背对背信用证详解(精)

背对背信用证和可转让信用证的区别Revised as of 23 November 2020背对背信用证和可转让信用证的区别什么是背对背信用证背对背信用证又称转开信用证，是指出口商（一般为中间商）收到国外开证行开来的信用证后，要求原通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相近于原证的新证给另一受益人，由于第二张信用证（新证）以第一张信用证（原证）为保证和基础，所以称为对背信用证。

什么是可转让信用证是指信用证的受益人可以要求授权付款、承担延期付款责任、承兑或议付的银行，或当信用证是自由议付时，可以要求信用证中特别授权的转让行，将信用证全部或部分金额一次转让或更多其他受益人使用的信用证。

可转让信用证与背对背信用证通常用于中间商在实际买主和实际供货商之间的转手交易。

两种信用证的形式上, 都是由中间商在进口商申请开来的原信用证基础上通过新开证行向实际供货人开立, 都同各自原证一起共同完成一笔业务在三个交易商(进口商、中间商和实际供货人) 之间两次连续交易的结算。

可转让信用证与背对背信用证的区别一、业务流程不同可转让信用证的受益人一般是中间商，第二受益人则是实际供货商。

受益人可以要求信用证中的授权银行（转让行），向第二受益人开出新证，新证由原开证行承担付款责任。

背对背信用证通常由中间商申请开给实际供货商。

背对背信用证的使用方式与可转让信用证相似，所不同的是原证开证行并未授权受益人转让，因而也不对新证负责。

二、信用证形势不同1、从信用证数量和当事人来看可转让信用证只有一张信用证，一个开证申请人和一个开证行。

开证行在开出信用证后应同时对第一受益人和第二受益人负责，并且开证行只有在可让的授权下才转能转让，反之则不得转让。

背对背信用证涉及两张信用证，两个开证申请人，两个开证行和第一、第二受益人，并且原证的受益人即为新证的开证申请人。

两张信用证彼此是独立存在的，两家开证行分别各自的受益人负责。

同时，对背信用证可在任何情况下，只要银行同意，都可以一证为基础，开出另一张信用证。

书山有路勤为径；学海无涯苦作舟背对背信用证与转开信用证信用证的转开是对SOHO来说，是客户资源保护的重要方法一.出口商与中间商签定$100万合同,中间商以$120万与进口商签约,货物是30辆轿车,中间商利润为20万美元,发货港为上海,目的港为纽约.出口商为上海ABC汽车厂,中间商为香港EFG公司,进口商为纽约OPQ公司,现进口商向中间商开出一个L/C,$120万(此证称为母证), 转开L/C 中间商以母证为依据,我行向出口商转开出一个L/C, $100万,此证称子证,子证仅可以修改母证如下条款:[见APPLICATION FOR PARTIAL TRANSFER OF LETTER OF CREDIT]出口商接受离岸银行开出的子证,然后发货,将提单$100万的发票,装箱单交给离岸银行,审单无误后,离岸银行通知中间商替换发票成$120万,离岸银行将$120万的新发票连同其它单据寄给进口商银行,进口商银行审单无误后,解付$120万给离岸银行,离岸银行解付$100万给出口商银行,余额$20万进中间商在离岸银行的帐号.背开L/C.中间商向离岸银行提交100%的保证金,即$100万, 离岸银行据此开出一个全新的,完全独立的L/C 给出口商, 此称背对背L/C, 它可以修改母证所有条款,完全凭中间商意愿.出口商接受离岸银行的背开L/C .然后发货,交单给离岸银行仪付,发票全额$100万,离岸银行审单无误后,当场向出口商银行解付$100万, 同时通知中间商买单,中间商授权离岸银行对外解付,然后领回全套单据.报关员考试报名中间商将该套单据进行替换,更改.如将出口商发票$100万改成自己发票$120万,将有出口商名字的提单替换成有自己名字的提单,其它单据照样专注下一代成长，为了孩子。

（Back to Back Letter of Credit, BBLC）一、定义背对背信用证是指，一个信用证的受益人（中间商）以这个信用证即原始信用证(Original L/C)或主要信用证(Master L/C)作为支付资金的保证，请求银行依据原始（主要）信用证条款，开出以最终供货人为受益人的信用证。

