【最新精品推荐】2016年最新销售公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司销售业务的财务管理，规范财务行为，确保公司财务安全、合规，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售业务及相关财务活动。

第三条公司财务部门负责本制度的制定、解释和实施。

第二章财务管理原则第四条坚持依法合规原则，遵守国家有关财务、税收、外汇等法律法规。

第五条坚持真实性、准确性、完整性和及时性原则，确保财务数据的真实、准确、完整和及时。

第六条坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。

第三章财务管理职责第七条公司财务部门职责：（一）负责销售业务收入的核算和管理工作。

（二）负责销售业务成本的核算和管理工作。

（三）负责销售业务费用的核算和管理工作。

（四）负责销售业务资金的筹集、使用和管理工作。

（五）负责销售业务报表的编制和管理工作。

第八条销售部门职责：（一）配合财务部门做好销售业务收入的确认、结算和核算工作。

（二）提供销售业务相关资料，协助财务部门进行成本、费用核算。

（三）加强销售业务合同管理，确保合同条款的合规性。

第四章销售收入管理第九条销售收入确认：（一）销售商品或提供劳务后，按照合同约定，确认销售收入。

（二）确认销售收入时，应取得合法、有效的销售发票或收据。

第十条销售收入结算：（一）销售收入的结算方式包括现金、转账、支票等。

（二）销售收入的结算应及时、准确，确保资金安全。

第五章销售成本管理第十一条销售成本核算：（一）销售成本包括直接成本和间接成本。

（二）直接成本按照实际发生额核算，间接成本按照合理分配方法核算。

第十二条销售成本控制：（一）加强原材料采购管理，降低采购成本。

（二）优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。

（三）加强销售渠道管理，降低销售成本。

第六章销售费用管理第十三条销售费用核算：（一）销售费用包括广告费、业务招待费、差旅费等。

（二）销售费用按照实际发生额核算。

第十四条销售费用控制：（一）合理制定销售费用预算，控制销售费用支出。

（二）加强销售费用审批管理，严禁违规开支。

第一章总则第一条为规范销售公司财务管理工作，提高资金使用效率，降低经营风险，确保公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于销售公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和考核等。

第三条销售公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家有关法律法规，执行国家统一的财务会计制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报；（三）及时性原则：财务信息及时反映公司财务状况，确保信息传递的及时性；（四）保密性原则：严格保护公司财务信息，防止泄露。

第二章财务管理职责第四条销售公司财务部负责财务管理工作，具体职责如下：（一）制定和执行公司财务管理制度；（二）编制和审核财务预算、财务报表；（三）负责公司资金筹集、使用、核算和监督；（四）参与公司重大经济活动决策；（五）对销售部门进行财务培训和指导；（六）完成公司领导交办的其他工作。

第五条销售部门负责本部门的财务管理工作，具体职责如下：（一）遵守公司财务管理制度，确保财务数据的真实性、准确性；（二）编制和执行本部门财务预算；（三）负责本部门收入、支出、成本、费用的核算；（四）配合财务部进行财务报表编制和审核；（五）完成公司领导交办的其他工作。

第三章资金管理第六条销售公司资金管理应遵循以下规定：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批权限和责任；（二）严格执行资金预算，确保资金合理使用；（三）加强资金支付管理，严格审查支付凭证，确保支付的真实性、合规性；（四）加强银行账户管理，确保资金安全。

第七条销售部门资金管理应遵循以下规定：（一）遵守公司资金管理制度，确保资金使用的合规性；（二）编制和执行本部门资金预算；（三）负责本部门收入、支出、成本、费用的核算；（四）定期向财务部报送资金使用情况。

第四章财务核算第八条销售公司财务核算应遵循以下规定：（一）根据国家统一的财务会计制度，建立健全财务核算体系；（二）严格按照会计准则进行会计核算，确保财务数据的真实、准确、完整；（三）定期进行财务报表编制和审核，确保财务报表的真实性、合规性；（四）及时进行财务分析，为管理层提供决策依据。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务状况的稳定和健康发展，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

