德国担保银行
一、德国担保银行概述 ................ 错误!未指定书签。
（一）德国担保银行的实质.......... 错误!未指定书签。
（二）股东 ....................... 错误!未指定书签。
（三）担保银行的最高权力机构...... 错误!未指定书签。
（四）成本 ....................... 错误!未指定书签。
（五）担保银行的贷款风险分摊机制.. 错误!未指定书签。
（六）担保银行的融资渠道.......... 错误!未指定书签。
（七）担保银行的监管 ............. 错误!未指定书签。
二、担保银行的信用评级............... 错误!未指定书签。
三、德国担保银行的发展对我国的启示... 错误!未指定书签。
（一）建立融资性担保业相关评价体系错误!未指定书签。
（二）探索并建立符合我国国情的担保机构风险分担机制错误!
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（三）完善扶持资金以及税收优惠等行业扶持政策错误!未指定书签。
德国中小企业担保银行体系是欧洲最大的信用担保体系，他基于一个互相自助的非赢利协会风险补偿方案，根据《德国银行法》运作，由德国银行机构监管。
一、德国担保银行概述
（一）德国担保银行的实质
德国担保银行既不吸收存款，也不发放贷款，其主要业务是提供担保服务，在公司性质上属于有限责任公司，但其实际地位如同银行。德国担保银行之所以被称为“银行”，是因为根据《德国银行法》规定，担保机构属于信贷机构，其内部机构、组织及经营均应受该法管理。
（二）股东
德国担保银行股东为贸易、手工业和商业协会以及一些银行。
（三）担保银行的最高权力机构
担保银行的最高权力机构是公司股东大会，其具体职责包括决定公司章程、年度结算报告以及最终审计报告，并选举产生管理委员会(董事会)。管理委员会负责检查公司的经营政策，监督公司管理层，并选举产生担保资金的审查批准委员会。担保资金审查批准委员会的任务主要是确认、审查和批准所有担保方案。
（四）成本
德国担保银行不付股息，盈余资金被留存为准备金，不付公司所得税。信誉以及政府红利使该担保银行体系效率很高，成本（担保损失）是担保价值的1.5%。
（五）担保银行的贷款风险分摊机制
担保银行不直接接受企业的担保申请，只通过储蓄银行、合作银行、商业银行等贷款银行从事担保。
担保银行模式的关键在于：联邦政府和州政府对中小企业贷款进行反担保，承诺如发生损失政府将承担其中较大部分，从而实现贷款风险在两级政府、担保银行、贷款银行之间的分摊。为抑制道德风险，贷款银行至少须承担贷款风险的20%；其余风险，联邦政府和州政府通常会承担其中的60%～80%，相当于总贷款风险的48%～64%，担保银行最终只承担总风险的16%～32%。
（六）担保银行的融资渠道
德国担保其优势在于政府担保和支持。其融资主要有三个渠道：一是自有资金的利息收入；二是利润；三是来自复兴信贷银行（KfW，德国的政策性银行）的低息贷款。
（七）担保银行的监管
德国联邦金融监管局（Bafin）和德国央行负责发放担保银行的牌照及其日常监管。监管依据同样是《德国银行法》。基本规定包括：担保银行只能在注册州经营，避免相互业务竞争；只提供担保，不得从事存款、贷款业务；担保银行在业务操作上完全独立于政府，不受干涉。
二、担保银行的信用评级
降低担保银行的信用风险，开展对受保企业的信用评级，是德国担保业发展的基本经验。根据巴塞尔协议II的要求，德国银行监管法除对银行自有资本占风险资产的规定外，对信用风险也作了相应要求。具体而言，就是要对贷款企业的信用进行评级，并根据企业信用实施不同的贷款利率。担保银行与商业银行信用评级方法和标准基本一致，针对不同的目标客户，采用不同的评级方法。按照客户的营业额分为若干个级别；按照经营活动不同分为生产型、贸易型、服务型等类型。
总体而言，担保银行的信用评级，是对企业风险全面而又清醒的认识,重点考察企业的财务状况和未来的发展状况。主要分为以下因素：一是财务因素表；二是硬性质化因素；三是软性质化因素；四是警报，即客户历史信用记录及抵押物情况。评级结果分为18个等级，采用国际化通用的标准，对应标准普尔从D 到AAA等不同信用等级。