开至国外供货人的背对背信用证通常称为“一般背对背信用证”。

开支国内供货人的背对背信用证通常称为“本地背对背信用证”。

通过这种方式，客户可以迅速将子证项下得到的单据，用于母证项下交单，从最终买家那里收回货款，从而加快贸易周期流转速度。

二、流程一、简介指受益人的信用证权利可以将全部或部分金额转让给一个或数个受益人（第二受益人）使用的信用证。

该种信用证要求在信用证上注明“可转让”字样，转让后第二受益人就可取代第一受益人的地位，履行信用证规定义务，并可凭信用证向银行索款。

但第一受益人仍有监督督促第二受益人履约的义务。

可转让信用证只能转让一次。

第二受益人将已转让的信用证转回给第一受益人不在禁止之列。

且允许跨国转让。

二、适用贸易方式1. 若进出口商签约成交的订单，系商品规格化，包装标准化，检验程序化，面且批量多，金额大，货源来自分散的异地，亦就是一份订单的货源须从不同地方的港口予以出口。

这种贸易方式为了使合同货物与计价货币相对换，作到简便、易办、顺利装货和安全结汇，可采用可转让信用证。

2.若进口商派员到国外采购所需商品，或委托国外代理商采购商品，进口商可开具以货源地的代理商为受益人的可转让信用证。

国外代理商可向一地或异地的各供应商为第二受益人予以分割转让其信用证的全部或部分金额。

可转让的信用证系由国外的通知银行承担转让银行的职责。

3.从一个国家生产的商品，运输到另一个国家或地区去销售，经过国际间的多层次的交换，其特点是商品的生者与销售者之间的地理位置遥远，交易批量大，签约复杂，故须中间人介入，或请经纪人介入，他们以赚取中间费用即佣金为目的。

背对背信用证内容国际贸易活动中存在着利用地理位置、信息及渠道等优势，在供货商与进口商之间做转手贸易的中间商。

在具体业务开展上，中间商在自己没有充足资金或希望提高佣金比例时，一般通过两种途径予以解决：一种是同时与供货人、进口商签订两个内容相近的销售合同，并要求进口商开立以自己为第一受益人的可转让信用证，然后将这一信用证转让给供货人；另一种也是与供货人、进口商签订两个内容相近的销售合同，但要求进口商先开立以自己为受益人的信用证，然后以此为保证，向银行申请开立一张以供货人为受益人的信用证，即背对背信用证。

近年来，随着我国进一步对外开放、集疏运基础设施建设完善，国际贸易有了长足发展，保税区贸易、转口贸易、OSA/NRA平台贸易等中间商业务日趋活跃，转让信用证、背对背信用证业务已经成为银行国际结算和贸易融资的重要组成部分。

因此，银行在开展相关业务时应充分了解其风险要点，并在具体业务操作上建立必要的防控措施，降低经营风险。

背对背信用证此种信用证主要有以下特点：第一，独立性。

背对背信用证与原证是独立的信用证，同时存在。

首先，背对背证的条款是独立于原证的。

即使背对背证要求提交的单据与原证一致，中间商也可以通过修改条款来达到隐藏供货商信息的目的，比如背对背子证将母证的交货条件由CIF改为EXW，由中间商自行安排装船，取得提单发货人抬头，则进口方就无从得知实际的供货商。

因此，中间商为了保住商业秘密以及防止供需双方直接接触而损害其利益，一般采用背对背信用证。

其次，背对背信用证开证行的付款责任独立于原证开证行责任。

背对背信用证的受益人与原证开证行之间不存在契约关系。

二是有融资优势。

对于供应商来说，既可以直接将单据送到背对背的开证行获取资金，也可以抵押新证打包贷款给当地银行。

对于中间商来说，母抵押证可以作为发放分证的一部分信用，相当于用母抵押证申请人的信用来支撑其业务。

通常母抵押证明被发卡行受理后，可以从发卡行获得背对背折扣。

背对背信用证：中间商从中谋取利润2018年8月26日22:55:57 外贸日报什么是背对背信用证背对背信用证是指一个信用证的受益人以这个信用证为保证要求一家银行开立以该银行为开证行，以这个受益人为申请人的一份新的信用证。