2. 实事求是原则：根据实际情况，客观、真实地反映财务状况。

3. 全面管理原则：对公司财务活动进行全面、系统、科学的管理。

4. 预算控制原则：加强预算管理，确保预算目标的实现。

5. 内部控制原则：建立健全内部控制制度，防范财务风险。

第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

第五条财务部职责：1. 负责公司财务报表的编制、审核和报送工作。

2. 负责公司财务预算的编制、执行和监督工作。

3. 负责公司资金管理、结算和支付工作。

4. 负责公司固定资产管理、折旧和报废工作。

5. 负责公司税务筹划、申报和缴纳工作。

6. 负责公司财务风险防范和内部控制工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行资金运作。

2. 安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。

3. 效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 透明性原则：确保资金运作公开、透明。

第七条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。

第八条资金管理部门职责：1. 制定资金管理制度，报公司审批后实施。

2. 负责公司资金收支计划的编制和执行。

3. 负责公司资金调度、结算和支付工作。

4. 负责公司资金成本控制。

5. 负责公司资金风险防范。

第四章财务预算管理第九条公司财务预算管理应遵循以下原则：1. 目标明确原则：明确预算目标，确保预算的合理性。

2. 综合平衡原则：预算编制应综合考虑公司经营状况、资金状况等因素。

3. 分级管理原则：预算管理实行分级管理，明确各级预算责任。

4. 动态调整原则：根据公司经营状况和市场环境，适时调整预算。

第一章总则第一条为加强销售公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于销售公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等。

第三条销售公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险。

3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本。

4. 透明公开原则：财务信息真实、准确、完整，便于内部监督和外部审计。

第二章资金管理第四条资金收支管理1. 资金收支必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。

2. 资金收支实行集中管理，由财务部门负责审核、支付和监督。

3. 资金收支凭证应真实、完整，确保可追溯性。

第五条银行账户管理1. 销售公司应设立专门的银行账户，并指定专人负责管理。

2. 银行账户的开立、变更和撤销，需经公司领导批准。

3. 银行账户的使用应严格按照批准用途执行，不得挪用。

第三章会计核算第六条会计核算1. 销售公司应建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整。

2. 会计核算应按照国家会计准则和公司内部会计制度执行。

3. 会计凭证、账簿、报表等会计资料应妥善保管，便于查阅。

第七条成本控制1. 销售公司应制定合理的成本控制措施，降低成本，提高效益。

2. 各部门应加强成本核算，严格控制各项费用支出。

3. 成本核算应与预算管理相结合，定期进行成本分析，找出成本控制的关键点。

第四章税务处理第八条税务处理1. 销售公司应依法纳税，及时足额缴纳税款。

2. 财务部门应建立健全税务管理制度，确保税务处理合规。

3. 税务申报、缴纳和发票管理应规范，确保税务信息准确。

第五章内部审计与监督第九条内部审计1. 销售公司应设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行定期或不定期的审计。

2. 内部审计应独立、客观、公正，对审计发现的问题提出整改意见。

第一章总则第一条为加强销售公司财务管理，规范财务行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于销售公司所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资金调拨、成本核算、财务报告等。

第三条财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务活动合法合规。

2. 严谨性原则：财务工作必须严谨细致，确保数据准确无误。

3. 效率性原则：提高财务工作效率，优化财务流程，确保资金使用效益最大化。

4. 保密性原则：严格保守公司财务信息，防止泄露。

第二章财务组织架构与职责第四条销售公司财务部门是公司财务管理的职能部门，负责组织实施本制度，并对公司财务活动进行监督管理。

第五条财务部门的主要职责：1. 负责制定、修订和解释公司财务管理制度；2. 负责编制和执行公司财务预算；3. 负责公司资金管理，确保资金安全；4. 负责公司成本核算和成本控制；5. 负责编制和报送公司财务报告；6. 负责对公司财务活动进行审计和监督；7. 负责处理公司内部和外部财务关系。

第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失和挪用；2. 合理原则：合理使用资金，提高资金使用效率；3. 效益原则：以经济效益为目标，实现公司可持续发展。

第七条资金收支管理：1. 资金收入：严格审核收入凭证，确保收入真实、准确；2. 资金支出：按照预算和审批程序，严格控制支出；3. 资金调拨：根据公司经营需要，合理调拨资金。

第四章成本核算与控制第八条成本核算应遵循以下原则：1. 客观性原则：以实际发生的成本为依据，客观反映成本情况；2. 完整性原则：全面反映公司各项成本，不留死角；3. 及时性原则：及时核算成本，为经营决策提供依据。

第九条成本控制：1. 制定成本控制目标，明确责任；2. 优化生产流程，降低生产成本；3. 加强物资采购管理，降低采购成本；4. 加强人力资源成本控制，提高员工工作效率。

销售公司财务管理制度销售公司财务管理制度1. 引言销售公司财务管理制度是为了规范公司财务管理工作，确保财务运作的合规性和高效性而制定的一系列规范和操作流程。

本制度旨在明确财务管理的职责、权利和义务，确保财务决策的科学性和可靠性，并加强对财务风险的控制，保障公司财务的稳定和可持续发展。

2. 财务管理职责销售公司的财务管理职责包括但不限于以下方面：2.1 财务策划与预算管理财务部门应根据公司的战略目标和发展计划，制定相应的财务策划和预算，包括营销费用、推广费用、人力成本和其他费用等方面的预算管理。

