中兴通讯有限股份公司(1)
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华为技术有限公司与中兴通讯股份有限公司、杭州阿里巴巴广告有限公司侵害发明专利权纠纷上诉案文章属性•【案由】侵害发明专利权纠纷•【案号】(2014 )浙知终字第 161 号•【审理法院】浙江省高级人民法院•【审理程序】二审裁判规则专利权人认为某一产品侵犯了自己的专利权,但只能证明在满足其主张的特定环境下对方才能重现该专利方法,不足以证明对方必然使用其专利方法的,不能认定该产品侵犯了其专利权。
正文华为技术有限公司与中兴通讯股份有限公司、杭州阿里巴巴广告有限公司侵害发明专利权纠纷上诉案【案号】一审:(2012)浙杭知初字第419号二审:(2014)浙知终字第161号【案情】上诉人(原审原告)华为技术有限公司,住所地广东省深圳市龙岗区坂田华为总部办公楼。
法定代表人孙亚芳,董事长。
委托代理人(特别授权代理)王艳,系该公司工作人员。
委托代理人(特别授权代理)王琪林,系该公司工作人员。
专家辅助人张群,系该公司系统工程师、六级工程师。
被上诉人(原审被告)中兴通讯股份有限公司,住所地广东省深圳市南山区高新技术产业园科技南路中兴通讯大厦。
法定代表人侯为贵,董事长。
委托代理人(特别授权代理)罗云,浙江天册律师事务所律师。
委托代理人(特别授权代理)曹建军,广东广和律师事务所律师。
专家辅助人周昆,系该公司四级测试高级系统工程师。
专家辅助人张玉磊,系该公司三级软件系统工程师。
专家辅助人李新双,系该公司四级高级系统工程师。
原审被告杭州阿里巴巴广告有限公司,住所地浙江省杭州市滨江区网商路699号1号楼5楼。
法定代表人马云,董事长。
委托代理人(特别授权代理)黄琼,系该公司工作人员。
上诉人华为技术有限公司(以下简称华为公司)因侵害发明专利权纠纷一案,不服浙江省杭州市中级人民法院(2012)浙杭知初字第419号民事判决,向本院提起上诉。
本院于2014年7月17日立案受理后,依法组成合议庭,并于同年10月23日、2015年1月5日两次公开开庭进行了审理,上诉人华为公司的委托代理人王艳、王琪林,被上诉人中兴通讯股份有限公司(以下简称中兴公司)的委托代理人罗云、曹建军到庭参加诉讼。
现代商贸工业2018年第28期35㊀中兴通讯内部控制问题分析刘思君(湖北经济学院,湖北武汉430205)摘㊀要:通过c o s o 内部控制五要素对此次中兴通讯被制裁事件中所反映出的中兴内部控制问题进行简要分析,并针对其内控所反映出的问题提出了一些改进建议.关键词:五要素;中兴通讯;内部控制中图分类号:F 27㊀㊀㊀㊀㊀文献标识码:A㊀㊀㊀㊀㊀㊀d o i :10.19311/j .c n k i .1672G3198.2018.28.017㊀㊀2015年3月5日我国正式提出实施制造强国战略第一个十年的行动纲领«中国制造2025»,到2025年实现迈入制造强国行列.作为我国最大的通信设备上市公司,全球第四大手机生产制造商.中兴通讯在 智能制造2025规划中扮演着不可或缺的角色.而于2018年4月16日,美国商务部宣布禁止美国企业向中兴通讯销售一切产品,时间长达7年,直到2025年3月13日,禁令立即生效.此禁令不仅对中兴来说是一个致命的打击,同时对我国政府和产业界也是一个警示.而此次中兴事件的起因以及后续的发酵无一不让人看到中兴所存在的严重内部控制问题.1㊀中兴通讯股份有限公司概述中兴通讯股份有限公司,简称中兴通讯(Z T E ),成立于1985年.1997年深交所A 股上市,2004年港交所H 股上市.主要产品包括:2G /3G /4G /5G 无线基站与核心网㊁I M S㊁固网接入与承载㊁光网络㊁芯片㊁高端路由器㊁智能交换机㊁政企网㊁大数据㊁云计算㊁数据中心㊁手机及家庭终端㊁智慧城市㊁I C T 业务,以及航空㊁铁路与城市轨道交通信号传输设备.全球领先的综合通信解决方案提供商,中国最大的通信设备上市公司,全球第四大手机生产制造商.