费用报销规定_2020年新版

费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在公司工作过程中发生的各类费用支出，包括差旅费、交通费、通讯费、招待费等。

为了规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，制定本规定及实施细则。

二、费用报销范围1. 差旅费：包括员工出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。

2. 交通费：包括员工因工作需要产生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。

3. 通讯费：包括员工因工作需要产生的电话费、上网费等。

4. 招待费：包括员工因工作需要产生的招待客户的餐饮费、礼品费等。

三、费用报销申请流程1. 员工在发生费用支出后，需填写费用报销申请表，包括费用明细、发票原件等相关材料。

2. 填写完毕后，员工需将费用报销申请表和相关材料交给所在部门的主管审批。

3. 主管审批通过后，将费用报销申请表和相关材料交给财务部门进行核对和审批。

4. 财务部门核对无误后，将费用报销申请表和相关材料录入财务系统，并进行费用报销操作。

5. 完成费用报销后，财务部门将费用报销申请表和相关材料归档。

四、费用报销标准1. 差旅费标准：- 交通费：按照公司规定的交通工具及路线计算，超出部分不予报销。

- 住宿费：按照公司规定的住宿标准报销，超出部分由员工自行承担。

- 餐饮费：按照公司规定的餐补标准报销，超出部分由员工自行承担。

2. 交通费标准：- 公共交通费：报销公共交通工具的车费，如地铁、公交车等。

- 出租车费：报销出租车的乘车费用，需提供出租车发票。

3. 通讯费标准：- 电话费：报销员工因工作需要产生的电话费用，需提供相关通话记录。

- 上网费：报销员工因工作需要产生的上网费用，需提供相关上网记录。

4. 招待费标准：- 餐饮费：报销员工因工作需要招待客户的餐饮费用，需提供相关餐饮发票。

- 礼品费：报销员工因工作需要购买的礼品费用，需提供相关购买发票。

五、费用报销注意事项1. 员工在填写费用报销申请表时，需准确填写费用明细、发票号码等相关信息，确保申请材料的完整性和准确性。

费用报销管理制度（最新版）(说明：本文为word格式，下载后可自由编辑)2021年1月1日发布费用报销管理制度第一章总则第一条为严格控制各项费用开支，规范费用报销行为，制定本制度。

第二条公司为管理和组织经营活动日常发生的各项费用，应坚持勤俭节约、精打细算的原则，制止铺张浪费和一切不必要的开支。

第三条日常报销的各项费用，公司的财务应严格执行报销审批规定，对不符合规定权限审批和手续不完备的费用开支，一律不得报销。

第二章费用报销范围第四条日常经营活动费用报销明细项目（一）办公费用包括：公用报刊杂志、公用业务书籍、通讯费、办公用品、清洁用品、茶叶等各项公用杂费。

（二）差旅费用包括：因公事出差，外出开会、学习、培训的交通费，住宿费，住勤补贴等。

（三）印刷费：印刷有关业务用票据、凭证、账册、报表、业务资料等用品费用。

（四）修理费：管理部门使用的固定资产发生的修理费，即零星配套设施维修、房屋维修、设备维修（不包括小车维修）等。

（五）业务招待费：对外交际应酬活动的费用。

（六）会议费：召开各种会议所发生的住宿费、伙食费、租场费、交通费、会议费、服务费、资料费等。

（七）水电费：营业办公用水费、电费及水电增容费。

（八）低值易耗品：不属于固定资产核算范围的办公用具、家具用具等。

（九）审计费：聘请社会中介机构审计费用。

（十）研究开发费：信息科研开发过程中发生的材料费用、租金以及外聘人员的工资和福利费等。

（十一）租赁费：经批准租赁的营业办公用房、汽车、办公设备等固定资产租赁费用。

（十二）法律事务费：涉及本企业的诉讼、仲裁、公证和律师的顾问和代理等有关法律事务的费用。

（十三）咨询费：聘请社会中介机构鉴证、咨询、代理等各项费用。

（十四）福利费：用于改善员工生活福利设施、慰问病号、职工困难补助等，（十五）物业管理费：营业办公用房和小区公用房，委托社会物业公司或具有法人资格的服务中心进行物业管理的费用支出。