2.2 会计核算与财务报表财务部门应做好公司的会计核算工作，确保会计凭证的真实性、准确性和完整性。

制作财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，及时向管理层提供财务分析和决策支持。

2.3 资金管理与预测财务部门应负责公司的资金管理，包括资金的收付、使用、监督和预测等工作。

及时预测资金状况，合理安排资金运作，确保公司的资金流动性和偿债能力。

2.4 税务管理与合规财务部门应按照国家税收法律法规的要求，管理和规划公司的税务事务。

及时申报纳税，确保公司在税务方面的合规性，减少税务风险。

2.5 财务内部控制与审计财务部门应建立健全的内部控制制度，保护公司财产的安全和完整性。

定期开展内部审计，发现和纠正存在的风险和问题，提高财务管理的效率和效果。

3. 财务决策流程销售公司的财务决策流程应包括以下几个环节：3.1 需求确定和申请相关部门或个人提出需求，包括新项目投资、采购计划、费用报销等，填写相应的申请表或报告。

3.2 预算审核与批准财务部门负责对需求进行预算审核，包括预算合理性和可行性评估。

在与相关部门进行协商后，决定是否批准需求，并给出相应的预算金额。

3.3 实施和监督经批准后，相关部门按照预算金额和时间要求进行实施。

财务部门负责监督和审计实施过程，确保实施的合规性和效果。

3.4 结果评估和反馈实施完成后，相关部门对实施结果进行评估并填写评估报告。

销售公司财务管理制度1. 引言本文档旨在规范销售公司的财务管理制度，确保财务操作的透明度、准确性和合规性，保障公司财务稳定和可持续发展。

销售公司财务管理制度适用于所有销售公司的财务人员和相关部门。

2. 财务管理职责2.1 财务部门职责•负责销售公司财务管理工作的组织、规划和协调。

•负责编制销售公司的年度财务预算和财务计划。

•提供准确的财务数据、报表和分析，为决策提供参考。

•负责资金管理、预算控制和成本管理。

•监督和管理销售公司财务信息的收集、整理、保存和报送。

•开展财务培训和业务指导，提升财务人员的专业素质。

2.2 销售部门职责•指定销售目标和计划，并与财务部门协商确定相关预算。

•提供销售业绩数据和市场信息，为财务决策提供支持。

•遵守销售合同和财务管理制度，确保销售业务的合规性。

3. 资金管理3.1 银行账户管理•销售公司设立主账户和备用账户，由财务部门负责管理。

•资金必须通过银行账户进行存取，禁止私自使用现金。

•每月底进行银行对账，确保账户余额准确无误。

3.2 资金预测和调度•财务部门每周进行资金预测，确保资金的充足性。

•根据资金需求和预测结果，及时调度资金，优化资金使用效率。

•权衡利息支出和利息收入，合理安排存款和贷款。

3.3 债权债务管理•根据公司的资金需求和信用状况，合理安排借款和偿还。

•确保及时偿还债务，维护良好的企业信誉。

•定期评估债权债务风险，制定相应的风险控制措施。

4. 预算控制4.1 年度财务预算编制•财务部门与各部门协商确定年度财务预算。

•预算编制过程需符合规范和程序，确保预算的准确性和合理性。

4.2 预算执行和控制•监督和控制预算执行情况，确保各项费用和收入符合预算。

•及时调整预算和费用控制措施，确保财务目标的实现。

•定期评估预算执行情况，及时发布预算执行报告。

5. 成本管理5.1 成本核算•建立成本核算方法和制度，确保成本的准确计算和分配。

•每月结算各项成本，及时核对和调整。

销售公司财务管理制度一、总则为规范销售公司财务管理行为，规避财务风险，加强财务管理工作，制定本财务管理制度。

本制度适用于销售公司全体员工，其中，销售公司财务部门负责执行和监督。

二、财务预算销售公司每年度结束前，财务部门应制定年度财务预算。

财务预算应包括营业收入、成本、费用、利润等主要财务指标。

年度财务预算应汇总到总部，经总部审核通过后执行。