三、德国担保银行的发展对我国的启示
（一）建立融资性担保业相关评价体系，进而推进机构信息化建设，是促进我国融资性担保业规范发展的重要手段
信用是融资性担保业可持续发展的基础和关键。德国担保银行开展受保企业信用评级的做法值得借鉴。其不仅可以使目前饱受盈利不足困扰的我国融资性担保机构形成稳定的客户群体，还可对机构自身的风险控制起到积极作用，更可以加速担保机构自身的信息化进程。具体做法可以包括以下两项：一是由监管部门建立对受保企业的信用评级体系，进而建立针对融资性担保机构的评价体系。目前，我国银行业机构的企业评价体系大都是针对大型企业，因此融资性担保监管部门可以借鉴德国的信用评级方法，制定针对我国小微企业的信用评价体系和相关制度安排。在小微企业评价体系的基础上，进一步建立针对融资性担保机构的评价体系，依法规范其担保行为，从而为规范整个行业以及为今后的分类监管，提供坚实的数据基础。二是推进担保机构信息化建设。可以首先选择一批实力较强、经营较为规范的担保机构进行试点，研究和开发担保机构管理信息系统，以及担保机构间的信息交流系统。
（二）探索并建立符合我国国情的担保机构风险分担机制
德国担保银行实际承担风险的比例大约为28%，企业信贷风
险分别由联邦政府、州政府和商业银行等多方承担。而目前我国大部分担保机构还无法实现与银行分担风险。要在我国现行体制下，形成较为完善的融资性担保机构风险分担机制，可以从以下两方面着手：一是加快推进我国再担保机构发展。目前我国大部分省份已形成省、市、县三层融资性担保体系，但开展再担保业务的省只是少数。因此，可以首先出台关于促进再担保机构发展的制度安排，同时加快以省(自治区、直辖市)为单位设立融资性再担保机构。通过完善的再担保体系来控制和分散整个担保体系业务风险，发挥其引导性、鼓励性和补偿性作用，提升和扩大担保机构的担保能力及抗风险能力。二是进一步完善银担合作机制，研究融资性担保机构与商业银行的风险共担机制。银行分担一定的风险，有利于对贷款担保项目的审慎性审查，减少银行向担保机构不负责任推荐高风险客户的可能，并有利于在损失追偿上发挥银行和担保机构的协同效应。
（三）完善扶持资金以及税收优惠等行业扶持政策，是对融资性担保业健康发展的重要支撑
融资性担保业风险高、收益低，需要政府给予必要支持。
德国联邦政府和州政府，每年会给予担保业相当数量的资金支持。应针对服务中小企业的融资性担保业务设立专项扶持基金，对每笔为中小企业和“三农”提供的融资担保业务进行风险补偿。同时建立考核奖惩机制，根据风险管控水平、服务效果进行奖励，实现扶持与监管的相互协调和有效衔接。同时，德国政府在税费
方面也给予担保机构大量优惠，对于其降低成本，提高自身盈利能力，具有十分积极的意义。因此，为进一步改善融资性担保机构自身的商业可持续性，国家应尽快出台相应制度安排，使为中小企业、“三农”等重点支持领域提供担保服务的融资性担保机构可以享受一定的税收减免政策，并推动准备金税前扣除优惠政策的常规化、制度化。
德国担保银行
一、德国担保银行概述 (3) （一）德国担保银行的实质 (3) （二）股东 (3) （三）担保银行的最高权力机构 (3) （四）成本 (3) （五）担保银行的贷款风险分摊机制 (4) （六）担保银行的融资渠道 (4) （七）担保银行的监管 (4) 二、担保银行的信用评级 (5) 三、德国担保银行的发展对我国的启示 (6) （一）建立融资性担保业相关评价体系 (6) （二）探索并建立符合我国国情的担保机构风险分担机制.. 6 （三）完善扶持资金以及税收优惠等行业扶持政策 (7)
德国中小企业担保银行体系是欧洲最大的信用担保体系，他基于一个互相自助的非赢利协会风险补偿方案，根据《德国银行法》运作，由德国银行机构监管。 一、德国担保银行概述 （一）德国担保银行的实质 德国担保银行既不吸收存款，也不发放贷款，其主要业务是提供担保服务，在公司性质上属于有限责任公司，但其实际地位如同银行。德国担保银行之所以被称为“银行”，是因为根据《德国银行法》规定，担保机构属于信贷机构，其内部机构、组织及经营均应受该法管理。 （二）股东 德国担保银行股东为贸易、手工业和商业协会以及一些银行。 （三）担保银行的最高权力机构 担保银行的最高权力机构是公司股东大会，其具体职责包括决定公司章程、年度结算报告以及最终审计报告，并选举产生管理委员会(董事会)。管理委员会负责检查公司的经营政策，监督公司管理层，并选举产生担保资金的审查批准委员会。担保资金审查批准委员会的任务主要是确认、审查和批准所有担保方案。 （四）成本