也称转开信用证。

其中的原始信用证又称为主要信用证，而背对背信用证是第二信用证。

背对背信用证的用途主要用于中间商的贸易活动。

背对背信用证的特点1．背对背信用证的开立并非原始信用证申请人和开证行的意旨。

2．背对背信用证与原证则是两个独立的信用证，同时并存。

3．背对背信用证的第二受益人不能获得原证开证行的付款保证，只能得到背对背开证行的付款保证。

4．开立背对背信用证的银行就是该证的开证行，一经开立，该行就要承担开证行责风险：由中介银行提示给开证银行的单据必须是开证行所要求的单据，否则原始信用证就不能兑付，而开出背对背信用证的银行就会失去原始信用证的担保。

因此，背对背信用证项下的修改或单据与信用证不符，由于受原证的约束，背对背信用证的开证银行要征得开证银行同意后方能同意修改或接受不符。

在实践中，背对背信用证的开证银行为了减少自身风险或避免麻烦，在其不能确保原证开证行兑付之前，对该证受益人（实际供货商）提示的单据总是竭尽其能，挑出不符点以首先拒付,所以背对背信用证的受益人在实务处理中要格外谨慎，不能有任何疏忽。

因为在信用证业务中，信用证中各方所遵循的是《跟单信用证统一惯例》。

按照上述惯例的规定，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为。

信用证规定的付款责任在于开证行而不在于进口商或中间商，而开证行付款的依据是受益人提示的与信用证条款严格相符的单据.所以在这个过程中有很大的风险.背对背信用证的使用背对背信用证（Back-to-Back Letter of Credit）的功能系适用于如下贸易方式:进口商为其市场的需要，须进口商品，寻找货源；而制造商或供应商须开拓市场，寻找客户。