三、财务会计1、销售公司应按照国家相关财务会计规定，进行财务记账和报告。

财务会计应准确记录销售公司的经济业务，反映销售公司的财务状况。

2、销售公司应建立健全会计制度，详细规定财务会计的操作流程和规范。

3、财务会计应按照规定时间进行月度财务报表编制，并在规定时间内提交总部。

4、财务会计应按照规定时间进行年度财务报表编制，并在规定时间内提交总部。

四、成本管理1、销售公司应建立成本管理制度，详细规定成本的分类、记录和计算方法。

2、销售公司的各项成本应及时核实、登记和结算，确保成本的准确性和合理性。

3、销售公司应控制成本，并采取措施降低成本，提高利润。

五、费用管理1、销售公司应建立费用管理制度，详细规定费用的分类、记录和报销流程。

2、各部门的费用申请应按照规定流程进行，并经过财务部门审核后才能报销。

3、费用报销凭证应按照规定流程进行录入和存档，确保费用记录的准确性和合规性。

六、资金管理1、销售公司应建立资金管理制度，详细规定资金的流动、使用和监控方式。

2、销售公司的资金应按照规定的程序和制度进行使用和监控，避免资金浪费和滥用。

3、销售公司应注重资金的流动性和安全性，合理规划资金的使用，提高资金利用率。

4、销售公司应建立资金预警机制，定期进行资金调度和预测，确保资金的充足性和稳定性。

七、资产管理1、销售公司应建立资产管理制度，详细规定资产的登记、盘点和使用方式。

2、销售公司的资产应进行定期盘点，确保资产的安全性和准确性。

3、销售公司应对无效资产进行处理，包括报废、变卖等方式。

第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规性、准确性和效率性，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资金管理、成本核算、税务处理等方面。

第三条本制度旨在提高财务管理水平，确保公司资金安全，降低财务风险，促进公司经济效益最大化。

第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责全面管理公司的财务工作，财务部设部长一名，下设会计、出纳、成本核算、税务管理等岗位。

第五条财务部主要职责如下：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动合规、准确、高效；（二）编制和执行财务预算，控制成本，提高经济效益；（三）负责公司资金的管理和运用，确保资金安全；（四）负责公司税务筹划，降低税负；（五）负责公司财务报表的编制和报送；（六）负责公司内部审计和外部审计的配合。

第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：资金筹集和使用必须符合国家法律法规和公司章程规定；（二）安全原则：确保资金安全，防止资金流失；（三）高效原则：提高资金使用效率，降低资金成本；（四）透明原则：确保资金流向清晰，便于监督。

第七条公司设立银行账户，实行收支两条线管理。

所有收入必须及时入账，所有支出必须经财务部审核批准。

第八条公司资金调拨、借款、报销等事项，必须严格按照公司财务制度执行，确保资金使用合理、合规。

第四章成本核算与控制第九条公司成本核算遵循以下原则：（一）真实性原则：成本核算必须真实反映公司生产经营活动的成本；（二）合法性原则：成本核算必须符合国家法律法规和公司财务制度；（三）完整性原则：成本核算必须全面反映公司生产经营活动的成本；（四）及时性原则：成本核算必须及时反映公司生产经营活动的成本。

第十条公司加强成本控制，降低成本支出，提高经济效益。

第五章税务管理第十一条公司税务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：税务处理必须符合国家税法规定；（二）准确性原则：税务申报必须准确无误；（三）及时性原则：税务申报必须按时完成。