全球员工人数截至目前已达8万多人.2㊀中兴事件 回放20世纪90年代,美国对中国企业实行全面高技术封锁.但随着中美经济的相互融合,美国对中国的技术控制实际放松了,中兴㊁华为等,渐渐得到美国的特许,或者说开了绿灯.但美国对技术转口到伊朗㊁朝鲜㊁苏丹等国家,仍有着严格的限售令.在此背景下,2010年中兴通过其在北京注册的空壳公司-北京八星国际贸易有限公司,向伊朗倒卖了大量美国禁运的I T 软硬件以及软件技术,价值1.3亿美元.2012年,此事被中兴内部员工美国分公司的法律总顾问A s h l e y Ya b l o n 举报,美国F B I 随即开始调查,调查也发现了中兴其他违规行为.2015年,美国正式起诉中兴,中兴高管拒绝出庭.2016年3月,美国就此事对中兴进行技术管制(第一次技术断供).中兴随后更换管理团队,新团队与美国谈判,庭外和解.美国因此对中兴采取 临时延长出口期限 的办法,继续放行对中兴的芯片等供货,同时要求中兴整改.2017年3月,'贸易强人'特朗普上台还不到3个月,美国商务部终于公布了一份薄薄的调查报告,认定中兴通过非法采购美国零部件和软件,将其安装到中兴的设备中运到伊朗.中兴的这一行为,直接违反了美国的出口禁令,罚款总额近12亿美元.2018年4月,美国商务部以中兴违反了美国限制向伊朗出售美国技术的制裁条款宣布对中兴通讯执行为期7年的出口禁令,并称没有扭转的余地或协商的空间,要严格地等到7年后,才有望重启协商.3㊀中兴内部控制存在的问题由以上 中兴事件 回放中我们不难看出,中兴集团内部存在着非常严重的内控问题.而这些问题也是导致中兴走到今天这种局面的根本原因.我们将从内部控制的五要素来分析此次中兴事件所反映出的内部控制问题.3.1㊀控制环境控制环境是指一个企业的内部环境,包括经营作风㊁人事政策㊁责任会计㊁内部审计等.控制环境是其他要素的基础.此次中兴事件被爆的最大突破口来源于内部人员.事件被爆出后有媒体直接打出了 被自家律师送上 枪口 的中兴 这样的标题. 自家律师 A s h l e yY a b l o n ,是一个犹太裔的美国人.曾担任华为的内部顾问,自2011年10月起成为中兴美国分公司的法律总顾问.身为内部人,他对中兴的灰色手段非常清楚.而中兴可以说对他也是非常信任,将自己的伊朗违法行为交由他来处理,全然不在意伊朗和犹太人之间的宗教冲突㊁历史隔阂.2012年5月2日,Y a b l o n 向F B I 提供了大量中兴与伊朗交易的证据报告,随即F B I 开始对中兴进行调查.而由此可以反映出中兴控制环境中存在着很大的隐患.首先是企业文化上:企业文化应是一种以人为本的文化,是一种促进利益相关者合作和信任的文化.而中兴整个公司上至高层下至员工都缺乏基本的诚信感,不注重契约精神和遵守当地的法律.在2017年中兴与美国达成第一次和解后,中兴高层承诺将立即解聘4名涉事高管,并对其他35名中层员工进行处罚,包括降低奖金及提出警告.之后,中兴仅开除了4名员工,其他35名涉案的员工非但没有处罚,甚至还进行了内部表彰.诚信的缺失,才致美国最终选择对中兴的制裁.其次是人事上的,人事聘用考核不严格不慎重,聘品牌战略与电子商务现代商贸工业2018年第28期36㊀㊀用员工没有经过全面考核,未考核员工的诚信以及国籍㊁宗教背景等综合因素.众所周知伊朗和以色列是世仇了,伊朗总统鲁哈尼甚至在2013年上任时便通过媒体宣布 要将以色列这个国家从这个地球上消失 这种话.而中兴却选择了犹太人来处理自己的伊朗事务.最后是内审环境不严格,早在问题发现之初没有及时更正,甚至将自己的违法行为白纸黑字正式地写进文件中.根据Y a b l o n 所提供的文件证明了中兴高层有积极地设计规避策略,以便向受美国制裁的国家销售通讯设备.控制环境作为保证内部控制有效执行的首要条件,其好坏直接影响到企业内部控制的遵循和执行,以及企业经营目标㊁整体战略目标的实现.