（十六）职工教育经费：员工参加培训、社会教育、学历教育、出国学习、聘请教师等经费开支。

费用报销管理制度（最新版）(说明：本文为word格式，下载后可自由编辑)2021年1月1日发布费用报销管理制度第一章总则第一条为严格控制各项费用开支，规范费用报销行为，制定本制度。

第二条公司为管理和组织经营活动日常发生的各项费用，应坚持勤俭节约、精打细算的原则，制止铺张浪费和一切不必要的开支。

第三条日常报销的各项费用，公司的财务应严格执行报销审批规定，对不符合规定权限审批和手续不完备的费用开支，一律不得报销。

第二章费用报销范围第四条日常经营活动费用报销明细项目（一）办公费用包括：公用报刊杂志、公用业务书籍、通讯费、办公用品、清洁用品、茶叶等各项公用杂费。

（二）差旅费用包括：因公事出差，外出开会、学习、培训的交通费，住宿费，住勤补贴等。

（三）印刷费：印刷有关业务用票据、凭证、账册、报表、业务资料等用品费用。

（四）修理费：管理部门使用的固定资产发生的修理费，即零星配套设施维修、房屋维修、设备维修（不包括小车维修）等。

（五）业务招待费：对外交际应酬活动的费用。

（六）会议费：召开各种会议所发生的住宿费、伙食费、租场费、交通费、会议费、服务费、资料费等。

（七）水电费：营业办公用水费、电费及水电增容费。

（八）低值易耗品：不属于固定资产核算范围的办公用具、家具用具等。

（九）审计费：聘请社会中介机构审计费用。

（十）研究开发费：信息科研开发过程中发生的材料费用、租金以及外聘人员的工资和福利费等。

（十一）租赁费：经批准租赁的营业办公用房、汽车、办公设备等固定资产租赁费用。

（十二）法律事务费：涉及本企业的诉讼、仲裁、公证和律师的顾问和代理等有关法律事务的费用。

（十三）咨询费：聘请社会中介机构鉴证、咨询、代理等各项费用。

（十四）福利费：用于改善员工生活福利设施、慰问病号、职工困难补助等，（十五）物业管理费：营业办公用房和小区公用房，委托社会物业公司或具有法人资格的服务中心进行物业管理的费用支出。