德国担保银行不付股息，盈余资金被留存为准备金，不付公司所得税。信誉以及政府红利使该担保银行体系效率很高，成本（担保损失）是担保价值的1.5%。 （五）担保银行的贷款风险分摊机制 担保银行不直接接受企业的担保申请，只通过储蓄银行、合作银行、商业银行等贷款银行从事担保。 担保银行模式的关键在于：联邦政府和州政府对中小企业贷款进行反担保，承诺如发生损失政府将承担其中较大部分，从而实现贷款风险在两级政府、担保银行、贷款银行之间的分摊。为抑制道德风险，贷款银行至少须承担贷款风险的20%；其余风险，联邦政府和州政府通常会承担其中的60%～80%，相当于总贷款风险的48%～64%，担保银行最终只承担总风险的16%～32%。 （六）担保银行的融资渠道 德国担保其优势在于政府担保和支持。其融资主要有三个渠道：一是自有资金的利息收入；二是利润；三是来自复兴信贷银行（KfW，德国的政策性银行）的低息贷款。 （七）担保银行的监管 德国联邦金融监管局（Bafin）和德国央行负责发放担保银行的牌照及其日常监管。监管依据同样是《德国银行法》。
金融混业经营及其监管：德国和英国的比较与借鉴 杜莉高振勇 （吉林大学中国国有经济研究中心，吉林长春，130012） 摘要：从金融混业经营发展历程来看，德国一直实行混业经营，而英国也在经过长期的分业经营阶段后，最终于20世纪80年代末走向混业经营；从金融混业经营的组织形式来看，德国主要采取的是全能银行模式，而英国主要采取的是金融控股公司模式；从金融监管模式来看，德国和英国都最终放弃了分业监管模式，实现了统一监管。德国和英国的经验告诉我们，混业经营是中国金融业未来的发展方向，而金融控股公司模式是中国金融混业经营的现实选择，与此相适应，中国金融监管也必须逐步从分业监管模式过渡到统一监管模式。 关键词：混业经营；监管；比较；借鉴 一、德、英金融业的发展历程 （一）德国：一直实行混业经营 德国金融业长期以来一直实行混业经营，其金融体系的特征是全能银行（金融混业经营的一种具体实现形式）在国民经济中占据主导地位，全能银行不受金融业务分工的限制，不仅能够全面经营商业银行、投资银行、保险等各种金融业务，为企业提供中长期贷款、有价证券的发行交易、资产管理、财产保险等全面的金融服务，而且还可以经营不具备金融性质的实业投资。 德国全能银行制度传统可追溯到19世纪50年代，当时德国正处于工业化快速发展的关键时期，银行既对企业贷款，也帮其发行股票、债券、直至对其投资，对企业的资金融通提供了全方位的服务。这样的金融服务对正在迅速扩张的工业有着特殊的意义，尤其在钢铁、煤矿、电气、机械和重化学工业等需要大量资金的行业更是如此。正是由于德国银行的这个特点，保证了德国工业化较高的增长率，而银行业也由此得以迅速地扩张。在这样的背景下，许多综合性的全能银行相继建立，并为德国国民经济的发展发挥了重要的作用。可以说，德国全能银行的发展是德国工业发展的结果。二战期间，德国银行业遭到严重破坏。直到20世纪50 年代后期，西德地区的银行业才恢复了战前的状态，继续着混业经营的道路。两德统一后，为了使原有东部的银行体制能够适应市场经济原则的要求，德国联邦银行对东部银行进行了改组。打破了东部银行在业务上的严格分工格局，引入竞争机制，建立“全能银行制度”。德国经济能够从二战后的一片废墟中迅速崛起，一举成为欧洲最大、世界第三的经济强国，被经济学家誉为“经济奇迹”。德国经济取得的成就与其独树一帜的“全能银行型”金融制度密切相关。德国大银行的全能性在战后得到了迅速发展，并不断得以加强。 （二）英国：从分业经营到混业经营 历史上英国的金融体制是建立在专业化基础之上的，不同金融机构之间分工明确、界限清楚。但是与其他国家（如美国、日本等）不同，英国的分业经营不是由法律规定的。在英国，法律并不禁止商业银行从事投资银行业务或保险业务。