而中兴 无效 的控制环境也正是此次事件爆发的一个导火索.3.2㊀风险评估风险评估是企业及时识别㊁系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略.风险评估主要包括目标设定㊁风险识别㊁风险分析㊁和风险应对.而企业的风险一般是由内部因素和外部因素所产生.中兴存在的内部风险,主要有5个方面:(1)违背法律与契约精神违反美国限制向伊朗出售美国技术.(2)机密文件的管理:机密文件被放在共享平台,只要是公司职员都可下载.(3)将自己的犯罪动机㊁实施计划㊁参与同党㊁事发后果㊁弥补策略白纸黑字的写进正式文件中,且保密程度相当低.(4)文件撰写问题:从Y a b l o n 提供的证据中可看到,中兴先用 Y L 来代称伊朗,文件到后面便直接成了伊朗.(5)未对重要岗位人员签订保密协议,对泄露公司信息的应追究法律责任.外部风险:(1)芯片完全依赖美国.中兴的通信设备的核心零部件中,基站有的零部件100%来自美国公司.国内外甚至根本没有替代产品.若是美国对其实行制裁,中兴自身基本无还手之力.此外部风险可以说是致命的了.(2)第二个外部风险则是来自于我们事件的另一个主人公 伊朗电信集团.中兴集团最初被美国盯上并非因为Y a b l o n 所提供的证据,而是在2011年,伊朗电信公司高管在接受路透社采访时曾炫耀: 西方制裁对伊朗通讯行业完全没效果,我们依然能获得全球最新通讯技术 .而当时继英国之后,华为作为唯一的设备提供者也退出了伊朗市场.于是此番言论引起了路途社的关注,继而引起了F B I 的关注.在风险评估方面,中兴的目标设定可以说是非常明确了 获得伊朗的 小利 ;而在风险识别㊁风险分析㊁和风险应对方面,通过Y a b l o n 所提供的文件,可以看出中兴深知向受美国制裁的国家销售通讯设备的风险,也分析了其在执行项目风险以及其他分析,最后设计了两种避策略方案以便向伊朗出售设备.但深入分析可以看出,中兴在风险评估方面的有效部分仅在于向伊朗出售设备上面,而上述的其他内外部风险,例如机密文件㊁内部员工,以及合作伙伴等问题都未考虑其内,不能完整全面地识别出潜在风险,必然不能保证其风险评估有效的运行.3.3㊀控制活动控制活动是企业根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内.中兴在面对三次危机时的应对策略:面对公司违规机密遭到内部员工泄密,中兴仅仅只是指示员工删除相关文件,而在中兴方面尝试删除Y a b l o n 所掌握的信息之前,Y a b l o n 已将自己的电脑移交给F B I,用于 犯罪证据的保存 .面对美国的正式起诉,中兴没有意识到事情的严重性,且高管拒绝出庭.依美国法律其实就此已经可以对中兴重罚了.终于达成协议后,8.92亿美元的罚款倒在其次,美国更看重的是承诺,而中兴却公然违背协议.预见到了风险,也遇见到了风险,然而中兴却还抱着侥幸心理且毫无 还手之力 .由此可以看出,在控制活动中中兴存在着严重的缺陷,缺乏重大风险的预警机制和突发事件的应急处理机制.3.4㊀信息与沟通信息与沟通是企业及时㊁准确地收集㊁传递与内部控制相关的信息,确保信息在企业内部㊁企业与外部之间进行有效沟通.此次 中兴事件 虽无充分资料直接显示中兴在信息与沟通上存在的问题,但我们可以从其一系列的处理应对上看出来,中兴在信息与沟通这个部分做得也十分差强人意.(1)企业内部之间:未建立一个良好的信息系统确保企业中每一个人都清楚地知道自己所承担的职责.表现最明显的则是法律部门.(2)企业外部之间:事发中中兴并无相应的应对举措,可见其并未咨询所在地美国的相关机构自己该如何应对;以及其作为国企并未向国内相关机构部门反映了其真实问题以及询问应对措施.3.5㊀内部监督内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷,应当及时加以改进.此次事件,内部监督主要反映在内部高层的 知法犯法 .我们由Y a b l o n 所提供的中兴通讯股份有限公司文件报批(阅)表 中的各领导层级的签字看出.