销售公司财务管理制度第一章总则第一条为规范销售公司的财务管理，保障公司财务稳健发展，维护公司整体利益，根据国家法律法规和公司经营特点，制定本财务管理制度。

第二条本财务管理制度适用于销售公司所有部门和员工，包括资金管理、会计核算、财务报告、风险控制、内部审计等方面，严格执行，确保财务管理规范、合法、有效。

第三条公司财务工作应遵照公开、公平、公正、诚实的原则，积极主动地配合审计部门的审计工作，顺利通过财务审计、部门和公司组织的各项审计。

第二章资金管理第四条销售公司严格按照国家相关法律法规，建立健全资金管理制度，规范出入款和资金使用，保证公司的资金安全和合理利用。

第五条公司资金管理需遵循“收支两条线，安全有把握”的原则，做到收入的保障和支出的控制，确保资金周转安全可控。

第六条销售公司应遵循集中管理的原则，将公司的闲散资金集中到一定的账户上进行统一管理，保持公司资金的有效利用和安全。

第七条为了防止财务风险，销售公司应制定严格的资金划拨程序，并对资金划拨进行审批、备案和监督，保证资金划拨的合规和安全。

第八条销售公司应定期对公司内部的资金进行盘点和调查，做到账务和实际资金一致，确保资金的安全和可靠。

第三章会计核算第九条销售公司应按照国家相关法律法规和会计准则，建立健全的会计核算制度，确保会计核算的准确、真实、合法。

第十条公司会计核算应按照“原始凭证—登记—分类—汇总—报表”顺序进行，严禁捏造、篡改、故意误导会计核算信息。

第十一条销售公司应加强内部会计核算的监督和审计，明确会计核算人员的责任和权限，防止会计核算信息的错误和失实。

第四章财务报告第十二条销售公司应按照国家相关法律法规和上级主管部门的要求，制定财务报告制度，确保财务报告的透明、真实和可靠。

第十三条公司财务报告应定期向有关部门报送，确保报告的及时性和准确性，避免误导投资者和社会公众。

第十四条销售公司应建立健全内部审计机制，对公司财务报告的真实性和可靠性进行审计，发现并纠正财务报告中的错误和失实情况。

第一章总则第一条为加强销售行业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合我司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我司销售行业各部门、各岗位的财务管理工作。

第三条销售行业财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格执行国家法律法规和财务制度，确保财务工作合法合规。

2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映财务状况和经营成果。

3. 严谨细致原则：严谨、细致地处理财务事务，确保财务数据的准确性和可靠性。

4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低成本，为企业创造价值。

第二章财务管理组织与职责第四条销售行业财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的原则。

第五条公司财务部门负责销售行业财务管理的总体规划和组织实施，具体职责如下：1. 制定销售行业财务管理制度，并组织实施。

2. 负责销售行业财务预算的编制、执行和监督。

3. 负责销售行业财务核算、报表编制和财务分析。

4. 负责销售行业财务风险防范和控制。

5. 负责销售行业财务信息系统的建设和管理。

第六条销售行业各部门应积极配合财务部门开展财务管理工作，具体职责如下：1. 各部门负责人对本部门财务工作负总责。

2. 各部门应建立健全财务管理制度，规范财务行为。

3. 各部门应配合财务部门做好财务预算、核算、报表等工作。

4. 各部门应加强成本控制，提高资金使用效益。

第三章财务预算与核算第七条销售行业财务预算应根据公司发展战略、经营目标和市场情况编制，包括收入预算、成本预算、费用预算等。

第八条销售行业财务核算应遵循以下规定：1. 严格执行会计准则和会计制度，确保财务数据的真实、准确、完整。

2. 及时、准确地登记账簿，做到账实相符、账证相符。

3. 严格审核财务凭证，确保凭证的真实性、合法性和合规性。

4. 定期进行财务报表编制和分析，为管理层提供决策依据。

第四章财务风险防范与控制第九条销售行业财务风险防范与控制应遵循以下原则：1. 预防为主、防治结合。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金管理、成本核算、财务报表编制、税务处理等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实际性原则：财务活动应真实反映公司经济活动状况。

3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

4. 安全性原则：确保公司资产安全，防止财务风险。

第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中管理，设立财务部负责资金管理工作。

第五条公司资金来源包括但不限于销售收入、投资收益、银行贷款等。

第六条公司资金支出应遵循以下程序：1. 预算审批：各部门根据工作需要编制年度预算，经财务部审核后报公司领导审批。

2. 支出申请：各部门根据预算和实际工作需要，向财务部提出资金支出申请。

3. 支出审批：财务部对支出申请进行审核，符合规定的支出申请报公司领导审批。

4. 支出执行：财务部根据审批意见执行支出，并做好资金支付记录。

第七条公司严禁设立“小金库”，所有资金收支必须通过公司财务部门进行。

第三章成本核算第八条公司成本核算应按照国家会计准则和公司内部管理要求进行。

第九条成本核算内容包括但不限于直接材料、直接人工、制造费用、销售费用、管理费用等。

第十条成本核算应遵循以下原则：1. 实际发生原则：以实际发生的经济业务为依据进行成本核算。

2. 配比原则：各项成本与相应的收入或费用进行合理配比。

3. 完整性原则：成本核算应全面反映公司各项成本。

第四章财务报表编制第十一条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十二条财务报表编制应遵循以下原则：1. 实际性原则：财务报表应真实反映公司财务状况和经营成果。

2. 完整性原则：财务报表应全面反映公司财务信息。

3. 及时性原则：财务报表应及时编制并报送给相关利益相关者。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，确保公司财务活动的合规、高效，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售部门及与销售业务相关的财务活动。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、篡改。