（十六）职工教育经费：员工参加培训、社会教育、学历教育、出国学习、聘请教师等经费开支。

标题差旅报销制度页码1/3批准人批准日期差旅报销制度目的为加强公司财务管理，规出差报销流程，合理控制差旅费用支出，特制定本制度。

围适用于公司全体员工。

容1报销流程每月16号前将签字完毕的报销单据交至费用主管会计处，并办理交接登记手续。

费用主管会计审核无误后提交财务负责人，分管副总审核签字，并于每月19号将审核完毕的报销单提交至财务出纳处。

不合格的报销单财务人员在期限内通知报销人取回，两日内将修改后的报销单再送财务报销。

每月2号出纳根据审核情况报总经理审批后发放报销款。

标题差旅报销制度页码2/32交通费用出差交通费:备注网络购票（滴滴、顺风、专车、快车等）参照实际长途、出租车车票标准报销，高出正常车票标准部分不予报销。

出租车费必须凭发票报销。

金额大于等于报销标准按标准报销，小于报销标准按票面金额报销。

附便签纸注明乘车日期、出发地及目的地、办理的业务容，否则不予报销。

标题差旅报销制度页码3/33住宿费用职务总经理、副总经理经理、主管职员标准限额实报实销2元/天/人15元/天/人备注1、双人出差一起住宿的，按单人标准限额报销。

2、实际支付金额大于报销标准的按标准限额报销，发票金额小于报销标准限额的按发票金额报销。

3、优先开具增值税专用发票。

4生活补助标泊弋务类另低于总经理级别备注午餐餐补15元/天/人适用于中午无法回公司就餐的。

超额不报，只报定额部分。

加班餐补15元/次/人适用于晚上加班超过2点的。

因公司暂无厨房无法提供晚餐，可在外订餐。

按照本制度中的“ 1报销流程”进行报销。

超额不报，只报定额部分。

出差补助实报5元/天/人适用于到除xx之外地方出差的。

1、离开公司当天下午下班前返回的按照半天计算，即25元/人。

2、离开公司当天下午下班后返回，且出差时间超过8小时的按照一天计算，即5元/人。

3、离开公司当天不返回的a）出差离开时，中午12时前离开公司驻地的按一天计算；12时之后离开的，按半天计算，即25元/人。

2020年度公司差旅费报销管理制度一、差旅费报销标准1、出差人员按实际出差天数计算报销，以早上7点至晚上8点为自然天数，不满6小时为半天，6小时以上为一天。

2、出差行政人员每人每天住宿费标准（1）总经理实报实销。

（2）副总级省会及一线城市住宿费标准为350元、地级市220元、县级城市180元、县级以下130元。

（3）部门经理级住宿费标准为220元、地级市180元、县级城市130元、县级以下80元。

（4）员工级住宿费标准为200元、地级市160元、县级城市100元、县级以下80元。

出差住宿费用需提供标准额度发票，一线城市可在省会基础上上浮30%，超出限额标准部分由个人承担。

两人以上同性别出差人员须住标准间，按单人报销。

3、长途交通费用标准（1）总经理、副总级人员出差可乘坐飞机、高铁、动车、铁路软卧或轮船二等舱以上舱位。

（2）部门经理级出差通过上级领导审核批准后，可乘坐飞机最低折扣普通舱、高铁、动车、软卧、轮船二等舱及以下标准的交通工具。

（3）部门主管及一般员工出差通过上级领导审核批准后，可乘坐高铁、动车、火车硬卧，汽车或轮船三等舱。

（4）出差人员到省会城市及直辖市出差，每人每天补助市内交通费30元，到北京、上海、深圳等地每人每天补助市内交通费50元，县内交通费每天补助10元。

所有费用凭票报销。

注：在出差期间乘坐火车时间长达8小时以上或夜间乘车时间长达6小时以上方可乘坐卧铺。

所有人员车费报销必须全额发票。

自带车辆无交通费补助。

4、出差期间如使用公司行政用车，报销费用含路桥费、停车费、燃油费。

所有违章、罚款一律由驾驶人员自行承担。

出差期间如使用私家车根据行驶里程报销燃油费，每公里1元，以公司规定的实际里程数为准。

路桥费、停车费据实报销。

所有违章、罚款一律由驾驶人员自行承担。

5、出差人员餐费补助标准（1）总经理实报实销。

（2）副总级省会及一线城市餐费标准为200元、其他城市150元。

（3）部门经理级餐费标准为150元，其他城市100元。

2020年新农合报销比例一、新农合门诊报销比例1、农村卫生门室、卫生所报销比例60%;2、镇卫生院报销比例40%3、二级医院搏小比例30%4、三级医院报销比例20%5、镇级合作医疗门诊报销限额5000元/年。

二、新农合住院报销比例1、镇卫生院报销60%;2、二级医院报销40%;3、三级医院报销30%。

三、新农合大病报销比例1.门诊统筹乡、村补助比例分别提高到65%、75%。

2.一级医疗机构住院费用在400元以下者，不设起付线3.二级医疗机构补助比例提高到75%~80%4.三级医疗机构补助比例提高到55%~60%。

5.省三级医疗机构补助比例提高到55%。

6.儿童先心病等8种大病新农合补助病种定额的70%，肺癌等12种大病，新农合补助病种定额力争达到70%。

实行24种重大疾病特殊保障政策。

参合人员在定点医院发生的合规医疗费用在限额内按70%补偿，超限额部分按定点医院级别确定补偿比例继续补偿。

参合年度内，肺癌、食道癌、胃癌、直肠癌、结肠癌、脑梗死、血友病、一型糖尿病、甲亢、畸形心肌梗塞、唇腭裂、尿道下裂、肝癌、鼻咽癌、慢性粒细胞性白血病重大疾病患者，同种疾病诊断享受一次大病保险补偿政策，如未达到限额的再次住院发生的医疗费用，按照普通病种比例补偿。