此次 中兴事件 非个人所为,而是由公司高层牵头的系统性行为.而这些所有的行为是否存在着监督,内部高层和法律部分分别由哪些部门监督,还是说像大部分国企一样监管不力或是根本没有监管,我们不得而知.缺乏内部监督,透明度不足是此次中兴事件所反映的问题.作为全球第四大㊁中国第二大通信设备制造商,其生死不仅关系到的公司自身的8万人的就业,还有众多上下游企业.而正如新华社所述:中兴为了一点小利,一个小错,导致的却是一个世界级企业的毁灭.特别是在中美贸易阶段,中兴的一系列行为让人不禁汗颜,而这件事件所引发的一系列思考也不仅仅局限于内部控制这一方面.现代商贸工业2018年第28期37㊀基金项目:本文研究得到湖北省教育厅人文社会科学项目 新常态下技术创新对商业银行绩效影响研究以湖北省区域商业银行为例 (18G 056)的支持.作者简介:周志刚,男,金融学博士,武汉商学院经济与金融学院教师,研究方向:金融创新㊁银行管理.4㊀中兴事件 的建议4.1㊀建立正确的风险文化和意识收益与风险是共存的,建立正确的风险文化和意识,不要因眼前的利益,而依赖于高风险业务,忽视从事高风险业务的高风险性.同时也应提高管理者的内部控制意识,将风险控制升华为企业文化.4.2㊀提高管理者的内部控制意识,加强内部监督从整个 中兴事件 管理层的应对来看,管理层缺乏基本的内部控制意识.且事件之后的新闻发布会企业管理层甚至没道歉没认错没表态,只是一味地喊冤,把责任推给贸易战,草草收场.如此管理层,中兴国际化征程必然伴随着曲折和不平,内部控制是公司治理的重要体现,也是向投资者,公众和政府等传达管理层管治,经营理念的重要渠道.提高管理者的内部控制意识,加强企业之间的内部监督,对于任何一个企业都是极为重要的.4.3㊀政府应加强对国有企业的监管,建立风险预警机制虽2016年国务院办公厅发布了«关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见»,但目前我国政府对国企的监管还并不完善,且缺乏一套可行的风险预警机制.因此相关政府部门应做好国企和国有控股企业风险控制的监管,形成问责文化,加大对问题企业的管理层的处理力度.4.4㊀加强核心技术的自主研发此次美国出具惩罚性的法案,背后的原因我们不去深究.但其对中兴以及我国造成的影响确实值得我们深思. 智能制造2025规划 集成电路产业推进纲要 是我国内外企业必须坚决㊁坚持㊁坚定走下去的道路.通过贸易㊁引入外资,持续学习对手的技术和知识,是中国改革开放崛起的重要手段.参考文献[1]白华.2015C O S O 内部控制结构之谜[J ].会计研究,2006:58G94.[2]王竹泉,隋敏.2010控制结构+企业文化:内部控制要素新二元论[J ].会计研究,2003:28G36.[3]周明新,吕建军.2008从一个案例浅谈内部控制五要素[J ].中国高新技术企业,2010:37G38.中国商业银行金融创新发展历程与展望周志刚㊀雷文平㊀陈㊀登(武汉商学院经济与金融学院,湖北武汉430056)摘㊀要:中国商业银行金融创新发展历程经历了两个阶段,金融创新范畴从早期的金融产品创新与金融服务创新,扩展到衍生金融工具创新和筹资方式创新等新领域.分析表明前我国商业银行金融创新通常由外部因素所驱动,商业银行主动创新动力不足,金融创新范畴相对集中,金融工具创新较为单一,金融创新投入不足,创新能力有待进一步加强.基于商业银行金融创新发展现状分析,展望金融创新未来发展趋势,为我国商业银行在新常态下提升经营绩效,实现创新驱动提供了建议对策.关键词:金融创新;商业银行;创新发展中图分类号:F 27㊀㊀㊀㊀㊀文献标识码:A㊀㊀㊀㊀㊀㊀d o i :10.19311/j.c n k i .1672G3198.2018.28.0181㊀引言商业银行利用内部金融资源进行的创新活动主要体现在金融产品创新㊁金融服务创新㊁金融衍生工具创新和筹资方式创新等方面.