不同业务间的界限是限制性的商业惯例、反竞争的机制和自律的产物。但是这种分业经营的惯例得到了监管部门尤其是英格兰银行的支持。 二战以前，英国金融机构不仅种类繁多，而且分工细致，其伦敦城在国际金融业的历史上有着“世界银行”的美誉。然而，经历了两次世界大战之后，昔日被称为“日不落帝国”的英国以往的雄风尽失，经济增长缓慢，金融业也萧条冷落，被美、日、德、法等发达国家远远地抛在了后面。为了扭转这种不利局面，英国于1971年实行了“竞争与信用控制政策”， 作者简介：杜莉（1959—），女，经济学博士，吉林大学中国国有经济研究中心研究人员，经济学院教授，博士生导师，主要从事金融经济研究。高振勇(1979—)，男，山东沂南人，吉林大学博士研究生。该成果得到吉林大学985工程项目“东北亚研究与东北振兴创新基地”的资助。
外文翻译 原文 German bank capital model structure and profitability of change Material Source: R&D Management34，4，2004 Author: Lars Norden and Martin Weber We investigate the funding modes of German banks and the implications for lending and profitability during 1992–2002. We find that at many banks, deposits from customers decrease in relative terms while interbank liabilities increase as a source of funding. We cannot detect a negative impact of the relative decline in deposits on lending. The decreasing ability of banks to collect deposits and the substitution of deposits by interbank liabilities unfavorably affects the net interest result of banks that exhibit a deposit deficit, especially savings banks. Our findings indicate a structural lengthening of the intermediation chain, which has broader implications for the functioning and stability of the financial system. In this paper, we investigate the structural changes in banks’ funding modes and the implications for lending to customers and the effect on bank profitability. Our empirical evidence is based on a micro data set for all German banks that we obtain from the Deutsche Bundesbank for the period 1992–2002. First, we find that growth of interbank liabilities is negatively related to the growth of deposits from customers at savings banks and credit cooperatives. The effect is strongest at savings banks. Thus, we provide empirical evidence for a structural change on the