新农合大病医疗保险补偿政策参合农民就诊发生的符合保障范围的医药费用，享受大病保险赔付待遇。

2017年大病医疗保险补偿政策继续按照2016年政策执行。

1、保障对象：大病保险的保障对象为我市当年参加新型农村合作医疗的参合农民。

新生儿出生当年，随父母当年年度内享受大病保险待遇。

2、保险范围：大病保险对参合农民1年内单次或多次就医累计发生的住院医疗费用，经新农合补偿后，对自付的合规医疗费用，超过12599元以上的部分，给与补偿。

3、保障水平：2017年我市农村居民大病保险的具体赔付标准为：参合农民就诊发生的合规费用，经新农合补偿后，个人自付合规金额超过12599元以上部分按照50%赔付，暂不设封顶线。

第1篇第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，提高资金使用效率，确保财务报表的真实性、完整性和准确性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员、行政人员等。

第三条费用报销管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司制度规定；（二）真实性原则：费用报销必须真实、合法，不得虚报、冒领；（三）合理性原则：费用报销应合理、节约，不得超出合理范围；（四）及时性原则：费用报销应及时办理，不得拖欠。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通信费等；（二）招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等；（三）办公费：办公用品、低值易耗品、维修费等；（四）培训费：参加公司组织或认可的培训产生的费用；（五）会议费：参加公司内部或外部会议产生的费用；（六）业务费：开展业务活动产生的费用；（七）其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。

第三章费用报销标准第五条费用报销标准根据国家相关规定和公司实际情况制定，具体如下：（一）差旅费：1. 交通费：根据出差地点、交通工具、行程距离等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据出差地点、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 伙食补助费：根据出差地点、行程天数等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 市内交通费：根据出差地点、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；5. 通信费：根据出差地点、通信需求等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。

（二）招待费：1. 餐饮费：根据接待对象、接待地点等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据接待对象、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 交通费：根据接待对象、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 礼品费：根据接待对象、礼品性质等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。

xxxxxxxxxxxxxxx公司差旅费报销管理办法-2020版一、差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助，出差补助内容包括餐补等出差期间发生的其他费用。

二、差旅费报销标准比对表1、执行总裁（或副总裁）及以上人员可乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座；2、执行总裁（或副总裁）以下人员乘坐火车硬卧席、公共客车、轮船三等舱，因特殊原因需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座的需由公司总裁审批。

审批意见“……事由，准予乘坐……”3、外出培训或参加会务人员统一安排住宿的，住宿费实报，培训时间10天以内（含）的伙食补助同出差人员。

4、员工因公出差应乘坐公共交通工具，总监及以上人员、公出地点公共交通工具不发达地区可以私车公用出差，须经总裁审批。

员工私车公用出差，在出差过程中发生的违法违章、交通事故等由员工自行负责。

5、员工私车公用出差，需严格控制费用，必须凭加油票、过路费等有效票据，经公司总裁或执行总裁审批。

报销额度不得超过规定标准。

6、出差到北京、上海、广州，确因业务需要，经总裁同意后，住宿费可在三、员工出差备案报批制出差人员需提前通过“钉钉”进行线上审批，未履行审批手续的不予办理报销手续，费用自行承担。

四、差旅费报销实施细则1、城市间交通费1）按标准凭票实报实销，遇特殊情况经直管领导审核、总裁或董事长批准后可乘飞机、软卧、动车一等座；2）普通员工自带交通工具出差的，按照动车二等座/火车硬卧/大巴中较高者核定，市内交通费按照单人一天标准限额予以核定；3）经总裁批准自带交通工具的，可报销过路过桥费、燃油费,不予报销其他交通费，燃油报销标准按每百公里10公升凭票报销，油价参照出差当月中国石油油价；采取发票金额与报销标准孰低原则。

城市间交通费所用发票务必为正规发票，且能清晰、准确证明往返的具体时间。

2、住宿费出差期间住宿费按标准执行，住宿费实行限额凭票报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销；出差人员自行解决住宿问题的不予报销；如超标准住宿的，超支部分一律由个人负担。