中国商业银行金融创新兴起于上世纪九十年代末和21世纪初,早期的金融创新集中于产品创新和服务创新;自2005年前后,中国商业银行金融创新扩展到金融衍生工具创新和筹资方式创新领域.到目前为止,中国商业银行领域内的金融创新出现了两次迅速发展时期.第一个时期是2000-2005年前后,随着商业银行体系的完善,中国对商业银行的金融监管逐渐加强;同一时期,中国根据世界贸易组织协议,逐步开放了商业银行市场,银行之间的竞争进一步加强;中国商业银行在竞争和监管的双重外力驱动下,金融产品创新㊁服务创新和衍生工具创新不断涌现.第二时期是2011年前后至今,一方面,随着中国利率市场化进程加速,金融脱媒趋势日益加剧,商业银行金融创新意愿逐年加强;另外一方面,技术进步,特别是信息技术的进步,为商业银行开展金融创新提供了技术支持,但同时也使商业银行面临业外创新的挑战,因此,中国商业银行必须通过加强金融创新能力来应对这种竞争态势(周志刚和刘惠好,2014).2㊀金融产品创新中国商业银行的金融产品创新主要包括信贷产品创新㊁存款产品创新㊁理财产品创新等.随着中国经济的快速增长,市场化程度不断加深,公司和个人用户的信贷需求也日趋专业化和多元化.。
1 华为技术有限公司6223602 中兴通讯股份有限公司6013313 海信集团有限公司4486414 UT斯达康通讯有限公司3867635 海尔集团公司3336646 神州数码(中国)有限公司3118627 浙江浙大网新科技股份有限公司2887818 熊猫电子集团有限公司2335729 浪潮集团有限公司18104610 东软集团有限公司17419611 北京北大方正集团17171112 微软(中国)有限公司16331313 朝华科技(集团)股份有限公司15594314 中国计算机软件与技术服务总公司13989015 清华同方股份有限公司13530516 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司11985417 山东中创软件工程股份有限公司11601818 国际商业机器(中国)有限公司(IBM) 11400019 大唐电信科技股份有限公司(北京) 11203520 摩托罗拉(中国)电子有限公司10561421 上海宝信软件股份有限公司9647222 托普集团科技发展有限责任公司9527123 中国民航信息网络股份有限公司8936224 北京用友软件股份有限公司7310025 中国长城计算机集团公司6971526 北京四方继保自动化有限公司6784927 烟台东方电子信息产业集团有限公司6714428 北京甲骨文软件系统有限公司6627529 南京联创科技股份有限公司6200030 金蝶软件(中国)有限公司5778231 南京南瑞集团公司5487732 杭州恒生电子集团有限公司4601033 上海新华控制技术(集团)有限公司4571234 新太科技股份有限公司4183235 思爱普(北京)软件系统有限公司4081336 哈尔滨亿阳信通股份公司4070837 云南南天电子信息产业股份公司3989238 杭州新中大软件股份公司3950039 株洲时代集团公司3931640 南京南瑞继保电气有限公司3848341 江苏南大苏富特软件股份有限公司3781342 创智集团3740043 深圳市南凌科技发展有限公司3472444 北京握奇数据系统有限公司3354745 毕益辉系统(中国)有限公司(BEA) 3300046 华立集团有限公司3202947 广州华南资讯科技有限公司3199548 杭州士兰微电子股份有限公司3132949 浙江中控科技集团有限公司3062250 盛趣信息技术(上海)有限公司30461 世界著名的软件公司*1 Microsoft Corp.(微软)*2 IBM Corp.(国际商用机器)*3 Oracle Corp.*4 Computer Associates International Inc. *5 Hitachi Ltd.(日立)*6 SAP AG*7 Hewlett-Packard Company(惠普)*8 Sun Microsystems Inc.