liability side of these banks’ balance sheets. This finding indicates an increasing specialization of retail and wholesale banks in the same sector, and it is consistent with an overall lengthening of the intermediation chain and with financial deepening of the economy. Banks facing a funding deficit become net interbank borrowers, while others that benefit from a stable funding surplus become net interbank lenders. Second, we do not detect a negative impact of the relative decline in deposits on lending to customers. Instead, lending slightly gains in relative importance over time. Third, the decreasing ability of banks to collect deposits from customers and
通用港口——汉堡港矢志不渝的发展方向 德国汉堡港2010年货物吞吐量增长势头强劲。 原因很简单，汉堡港改革创新不断，但其通用港口发展方向始终坚持不变。 汉堡港是世界上当之无愧的现代化港口，其技术设备高度精良，经营管理水平世界一流，为德国社会直接提供港口码头和交通运输等工作岗位16.5万个，间接提供工作岗位更多，在欧洲地区提供工作岗位数量最多。与荷兰鹿特丹港相比，汉堡港地理位置优势明显，有近海、运河、波罗的海、铁路和高速公路通往北欧、中欧、东欧等欧洲各地；仅仅来往于波罗的海支线集装箱船和其它货船平均每周抵达或离开汉堡港达到160艘次；而来自世界各地远洋货轮和集装箱船年均抵达汉堡港超过1.2万艘次，其中2/3以上是定期航线班轮。如今德国汉堡港与全球177个国家和地区的900多个港口保持航线联系，亚洲、美洲和全球35家大中型集装箱班轮公司在汉堡港设立办事处或航运分公司，小型轮船公司则在汉堡港派驻航运代表。汉堡港货运代理服务业特别发达，迄今有1700余家货运代理集中在汉堡港，为来自欧洲和世界各地托运人和承运人提供有关远洋、近洋、铁路、公路和内河集装箱等货物运输的以电子信息网络为基础支撑的一流服务。 汉堡港集装箱货物运量占到港口常规货物总吞吐量的97%，因此汉堡港大力投资开发集装箱码头是常规性的，但是汉堡港从来没动摇其通用港口发展方向。2009年汉堡港散杂货吞吐量达到3680万吨。根据汉堡港市场部总经理克劳迪亚·罗勒提供的资料，汉堡港面临来自各方面的挑战，但是汉堡港不畏艰难，充分发挥汉堡港口紧靠西欧和东欧的地段位置和通用港口设施优势，想方设法强化其通用港口码头货物吞吐和多式联运转口能力，其中包括：散杂货码头。目前汉堡港有4个专用码头区多个辅泊位，还有几万平方米码头仓库、散杂货堆场等专门用于散杂货船、驳船、铁路和公路联运装卸服务，仅仅铁矿砂和煤炭等进口散杂货，汉堡港卸船量日均超过10万吨，然后通过铁路、驳船和公路源源不断地运送到德国和欧洲各地。 多用途码头。多年来汉堡港想方设法让来自德国、欧洲和世界各地的船舶在抵靠汉堡港装卸的时候不耽误船期，确保其准班率，因此汉堡港深得远洋和近洋承运人以及全球托运人的青睐。汉堡港斥资350万欧元扩建创新其多用途码头区，2008年底竣工。目前汉堡港多用途码头能够装卸任何一种非集装箱货物，其中包括汉堡港多用途码头年均装卸集装箱货物超过35万TEU、汽车超过500万辆等等。汉堡港多用途码头拥有码头露天堆场32.4万平方米，可以同时停放1.2万辆汽车。铁路支线直达码头泊位，码头上配备滚装船和其它特种船舶装卸用的斜坡和负荷高达140吨的自行式重型吊车等设施，还有货物拆卸、装配、修理、冲洗、检验、包装、改装和油漆等服务站。 