背对背信用证业务流程背对背信用证是一种特殊的贸易融资工具，涉及两个信用证，即主信用证和反信用证。

它使进口商能够在向其供应商支付之前从其银行获得资金，同时确保供应商在收到付款之前按时收到商品。

流程概述1. 进口商向其银行申请主信用证。

进口商向其银行提出申请，要求开立信用证以支付供应商。

信用证指定了进口货物、付款条款以及其他相关细节。

2. 开证行开立主信用证。

进口商的银行开立主信用证，对供应商做出支付承诺，前提是满足信用证规定的条件。

3. 进口商将其银行开立的主信用证发送给供应商。

供应商收到主信用证，确认其条款并准备发货。

4. 供应商向其银行申请反信用证。

供应商向其银行提交申请，要求开立反信用证，以保证在收到进口商银行付款后收到货款。

5. 开证行开立反信用证。

供应商的银行开立反信用证，对供应商做出支付承诺，前提是根据主信用证的要求提交所需文件。

6. 供应商向进口商发货。

供应商根据主信用证的条款向进口商发货。

7. 进口商将提单交给其银行。

进口商收到提单后将其交给其银行。

8. 开证行根据提单付款。

进口商的银行根据提单向供应商支付货款。

9. 供应商的银行向供应商付款。

供应商的银行根据反信用证向供应商支付货款。

关键要素信用风险转移：背对背信用证将信用风险从进口商转移到开证行，降低了进口商的支付风险。

贸易便利：背对背信用证促进了国际贸易，使进口商和供应商能够在缺乏信任的情况下开展业务。

付款保证：供应商通过反信用证获得付款保证，即使进口商无法履行其付款义务。

进口商融资：进口商可以通过主信用证获得资金，从而在向供应商付款之前有时间销售商品。

双重保证：背对背信用证通过主信用证和反信用证双重保证，为交易各方提供更高的安全性和保障。

注意事项背对背信用证涉及复杂的流程，需要各方密切合作。

文件的准确性和及时提交对于成功处理此类交易至关重要。

银行应仔细审查信用证条款，以确保符合贸易条件并满足所有相关法规。

重要的是要选择信誉良好的银行作为开证行，以确保交易的可靠性。

背对背信用证的运作原理
背对背信用证是一种特殊的信用证安排，通常用于涉及到两个或多个不同国家的企业之间的交易。

在背对背信用证中，原始买卖合同的双方各自开立信用证，并以对方作为受益人。

这种安排允许中间人（通常是国际贸易公司）在两个不同信用证之间起到桥梁作用。

背对背信用证的运作原理如下：
1. 买卖合同：买卖双方先达成买卖合同，并约定使用背对背信用证形式进行交易。

2. 开证：原始买方选择自己的银行开出第一个信用证，使卖方可以按照合同要求获得货款。

此信用证称为第一个信用证。

3. 发货通知：原始卖方接到第一个信用证后，通知中间人（通常是国际贸易公司）发送货物给原始买方。

中间人根据收到的信用证开立第二个信用证。

4. 第二个信用证：中间人使用原始买方的信用证作为押运信用证，开立给原始卖方。

此信用证称为第二个信用证。

第二个信用证复制了第一个信用证中的货物、价格和发货日期等详细信息。

5. 提交第二个信用证：原始卖方将第二个信用证直接提交给自己的银行，以获
得支付货款的权利。

6. 清算：银行审查并核实第二个信用证的文件，一旦核实无误，银行将支付货款给原始卖方，并向中间人索回押运款项。

通过背对背信用证，原始买卖双方实现了交易的安全性和可靠性。

买方能够确保货物按照合同要求进行运输和发货，而卖方也能够确保收到货款。

中间人作为桥梁在整个交易过程中起到协调和保证的作用，以确保双方的利益得到充分保护。

背对背信用证的风险有哪些？由中介银行提示给开证银行的单据必须是开证行所要求的单据，否则原始信用证就不能兑付，而开出背对背信用证的银行就会失去原始信用证的担保。

因此，背对背信用证项下的修改或单据与信用证不符，由于受原证的约束，背对背信用证的开证银行要征得开证银行同意后方能同意修改或接受不符。

现如今，从事外贸的人越来越多，在外贸领域中，会有中间商，为了保证贸易活动，会有背对背信用证，很多人都知道背对背信用证是有风险的，那么▲背对背信用证的风险有哪些？为了让您有更深入的了解，下文为您做了详细的解答。

▲一、背对背信用证的风险有哪些？背对背信用证是指一个信用证的受益人以这个信用证为保证要求一家银行开立以该银行为开证行，以这个受益人为申请人的一份新的信用证。

也称转开信用证。

其中的原始信用证又称为主要信用证，而背对背信用证是第二信用证。

用途：主要用于中间商的贸易活动。

背对背信用证的特点：1．背对背信用证的开立并非原始信用证申请人和开证行的意旨。

2．背对背信用证与原证则是两个独立的信用证，同时并存。

3．背对背信用证的第二受益人不能获得原证开证行的付款保证，只能得到背对背开证行的付款保证。

4．开立背对背信用证的银行就是该证的开证行，一经开立，该行就要承担开证行责风险：由中介银行提示给开证银行的单据必须是开证行所要求的单据，否则原始信用证就不能兑付，而开出背对背信用证的银行就会失去原始信用证的担保。

因此，背对背信用证项下的修改或单据与信用证不符，由于受原证的约束，背对背信用证的开证银行要征得开证银行同意后方能同意修改或接受不符。

基于以上考虑，在实践中，背对背信用证的开证银行为了减少自身风险或避免麻烦，在其不能确保原证开证行兑付之前，对该证受益人（实际供货商）提示的单据总是竭尽其能，挑出不符点以首先拒付,所以背对背信用证的受益人在实务处理中要格外谨慎，不能有任何疏忽。

因为在信用证业务中，信用证中各方所遵循的是《跟单信用证统一惯例》。

背对背信用证名词解释
背对背信用证（Back-to-Back L/C）是指两个相互关联的信用证，其中一个信用证（主证）的受益人以自己的名义开立另一个信用证（副证），以作为主证受益人的附属凭证。