(太阳微系统)*9 Compaq Computer Corp.(康柏)*10 PeopleSoft Inc.*11 Parametric Technology Corp.*12 Network Associates Inc.*13 BMC Software Inc.*14 Cadence Design Systems Inc.*15 Compuware Corp.世界500强:《财富》全球最大五百家公司排名皇家壳牌石油埃克森美孚沃尔玛英国石油雪佛龙道达尔康菲荷兰国际集团中国石化10 丰田汽车日本邮政12 通用电气中国石油天然气大众汽车国家电网Dexia Group17 埃尼18 通用汽车19 福特汽车安联汇丰控股俄罗斯天然气工业23 戴姆勒法国巴黎银行25 家乐福意昂委内瑞拉石油安赛乐米塔尔美国电话电报公司西门子31 墨西哥石油32 惠普33 瓦莱罗能源巴西石油西班牙国际银行国家石油美国银行苏格兰皇家银行39 花旗集团40 三星电子41 伯克希尔哈撒韦42 麦克森兴业银行行日本电报电话国际商用机器农业信贷银行忠利保险雀巢49 摩根大通麦德龙本田汽车日立法国燃气团德国邮政韦里孙通讯特易购法国电力意大利联合信贷银行巴斯夫卡地纳健康德国电信意大利电力CVS Caremark 菲亚特卢克石油西班牙电信国际集团日产汽车宝洁乐金德意志银行联合健康鲜京安盛蒂森克虏伯标致雷普索尔法国电信宝马松下电器马石油索尼克罗格巴克莱银行美国邮政诺基亚马拉松石油现代汽车好市多莱茵集团家得宝美国人伯根中国工商银行阿彻丹尼尔斯米德兰沃达丰慕尼黑再保险日本生命东芝博世中国移动通信100 塔吉特101 新日本石油102 圣戈班103 强生104 欧洲航空防务航天公司105 印度石油106 马士基集团107 哈利法克斯苏格兰银行108 摩根士丹利109 鸿海精密110 Groupe 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中心手机质量管理全面测试下的质量控制——为终端产品上市保驾护航中兴通讯股份有限公司:中兴通讯股份有限公司是中国大陆开发生产通讯设备和终端的公司,全球领先的综合通信解决方案提供商,也是中国大陆最大的通信设备上市公司,全球第四大手机生产制造商。
总部位于深圳,1985年成立。
中兴通讯是全球领先的综合通信解决方案提供商。
公司通过为全球140多个国家和地区的电信运营商提供创新技术与产品解决方案,让全世界用户享有语音、数据、多媒体、无线宽带等全方位沟通。
公司成立于1985年,在香港和深圳两地上市,是中国最大的通信设备上市公司。
公司总部位于广东省深圳市南山区科技南路55号。
中兴通讯坚持以持续技术创新为客户不断创造价值。
公司在美国、法国、瑞典、印度、中国等地共设有18个全球研发机构,近3万名国内外研发人员专注于行业技术创新中兴通讯坚持以市场为驱动的研发模式进行自主创新。
通过独立自主地开发主体,层次分明、科学规范的创新体系、持续的研发投入,中兴通讯在技术开发领域取得一系列的重大科技成果。
中兴通讯是中国重点高新技术企业、技术创新试点企业和国家863高技术成果转化基地,公司每年投入的科研经费占销售收入的10%左右。
2015年成为世界级朱瓯越企业。
中兴通讯拥有通信业界最完整的、端到端的产品线和融合解决方案,通过全系列的无线、有线、业务、终端产品和专业通信服务,灵活满足全球不同运营商和企业网客户的差异化需求以及快速创新的追求。
2013年中兴通讯实现营业收入752.3亿元人民币,净利润13.6亿元人民币,同比增长148%。
目前,中兴通讯已全面服务于全球主流运营商及企业网客户,智能终端发货量位居全球第六及美国前四,并被誉为“智慧城市的标杆企业”。
中兴通讯坚持以持续技术创新为客户不断创造价值。
公司在美国、法国、瑞典、印度、中国等地共设有18个全球研发机构,近3万名国内外研发人员专注于行业技术创新;2012-2014年PCT专利申请量连续三年位居全球前二。