法一，按月计提折旧。

4.企业所得税税率25%（企业税得税税率实行查账计征，年终汇算清缴）；所有涉及到的采购及销售业务均为无税单价）；5.损益结转采用账结法。

四、初始账套预置数据（一）账套信息账套号：872；账套名称：华威有限公司；启用日期：2012年01月01日。

基础信息：存货分类、客户不分类、供应商分类，无外币核算。

编码方案：科目编码：4222；部门：22；收发类别：121；其他采用系统默认。

数据精度：采用系统默认。

（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、采购、销售、库存、存货启用日期统一为：2012年1月1日。

（四）基础档案4.1 部门档案4.2 人员类别本账套采用系统已有的人员类别，设定所有人员的类别均为“在职人员”。

项目一测试1.下面的（）行为，会威胁到会计软件的安全A:定期打印账簿和报表B:经常使用安装有会计软件的机器下载资料C:及时进行软件升级D:合理的财务分工答案:B2.会计核算软件的功能子模块在软件当中都分别是一个（）的子系统。

A:综合B:独立C:单一D:联系答案:B3.下列关于会计电算化的说法不正确的是（）A:实施会计电算化，能够向信息使用者提供全面、及时、准确地会计信息B:电算化减轻了会计人员的劳动强度，提高了工作效率C:电算化推动了企业的现代化管理D:会计电算化后，经济业务全部由计算机来完成答案:D4.企业资源计划的简称是（）A:MRPB:ERPC:EDPD:REP答案:B5.会计核算软件必须提供必要的方法对初始数据进行（）校验。

A:合法性B:正确性C:真实性D:谨慎性答案:B6.下列各项中，不属于计算机存储设备的是（）A:键盘B:U盘C:硬盘D:光盘答案:A7.下列关于电算化会计核算工作的选项中，仍需由人工完成的是（）A:会计数据的收集B:会计数据的汇总C:会计数据的计算D:会计数据的分类答案:A8.在会计信息系统的网络中，会计人员是通过（）使用会计软件。

A:服务器B:客户机C:网络连接设备D:打印机答案:C9.下列选项中，不属于计算机输入设备的有（）A:键盘和鼠标B:显示器和打印机C:语音输入设备和手写输入设备D:光电自动扫描仪和条形码扫描仪答案:B10.下列各项中，不属于非规范化操作的是（）A:未按照正确操作规范运行软件B:期末未按时进行结账C:密码与权限管理不当D:会计档案保存不当答案:C项目二测试1.在进行会计核算软件初始化时，以下不属于系统总体参数设置的是（）。

A:编码规则B:输入期初余额C:启用日期D:设置核算单位答案:B2.关于用户与角色，以下哪种说法是错误的？( )A:一个角色可以拥有多个用户B:一个用户也可以分属于多个不同的角色C:为了保证系统安全，必须为用户和角色设置密码D:用户和角色的设置可以不分先后顺序答案:C3.以账套主管的身份注册进入系统管理，可以进行以下哪项操作？( )A:建立账套B:设置账套主管C:查看上机日志D:设置备份计划答案:B4.在用友ERP管理系统中，系统管理员不能进行以下何种操作。

用友U8财务业务一体化处理上机考试题——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表一、系统建账(1分）帐套号:001帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2013年8月本位币:人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编码级次：122 地区分类编码级次：22 存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2.二、设置人员及权限（1分）1三、基础档案设置（总12分）第1页共8页第2页共8页9)外币设置：美元10)选择⊙记账凭证12)四、科目及期初余额（总6分)（一）总账系统初始设置1、业务控制参数（1分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名;凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。

帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。

数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序,会计日历1月1日—12月31日。

2第3页共8页期初数据-应收账款余额第4页共8页五、工资初始化（总12分）1、业务参数（1分）工资类别个数：1个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税,不进行扣零处理；人员编码长度：3位；启用日期：2009年1月1日.营人员、生产人员、管理人员四类。

34第5页共8页5、设置银行名称(1分）通过工商银行代发工资，单位编号：62436586，个人账号为7位,按个人账号编号顺序分别为：1636001—1636007.录入日期为:2009-01—016、工资分摊设置（5分）7、计税基数为2000六、固定资产初始化(总9分）1、业务控制参数（1分）按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112;固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为：3；已注销的卡片5年后删除;当(月初已计提月份=可使用月份—1）时,要求将剩余折旧全部提足。

107第4章 总 账Q 6．在保存凭证时，系统提示“不满足借方必有条件”，无法保存。

在设置凭证类别时，针对每一类凭证设置了限制类型和限制科目，如收款凭证借方必有“1001,1002”，付款凭证贷方必有“1001,1002”，当您填制了一张“收款凭证”而将凭证类别选择为“付款凭证”时，就会出现上述提示。