2024费用报销的规定细则2024年费用报销的规定细则主要包括以下几个方面的内容：报销范围、报销标准、报销程序以及报销审批流程。

下面将对每个方面进行详细阐述。

一、报销范围费用报销范围主要包括差旅费、通讯费、招待费、办公费用和其他相关费用。

1.差旅费：包括差旅交通费、出差期间的住宿费、餐费和机场/车站等交通接送费用。

3.招待费：包括接待客户、业务招待、会议宴请等相关费用。

4.办公费用：包括办公用品采购费用、印刷复印费、租赁设备费用等与办公工作相关的费用。

5.其他相关费用：其他与工作相关的费用，如培训费、出版费、邀请讲座费等。

二、报销标准不同的费用项目有相应的报销标准。

1.差旅费：根据实际出差距离和交通工具确定报销标准。

2.通讯费：根据实际使用情况确定报销标准。

3.招待费：根据公司规定的招待费用标准确定报销标准。

4.办公费用：根据实际采购价格确定报销标准。

5.其他相关费用：根据公司规定或实际情况确定报销标准。

各项费用的报销标准应根据实际需要和公司规定进行合理的把控，确保报销的公平与合理。

三、报销程序费用报销需要按照规定的程序进行申请和审批。

1.申请报销：员工需要填写费用报销申请表，详细列出费用项目和金额，并附上相关的票据和凭证。

2.审批报销：费用报销申请经过所属部门负责人审批后，需要提交给财务部门进行财务审核。

4.报销支付：经过财务审核后，费用报销申请会支付给员工。

四、报销审批流程费用报销需要经过一定的审批流程。

1.部门负责人审批：费用报销申请首先需要经过所属部门负责人的审批，确认费用报销项目的合理性和必要性。

3.高层审批：根据公司规定或费用报销金额的大小，可能需要高层领导的审批，以确保报销的合理性和公司利益。

4.最终批准：费用报销申请经过所有审批流程后，最终由财务部门批准并进行支付。

以上为2024年费用报销的规定细则，各项规定的目的是为了确保费用的合理性、合规性和公司效益，同时也要求员工按照规定的程序进行申请和审批。

现行财务制度费用报销规则一、费用报销范围：1.差旅费：包括市内和外出公务差旅产生的交通费、住宿费、餐费等。

2.会议费：包括参加会议的交通费、住宿费、会议注册费、会议资料费等。

3.业务招待费：公司员工进行合作洽谈或商务会谈时发生的餐费、酒水费等。

4.办公费：包括办公用品、耗材、办公设备维修等费用。

5.培训费：公司员工参加内部或外部培训的费用。

6.电话、通讯费：公司员工因公务需要产生的电话、传真、快递等费用。

7.其他费用：公司员工因公务需要产生的其他费用。

二、费用报销流程：1.员工报销申请：员工需填写费用报销申请表，注明费用类型、金额、时间、事由等信息，并提交相关费用票据。

2.部门审批：员工所在部门负责人对费用报销申请进行审批，确认费用是否符合规定并是否必要。

3.财务审核：财务部门对费用报销申请进行审核，检查费用票据的真实性和合法性，确保费用符合公司政策。

4.报销支付：经过审核通过后，财务部门将费用报销款项支付给员工，并记录在账务中。

5.报销清单备案：财务部门将已支付的费用报销清单归档备案，以备以后查阅。

三、费用报销注意事项：1.票据真实性：员工所提交的费用票据必须真实有效，不得伪造或篡改。

2.费用合理性：员工提交的费用必须符合公司政策规定，并且必须是因公务需要发生的费用。

3.报销时限：员工需在规定的时间内提交费用报销申请，逾期将不予受理。

4.不合理费用：对于不合理的费用报销，公司将不予批准，并可能追究员工责任。

5.费用节约：员工在费用报销时应该节约开支，避免浪费现象的发生。

四、违规处理：1.对于违反公司费用报销规定的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、甚至解雇等。

2.对于涉及渎职、贪污腐败等严重违法违纪行为，公司将立即通报有关部门处理。

五、总结：费用报销制度是公司运营中的一项重要规定，对于规范企业财务管理、监督员工行为具有重要意义。

希望全体员工严格遵守公司的费用报销规定，遵纪守法，共同维护企业形象和利益。