（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务信息真实、完整。

（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率，降低成本。

第二章财务管理职责第四条公司财务部负责公司财务管理工作，具体职责如下：（一）建立健全财务管理制度，制定财务预算、财务分析、财务报告等工作流程。

（二）编制、执行和监督公司财务预算，确保预算目标的实现。

（三）审核、审批销售业务中的财务事项，包括销售收入、销售成本、销售费用等。

（四）负责销售业务的会计核算、报表编制和财务分析工作。

（五）对销售业务中的财务风险进行识别、评估和控制。

第三章销售收入管理第五条销售收入管理应遵循以下原则：（一）收入确认原则：按照国家有关法律法规和会计准则，及时、准确地确认销售收入。

（二）收入分类原则：根据销售业务的特点，合理分类销售收入。

（三）收入归集原则：按照业务发生的时间、地点和性质，正确归集销售收入。

第六条销售收入的确认、分类和归集具体规定如下：（一）销售收入确认：在销售商品或提供服务时，按照合同约定或国家有关法律法规确认收入。

（二）销售收入分类：根据销售商品或提供服务的性质，分为主营业务收入和其他业务收入。

（三）销售收入归集：按照业务发生的时间、地点和性质，将销售收入归集到相应的会计科目。

第四章销售成本管理第七条销售成本管理应遵循以下原则：（一）成本核算原则：按照国家有关法律法规和会计准则，准确核算销售成本。

（二）成本控制原则：合理控制销售成本，提高成本效益。

（三）成本分析原则：定期分析销售成本，找出成本控制的关键点。

2016年最新销售公司财务管理制度一、资金管理制度1、现金管理1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。

1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。

货款现金必须送存银行，不准坐支。

1.3、库存现金定额核定为5000 元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。

1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制“库存现金盘点表”；审核出纳编制的“银行余额调整表”，对未达事项进行落实。

2、银行存款管理2.1、销售分公司资金实行收支两条线的原则。

各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。

货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。

2.2、新开账户。

销售分公司不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。

银行账户要及时进行清理，对于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。

2.3、回款。

对于销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到 2 万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25 号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。

2.4、费用账户。

销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。

2.5、支票管理。

凡不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。

（1）公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿由销售公司财务经理保管。

（2）空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的财务章由财务经理保管，人名章由出纳保管。

（3）现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来，一律使用转帐支票。

（4）各部门或个人因工作需要领用支票时，应填制规定的借款单，由部门经理和财务部门经理审核签字，并报分公司总经理批准后，由出纳人员签发。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售部门及涉及财务活动的相关人员。

第三条财务管理应遵循国家相关法律法规，坚持合法性、真实性、准确性、及时性和保密性原则。

第二章财务计划与预算第四条公司财务部门负责编制年度财务计划，包括销售预算、成本预算、费用预算等。

第五条各销售部门应根据公司整体经营目标，制定本部门的具体财务预算，并报财务部门审核。

第六条财务预算经公司领导批准后，各部门应严格执行，并定期对预算执行情况进行跟踪和调整。

第三章资金管理第七条公司资金管理实行集中管理，由财务部门统一调度。

第八条各销售部门需用资金，应提前向财务部门申请，并说明资金用途和预计使用时间。

第九条财务部门对申请资金进行审核，确保资金使用的合理性和必要性。

第十条资金支付需遵循以下程序：1. 出具正规发票或收据；2. 经财务部门审核；3. 经销售部门负责人签字；4. 财务部门支付。

第四章收入管理第十一条各销售部门应及时、准确地进行销售收入核算，确保收入的真实性和完整性。

第十二条销售收入应按照合同约定及时入账，不得隐瞒或虚报。

第十三条销售收入核算完成后，财务部门应及时进行核对，确保核算准确无误。

第五章成本费用管理第十四条各销售部门应加强成本费用管理，严格控制各项费用支出。

第十五条成本费用支出需有合理依据，经部门负责人审批后，方可报销。

第十六条财务部门对成本费用支出进行审核，确保其合法性和合理性。

第六章内部控制第十七条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性。

第十八条各部门负责人对本部门财务活动负有监督责任，发现问题应及时报告。

第十九条财务部门定期对内部控制制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。

第七章财务报告与分析第二十条财务部门定期编制财务报告，向公司领导层汇报财务状况。

第二十一条财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第一章总则第一条为规范公司销售业务财务管理，确保销售收入的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售部门及从事销售业务的人员。