建议：选择正确的凭证类别保存凭证。

Q 7．凭证记账时提示“无可记账凭证”。

原因可能是以下几种。

第一种，上月未结账；第二种；本月凭证未审核；第三种：本月凭证已记账。

建议：第一，在总账中执行“期末”|“结账”命令，查看上月是否已经结账；第二，执行“凭证”|“查询凭证”命令，查看凭证上是否有审核人、记账人。

查明原因，再采取相应措施。

Q 8．不能进入支票登记簿功能。

可能的原因：一是在设置会计科目时没有将银行存款科目设置为“银行账”；二是没有在结算方式设置中选择“是否票据管理”标记。

建议：按上述两项进行检查并设置。

Q 9．该操作员有审核权，却不能进行审核凭证的操作。

可能是在总账选项中设置了“凭证审核控制到操作员”，而之后没有进行后续相关权限的分配。

建议：执行“总账”|“设置”|“数据权限分配”命令，选择业务对象“用户”，在用户列表中选择欲赋权的审核人，对其进行授权。

4.7 单元测试判断题1．制单序时控制是指凭证的填制日期必须大于等于系统日期。

2．用户可以按照本单位的需要对记账凭证进行分类，不同的凭证分类方式将产生不同的记账结果。

3．指定现金、银行总账科目的作用是指定出纳的专管科目。

4．每个科目的余额方向由科目性质决定，但系统允许对各级科目的余额方向进行调整。

5．在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。

6．凭证上的摘要是对本凭证所反映的经济业务内容的说明，凭证上的每个分录行必须有摘要，且同一张凭证上的摘要应相同。

7．在填制记账凭证时所使用的会计科目必须是末级会计科目，金额可以为零，红字用“-”号表示。

任务1 系统管理具体任务1.设置操作员2.建立账套3.启用”总账”、“核算”、和“购销存”系统，启用日期为“2012年1月1日”4.设置操作员权限5.账套备份案例2.建账信息1）单位信息四方股份有限公司从2012年1月起使用财务管理软件处理会计业务。

记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行《2007年新会计准则》。

单位地址为“朝阳区光华路11号”，法人代表为“李建”，邮政编码为“100101”，税号为“1156500”。

该企业无外币核算，进行经济业务处理时需对存货、客户及供应商进行分类。

2）分类编码方案科目编码级次：4222客户分类编码级次：11部门编码级次：11存货分类编码级次：112供应商分类编码级次：11拓展任务1.如果在建立账套时选错了行业性质，怎么办？2.在建立账套后并未进行账套启用的操作，应由谁在什么功能中进行账套的启用？3.如果在建立账套时选错了编码方案和分类信息，应该如何进行修改？4.如果在建立账套时选错了账套主管，应该如何重新选定账套主管？5.在系统管理的操作员列表中，系统识别的是操作员的编号还是操作员的姓名？任务2 基础设置（一）具体任务设置部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案案例拓展任务1.部门档案和职员档案通常在什么情况下被使用？2.应该如何修改有关的档案信息？3.在进行基础设置时出现了以下的问题应该怎么办？（1）在设置部门时不能设置部门负责人。

（2）在设置职员档案时，其所属部门的选择错了，再重新选择时却只显示这一个错误的部门。

（3）在企业与某职员之间发生业务往来时，发现职员档案中并没有这个职员。

（4）在设置客户及供应商分类等内容时发现编码规则错误怎么办？（5）在设置客户及供应商分类时发现该账套不能设置这两种分类信息，原因是在建立账套时末对此两项内容进行分类，此时要设置这两种分类信息应该怎么办？（6）如果该账套末设置要对客户及供应商进行分类，于是就直接设置了客户及供应商档案，而此时又要对该账套的客户及供应商进行分类，该怎么办？任务3 基础设置（二）具体任务1.设置会计科目2.设置凭证类别3.设置结算方式4.设置本企业开启银行5.录入总账系统期初余额案例2.凭证类别凭证类别为“记账凭证”其中往来款余额明细资料如下表所示拓展任务1.一个会计科目其辅助核算类型是供应商往来或客户往来，这两类会计科目是否受控于应付及应收系统？有何不同？2.如果要查询银行存款日记账，除了要把银行存款科目设置为日记账外，还应进行什么内容的设置？3.设置本企业开户银行的主要作用是什么？4.在总账系统录入带有辅助核算内容的期初余额时，必须录入其明细内容，这种说法对不对？5.如果在录入总账系统的期初余额时发现会计科目错误怎么办？6.如果总账系统的期初余额试算不平衡，能否填制记账凭证？任务4的拓展任务1.如果在设置存货档案时将属性设置为“外购”，则该存货能否在开具采购发票及销售发票中引用？2.在存货属性中有一项为“劳务费用”，通常将什么存货的属性设置为“劳务费用”？3.在设置仓库档案时选择存货的计价方式有什么作用？4.设置“收发类别”有什么作用？它和存货科目的设置有什么联系？5.设置“仓库档案”的主要作用是什么？6.设置“采购类型”和“销售类型”的主要作用是什么？任务4 基础设置（三）具体任务1.设置存货分类及档案2.设置仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型案例4.设置收发类别默认系统中预置的收发类别采购管理任务导入四方股份有限公司2012年1月开始使用畅捷通T3企业管理信息化软件进行采购业务处理。

1.实验一系统管理【实验资料】1.操作员资料2.账套资料(1) 账套信息账套号：；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。

(2) 单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。

(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。

(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7) 系统启用“总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。

3. 操作员权限设置(1) 陈明--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

(2) 王晶—出纳负责现金、银行账管理工作。

具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。

(3)马方—会计负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。

具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。

【实验要求】以系统管理员Admin的身份注册系统管理。

【操作指导】1. 启动系统管理执行“开始→所有程序→用友通系列管理软件→用友通→系统管理”命令，进入“用友通〖系统管理〗”窗口。

2. 注册系统管理(1) 在“用友通〖系统管理〗”窗口中，执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。

(2) 输入数据。

用户名：admin；密码：（空）。

(3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理。

3. 增加操作员(1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。