通常情况下，副证受益人是主证受益人的供应商或制造商，其向主证受益人提供货物或服务，并据此获得付款。

背对背信用证的主要特点是两个信用证之间存在紧密的关联，且在开立过程中存在一定的顺序和时间差。

通常情况下，主证先开立，然后受益人以自己的名义开立副证，以便在向主证的开证行提交货物或服务时，可以凭借副证获得付款。

背对背信用证通常用于跨国贸易和国际合作中，特别是在涉及长期合作和复杂交易的情况下。

通过背对背信用证的方式，主证受益人可以在副证的基础上，实现对供应商或制造商的支付，从而降低自身的财务风险和交易成本。

同时，副证受益人也可以在获得付款的基础上，保证自身的利益和权益。

需要注意的是，背对背信用证在开立和使用过程中存在一定的风险和限制。

因此，在实际使用中，各方需仔细了解和遵守信用证的相关规定和条款，确保交易的顺利进行和各方的合法权益。

同时，在使用背对背信用证时，还需要考虑到不同国家和地区的法律法规、金融政策以及银行风险等因素，以确保交易的安全和稳定。

背靠背信用证流程背靠背信用证流程涉及两个或多个信用证的使用，通常在国际贸易中用于确保支付和交货的安全性和准确性。

此类交易中的核心是第一家银行向出口商发出信用证（主信用证），作为支付的保证。

而出口商则可能需要向其供应商支付（也就是进口商）出口的商品或服务。

这种交易的主要参与者包括出口商（申请人）、进口商（主申请人）、两家银行（发证行和通知行）以及可能的第三方供应商。

流程的第一步是出口商与进口商之间达成贸易协议，确定交易的具体细节和条件，例如商品描述、数量、价格、交货地点和时间等。

在确认贸易条款后，进口商通常会向自己的银行（发证行）申请发出主信用证，作为向出口商支付的承诺和保障。

发证行在接收进口商的申请后，会根据贸易合同的要求，发出主信用证给出口商的银行（通知行）。

为了满足贸易中的额外支付需求，出口商通常需要使用背靠背信用证。

在这种情况下，出口商的银行将以主信用证作为担保发出一份新的信用证，以供应商（通常是进口商）作为受益人。

这意味着出口商的银行必须满足主信用证的条件，并在符合条件的情况下向供应商支付。

供应商在收到背靠背信用证后，确认条件符合要求后，便开始准备和运输货物或提供服务。

一旦货物或服务交付到进口国家并得到确认，通知行将根据背靠背信用证的条款支付供应商。

这种方式确保了供应商在完成交付后能够获得支付，同时保障了进口商不仅仅是以主信用证作为支付保证。

的。

发证行必须确保主信用证的条件严格符合贸易协议，并根据进口商的申请发出主信用证。

通知行则负责在收到主信用证后通知出口商，并在必要时发出背靠背信用证给供应商，以确保所有参与方的权益得到保障。

背靠背信用证流程虽然复杂，但提供了高度的保障和信任，使得跨国贸易能够更加安全和有效地进行。

通过清晰的合同条款和信用证安排，各方能够在全球范围内开展商业活动，并最大程度地减少支付和履约风险。

背靠背信用证流程的实施涉及到精确的操作和高度的协调，下面将进一步详述这一过程中的关键步骤和各方的职责。

1、背对背信用证融资(Back To Back LC)当中间商向国外进口商售妥某种商品，收到进口商银行开立的以中间商为受益人的不可转让的信用证时，中间商银行作为该主信用证的通知行，以该信用证为担保，开立一份内容近似的第二信用证给实际供货人，即为背对背信用证。

对背信用证的受益人交来合格单据后，银行在履行付款责任的同时，将要求中间商替换发票、汇票、装箱单等单据，并将替换后的合格单据提交主证开证行以获得付款。

在背对背信用证业务下，银行开立信用证时，一般不要求资产抵押、第三方担保或开证保证金，而是以信誉卓著的银行开立的主信用证(其受益人中间商作为对背证的申请人需将其在主证下的所有权益让与对背证开证行)，严格符合主证的对背信用证下提交全套货权单据，以及中间商提交的发票、汇票、装箱单等用于替换的单据为保障。

背对背信用证业务下的风险可以在其业务结构内得到控制：主证开证行的国家风险和银行风险通过设置国家/银行额度控制，银行只需掌握相关的开证技术，按照主证要求合理变更对背证的内容，保证对背证下提交的第三方单据(如提单/保险单)符合主证，并通过严格审单控制单据风险。

银行在对对背证项下单据进行付款后，货权单据即成为银行的质押标的，如主证开证行拒付货款，银行还可通过货权凭证控制货物。

因此，背对背信用证业务特别适合有固定的业务渠道与行业经验，但无法提供资产或第三方担保的中小贸易商。

2、前对背信用证融资(Front To Back LC)前对背信用证与背对背信用证业务类似，惟一的区别是前对背信用证业务下，根据中间商要求，对背证开证行在收到主信用证之前即根据中间商与实际供货人签订的购货合同先行开立信用证，承诺对实际供货人提交的合格单据承担付款责任。

只要银行掌握相关的开证技术(如审核销售合同和购货合同是否合理一致，对背证内容根据预计未来收到的主证要求进行相应调整)，前对背业务下银行面临的最大风险就只是银行收不到主信用证、开证申请人也未偿付银行。