第三条销售财务管理的原则是：合规性、真实性、准确性、及时性和保密性。

第二章财务收入管理第四条销售收入的确认：1. 销售收入的确认应以合同约定的交付条件为准，合同未明确约定交付条件的，以货物交付或服务提供完毕为准。

2. 销售收入的确认需经销售部门负责人审核，财务部门复核无误后，方可入账。

第五条销售收入的核算：1. 销售收入应按照权责发生制原则进行核算，确保收入与费用匹配。

2. 销售收入应按照销售合同约定的货币种类进行核算，外币收入应折算为人民币。

第六条销售收入的报告：1. 销售部门每月应向财务部门报送销售收入的汇总报表。

2. 财务部门应定期对销售收入进行核对，确保数据的真实性和准确性。

第三章财务支出管理第七条销售支出的范围：1. 销售支出包括销售佣金、广告费用、运输费用、样品费用等。

2. 销售支出应在销售合同约定的范围内，经销售部门负责人审批后，方可报销。

第八条销售支出的核算：1. 销售支出应按照实际发生额进行核算，不得虚列支出。

2. 销售支出应按照用途分类核算，便于分析和控制。

第九条销售支出的报告：1. 销售部门每月应向财务部门报送销售支出的汇总报表。

2. 财务部门应定期对销售支出进行审核，确保支出的合理性和合规性。

第四章财务风险控制第十条销售财务风险控制：1. 建立销售合同管理制度，明确合同条款，防范合同风险。

2. 加强销售信用管理，严格控制应收账款，降低坏账风险。

3. 定期对销售人员进行财务知识培训，提高其风险意识。

第五章财务监督与考核第十一条财务监督：1. 财务部门对销售业务进行日常监督，确保财务管理制度得到有效执行。

2. 公司内部审计部门定期对销售业务进行审计，发现问题及时纠正。

第十二条财务考核：1. 将销售部门的财务指标纳入绩效考核体系，与员工薪酬挂钩。

销售公司财务管理制度为了规范销售公司财务报销及核算程序化、制度化、特制定本制度第一条销售公司实行独立核算制度第二条正常情况酒业本部必须开发票给销售公司调拨，调拨价必须符合税务有关规定第三条销售公司进行预算管理制度，销售公司必须制定本年度销售费用比例数第四条销售公司必须提供销售公司管理办法，以备财务核算第五条财务管理规定：（1）货款实行银行交易制度，原则不能欠款，特殊情况需要欠款时，销售公司必须出具相关证明（欠款单或者别的制式单据，须有部门领导签字担保）（2）费用报销必须严格执行详细名目报销制度，以备年底费用汇总、核对、分析及为下年度费用预算做基础，明细具体为：汽车费用、办公、发货运费、促销费用（分类更详）、广告、工资、提成、职工福利、进店费等（3）签订大批量长时间销售合同时，需在财务部留档，货款采用预收货款方式，需要提货时再开具商品调拨单，同时财务部下预收账款，销售会计根据商品调拨单为客户建立销售台账，一边相关返利的核算、备查（4）无合同零售商，应遵循先款后货的原则，特殊情况可参照相关欠款规定（5）酒店销售必须签订购销合同，根据合同规定的结款方式财务部采取相应的措施，滚结或月结的酒店必须有酒店送货审批单，部门负责人需签字担保，酒店送货单上必须有对方酒店签章，业务员当天送货单复印件留财务做账，原件自己妥善保管以便结账，现结酒店采用无合同零售商同一办法（6）销售过程中如需采购促销品时，需提供采购计划单，部门负责人及相关领导签字后，报采购部采购，购回后办理相关入库，销售部凭相关单据领取（7）销售部发放促销品时，需提供客户赠品签收单，注明客户名称、电话及具体赠品（8）相关现金返利兑付采用银行转款方式，客户需提供开户人姓名、开户行详细名称、银行账号。

一、总则为了规范销售业务财务管理工作，加强公司资金管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。

二、财务管理制度内容1. 资金管理制度（1）销售分公司应按照公司财务部门的规定，设立货款户和费用户，确保资金收支两条线。

（2）货款户用于销售收入的回笼，费用户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。

（3）销售回款应及时汇入公司总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元或货款停留达一周以上，必须即时汇入公司总部指定账户。

（4）新开账户需报告公司财务部门同意，并及时清理和消户。

2. 现金管理制度（1）库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应及时送存银行，保证现金安全。

（2）出纳应保证库存现金的日清日结，月末编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。

（3）会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制库存现金盘点表。

3. 销售合同管理（1）业务员按公司指定的合同格式与客户签订销售合同，经总经理审批核准后交财务处备份。

（2）销售合同要求注明收款期限，并在规定期限内进行追收货款。

（3）销售合同上需注明是否含税价，是否需开具增值税专用发票。

4. 销售报表管理（1）销售部每月3号前必须编制上月《月度销售明细表》，附确认销售对账单，提交财务部以核算收入、业务员业绩等。

（2）销售报表需真实、准确反映销售情况，不得虚报、瞒报。

5. 销售费用管理（1）销售员出差费用按公司规定标准进行报销。

（2）销售员在出差期间产生的交通、住宿、餐费等费用，按公司规定标准进行报销。

（3）销售员在佛山市内或周边城市出差，原则上只报销公交车费，不得报销出租车费。

6. 风险控制（1）财务部门定期对销售业务进行风险评估，确保公司财务安全。

（2）业务员在签订销售合同时，应充分考虑合同条款，避免潜在风险。

（3）财务部门对销售回款进行跟踪管理，确保回款及时到位。

三、监督与考核1. 公司财务部门负责对销售业务财务管理制度执行情况进行监督。

第一章总则第一条为加强销售单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全和经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售单位，包括销售部门、销售团队及销售人员。