超级现代化集装箱码头。该码头分为四个作业区，其规模在欧洲排行第二，仅次于荷兰鹿特丹港，年均抵靠来自世界各地大中型集装箱船舶5000余艘和来自欧洲和亚洲各地集装箱火车1100列车次，每列集装箱火车长度平均超过700米，年均集装箱吞吐能力超过1200万TEU，现代化码头集装箱吊车超过21台，自动化装卸能力强，集装箱船舶装卸、汽车和火车装卸、集装箱在码头泊位和堆场之间的拖运和积载等等全部通过电子信息自动化操纵，再加上其卓有成效的码头经营管理，使得集装箱装卸速度快、效率高、确保安全和费用相对低廉。汉堡港优良的集装箱码头服务质量，深受远洋承运人和世界各地托运人的欢迎。
银行保证担保借款合同完 整版 In the legal cooperation, the legitimate rights and obligations of all parties can be guaranteed. In case of disputes, we can protect our own rights and interests through legal channels to achieve the effect of stopping the loss or minimizing the loss. 【适用合作签约/约束责任/违约追究/维护权益等场景】 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订时间：________________________ 签订地点：________________________
银行保证担保借款合同完整版 下载说明：本合同资料适合用于合法的合作里保障合作多方的合法权利和指明责任义务，一旦发生纠纷，可以通过法律途径来保护自己的权益，实现停止损失或把损失降到最低的效果。可直接应用日常文档制作，也可以根据实际需要对其进行修改。 经中国农业银行____________（下称贷款方）与____________（下称借款方）和____________（下称担保方）充分协商，根据《借款合同条例》和中国农业银行的有关规定签订本合同，共同遵守。 第一条自________年________月________日起，由贷款方向借款方提供___________（种类）贷款（大写） ____________元，用于____________，还款期限至____年____月____日止，利率
2007年第2期税务与经济No12M ar115,2007 (总第151期)Taxati o n and E cono m y(SerialN o1151)经济纵横 德国全能银行制度及其对我国的启示 戴群中 (吉林大学经济学院,吉林长春130012) [摘要]德国全能银行制度具有业务领域充分多元化、通过股权投资形成业务网络、广泛的集团外部相互持股以及全能银行是证券市场的主体等特点。德国全能银行的优势主要体现在经济范围优势、资金优势、成本优势、网络优势以及抗风险优势等方面;其潜在风险因素包括道德风险、投机风险以及传导风险。德国金融监管制度是德国全能银行制度得以顺利实行的根本保障。我国银行业实行全能银行制具有必要性和可行性,发展全能银行是我国商业银行的必然选择。 [关键词]德国;全能银行;监管;启示 [中图分类号]F83012[文献标识码]A[文章编号]1004-9339(2007)02-0029-05 上个世纪60年代以来,德国经济从二战后的一片废墟中迅速崛起,一举成为欧洲最大、世界第三的经济强国,被经济学家誉为/经济奇迹0。[1]德国经济取得的成就与其独树一帜的全能银行型金融制度密切相关。银行业采用混业经营模式是当今世界金融业发展的大趋势,德国银行是混业经营模式最成功的典型例证。伴随着我国加入WTO,我国银行业的改革正在不断深化,混业经营将是我国商业银行经营模式的必然选择。因此,深入研究德国全能银行制度对我国银行体制改革无疑具有重要的现实意义。 一、德国全能银行制度的特点及优势 (一)德国全能银行制度的特点 1.德国的商业银行原则上可以经营所有业务,可以从事/全能0的金融活动,业务领域充分多元化。