第三条销售单位财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 实事求是原则：如实反映财务状况，不得虚报、瞒报；3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低财务成本；4. 安全性原则：确保资金安全，防止财务风险。

第二章财务职责第四条销售单位负责人对本单位的财务工作全面负责，负责组织、协调、监督和检查本单位的财务管理工作。

第五条销售单位财务人员应具备以下职责：1. 负责编制销售单位的财务报表，及时向负责人汇报财务状况；2. 负责销售单位的收入、支出、费用等财务核算工作；3. 负责销售单位的资金管理，确保资金安全；4. 负责销售单位的税务申报和缴纳工作；5. 参与销售单位的预算编制和执行工作；6. 参与销售单位的成本控制和效益分析工作；7. 负责销售单位的财务档案管理。

第三章资金管理第六条销售单位资金管理应遵循以下规定：1. 资金收支实行集中管理，所有资金收支必须通过公司指定的账户进行；2. 销售单位负责人对资金使用负有直接责任，不得违规使用资金；3. 销售单位财务人员对资金使用情况进行监督，发现问题及时报告；4. 销售单位应建立健全现金管理制度，加强现金管理，确保现金安全；5. 销售单位应定期进行银行对账，确保资金账实相符。

第四章费用管理第七条销售单位费用管理应遵循以下规定：1. 费用开支必须符合国家法律法规和公司规章制度，不得违规使用；2. 费用开支必须坚持节约原则，合理控制费用；3. 费用报销必须提供真实、合法的原始凭证，并经负责人审批；4. 费用报销实行集中管理，不得分散报销；5. 销售单位应定期进行费用分析，查找问题，改进管理。

第五章财务报表与审计第八条销售单位财务报表应按照国家会计制度规定编制，真实、准确、完整地反映财务状况。

第一章总则第一条为规范公司销售财务管理工作，加强财务监督，确保销售业务健康、有序、高效地进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售业务，包括销售合同签订、销售收款、销售成本核算、销售费用管理等。

第二章销售合同管理第三条销售合同是销售业务的基础，必须严格按照国家法律法规和公司内部规定签订。

第四条销售合同应包括以下内容：产品或服务名称、数量、价格、交货时间、付款方式、违约责任等。

第五条销售合同签订前，销售人员应充分了解客户需求，评估销售风险，确保合同内容的合法性、合规性。

第三章销售收款管理第六条销售收款是公司资金流转的关键环节，必须严格执行以下规定：1. 销售人员应及时向客户发送发票，确保发票内容与合同一致。

2. 收款方式应多样化，包括银行转账、现金、支票等，并根据合同约定选择合适的收款方式。

3. 收款后，销售人员应及时将收款凭证交财务部门，财务部门应及时核对收款金额，确保资金安全。

第四章销售成本核算第七条销售成本核算应遵循以下原则：1. 实际成本原则：销售成本应以实际发生的成本为基础进行核算。

2. 配比原则：销售成本应与销售收入进行合理配比。

3. 完整性原则：销售成本核算应全面反映销售业务的全过程。

第八条销售成本核算包括以下内容：1. 销售产品或服务的直接成本：包括原材料、人工、制造费用等。

2. 销售费用：包括销售人员的工资、差旅费、广告费等。

第五章销售费用管理第九条销售费用管理应遵循以下原则：1. 合理性原则：销售费用支出应符合公司实际经营需要。

2. 有效性原则：销售费用支出应产生预期的效益。

3. 监督性原则：销售费用支出应受到严格的监督和控制。

第十条销售费用管理包括以下内容：1. 销售人员工资、奖金、津贴等。

2. 销售活动费用：包括差旅费、招待费、广告费等。

3. 销售部门办公费用。

第六章财务监督与考核第十一条公司财务部门应定期对销售业务进行财务监督，确保销售业务的合规性、合法性。

第十二条公司应建立健全销售业务考核制度，对销售人员、销售部门进行考核，激励销售人员提高销售业绩。