从业务范围看,全能银行自身可以涉足金融领域的任何业务,不仅包括传统商业银行的存、贷、汇业务和投资银行业务的债券、股票发行以及各类证券、外汇、贵金属交易、项目融资等业务,而且可以进行保险、抵押、证券经纪、基金等资产管理、咨询以及电子金融服务等所有金融业务。从业务审批上看,德国银行申请得到的业务许可证上所标明的业务范围包括上述所有内容。 2.通过股权投资形成业务网络。从德国全能银行的治理结构来看,较为普遍的是,除了在境内设立不具有独立法人资格的分行和代表处外,全能银行集团通过股权投资的方式,普遍建立具有独立法人地位的全资或控股的专业性金融机构。这些专业性金融机构在传统的双重银行体制下被认为是非银行金融机构。通过全能银行集团内部的交叉持股,全能银行的业务范围成为一个具有内在联系性的网络体系。 3.广泛的集团外部相互持股。主要表现在两方面:(1)全能银行和自身股东相互持股。(2)全能银行能够直接或间接地持有非银行部门的债务类有价证券和股本类有价证券,并作为股东代理机构,参加非银行部门公司的股东大会,行使股东权利。 4.德国的全能银行是证券市场的主体,不仅提供全套服务,而且是一级市场最大的买主。此外,全能银行在二级市场上从事代理证券买卖和自营业务。 [收稿日期]2006-11-28 [作者简介]戴群中(1969-),男,吉林长春人,吉林大学经济学院世界经济专业在读博士生。
德国银行系统 德国是一个银行系统极为健全发达的国家。其银行共分为三类：1.综合性银行Universalbank，共有四个，德意志银行Deutsche Bank,巴伐利亚抵押银行Bayerische HypoVereinsbank,德里思顿银行(Dresdner Bank)和商业银行(Commerzbank)。2.储蓄所(Sparkassen,由所有地方性储蓄所组成)。3.合作互助银行(Volksbanken 和Raiffeisenbanken)。各种银行经营性质及重点各不相同，但已经趋於一体化。除名字上的差别外，其业务范围对于我们学生来讲已经没有什么太大差别。 1.Girokonto 学生可以在任何一个银行开设转账户头(Girokonto),几乎所有银行对学生提供免费的开户服务。前提是开设户头时,要证明自己的学生身份,然后每学期再到银行去交一张有效学生证或复印件。这样,所有的银行服务(比如存、取钱,转账等等)都免费,否则,每月户头费6-8欧元不等。 户头上的钱可随时存取支付,在一定范围内也可以超支。但超支部分非常贵,要付给银行的利息可达12-20%,所以短期内小数额超支还可以承受,长期超支很不合算。 德国银行网络发达,且许多银行间都有合作关系。只要在一家银行开有账户,便可在许许多多的自动取款机上免费提款。比如说账户设在德意志银行,不仅在欧洲各地的德意志银行及其子银行的取款机上免费提取现金,在其他三家综合银行(巴伐利亚抵押银行和商业银行的取款机上也享有免费待遇。如果户头设在储蓄所,那么所有的储蓄所取款机都可以免费使用,不管在哪个城市,哪个街道。 2.Sparkonto Girokonto上的存款所得利息极低, 以致于没有。所以,数额较大且短期内不准备动用的钱可以存在一个储蓄户头上(Sparkonto)。存款的方式和条件各不相同。一般可分为死期存款 (feste Sparanlage)和变息存款(zuwachssparanlage)两种。死期存款和中国相应的存款方式类同。一定的数目存一定的时间。利息固定。另外一种变息存款存期一般为5年。利息不固定，开始的时候低，越往后越高(比如第一年3.25%，第二年3.75%，第三年4.25%，第四年4.5%，第五年5.25%)。这种存款方式的一个优点是，储蓄额只在第一年为死期，以后可以视需要随时到银行去解除存款。 所有的签有合同的存款在到期前三个月都该去银行解约，视需要可让银行将Sparkonto上的存款转到Girokonto,以备随时支取，或将存款期延长。 3.Depot 前面所提及的死期存款和变息存款是没有风险的。喜欢冒险的人还可以到银行再开设一个Depot，用来买卖股票，国债，公司债券以及期货和Fonds等投资活动。开设Depot每年都要交管理费(数目极小)，此外，每次债券买卖还要再交银行回扣，回扣一般为买卖金额的0.15%-0.30%。 投资股票风险相对较大，风险稍低的是投资固定利息债券。这种固定利息债券每年都能得到固定利息，此外，还有价格的升落所带来的输赢，但这里的价格升降幅度相对于股票来讲非常小。固定利息债券又有国债和公司债券之分。国债的风险低(因为一个国家破产的几率很低)，相应利息也低。反之，公司债券的风险较高，所付利息也相应高于国债。投资股票和固定利息债券一般都需要自己花费一定精力去分析研究相应的公司。在这方面所知不多的人只能被大趋势牵着鼻子走，所以不容易赚到钱。
德国如何保证网络银行安全 在德国，越来越多的客户开始习惯于通过互联网、电话、传真等直接管理自己的银行账户，不仅可以存款、转账，还能够买卖股票、基金，甚至可以申请小额贷款。与传统银行依靠广设分支机构招揽客户不同，这种新型的“直接银行”费用低廉、使用便捷，正成为德国个人理财(相关:证券财经)的“网上直通车”。 entrium是德国最早成立的网络银行之一，在2000年时该行仅有370名员工，服务客户量却达到77万，人均资产达1000万美元，管理成本大大低于传统银行。 为适应新的竞争形势，德国大多数传统银行也都建立了网络银行分部。自2000年起,德国最大的银行德意志银行决定每年为网上银行业务投资10亿欧元。 对于网络银行最敏感的安全问题，德国同样出现过账户名和密码被窃取等情况，但随着银行、监管机构和客户等多方努力，网络银行的安全性正得到越来越多客户的认可。比如网上银行同时使用用户名、登录密码和交易密码，有的银行对同一账户的不同的交易、不同步骤都要求不同的密码，只有输入正确才能操作，有效避免了网络黑客钓取密码的危险。同时，监管机构和行业协会组织也在不断提高网络银行的安全标准要求。自2008年1月1日起，德国所有的网络银行将执行统一的技术标准EBICS，保障所有网络传输交易信号的安全。同时，德国警方直接介入针对网络银行的犯罪监控，联邦刑警局全天候监控可疑线索，对罪犯进行严厉的刑事惩罚。 德国邮政银行市场部经理彭康康告诉记者，“无论从银行数量、资产总额，还是客户总量、交易额而言，网络银行都已成为德国银行业重要组成部分。不仅大部分传统银行都建立了网上交易平台，德国还出现了上百家纯粹的网络银行，已具有相当的市场竞争力”。数据显示，德国网络银行业务目前已占到银行全部业务的25％以上。 德国银行业非常看好网络银行业务的发展。2007年德国网络用户达到4800万人，占人口的59％，这意味着网络银行的发展潜力依然很大。德意志银行网络银行前行长赫伯特·沃尔特曾表示，网络银行将彻底淡化传统的银行业与经纪业、上线与下线、储蓄与投资的界限，打造全新的商业模式。
1.金融体系---是指一个 经济中的资本流通的 基本框架，是各种金融 要素相互联系相互制 约构成的有机整体 金融体系的构成要素 有①货币制度规范的 货币流通②金融机构 ③金融市场④金融工 具⑤金融制约与监管2.支付清算系统---是一 国或地区对伴随着经 济活动而产生的交易 者之间，金融机构之间 的债券债务关系进行 清偿的系统 3.双线银行制度---又称 双轨，双重银行制度， 是指美国历史上形成 的，由联邦政府注册管 理的国民银行和由州 政府注册管理的州银 行并存的一种商业银 行制度 4.单一银行制度---指美 国历史上实行的商业 银行的业务只由一个 独立的机构经营而不 设分支机构的银行组 织机构制度 5.全能银行---也叫综合 性商业银行，是指商业 银行不仅可以经营一 切银行业务，还可以全 面从事证券，保险，租 赁等金融业务，所形成 的综合的全面的银行 经营模式 6.脱媒---指由于美联储 规定银行储蓄存款利 率上限，以及和其他金 融机构的竞争，商业银 行存贷款大幅度减少 的非中介化现象。7.自由银行制度---是指 美国1837年到1863年 之间实行的任何个人 或者集团只要有充足 的资本并履行法定的 义务，即可向所在的州 政府申请领取执照并 开设银行的银行制度。 8.美元霸权---是指美国 凭借美元的国际货币 地位引导和塑造一系 列有利于其领导和支 配事务安排 9.奥尔德里奇方案---美 国共和党参议员1911 年11月16日向国会国 家货币委员会提交的 效仿英格兰银行建立 高度集中而又相对独 立的美国中央银行— —全国储备协会的银 行改革计划，这是美国 在建立央行制度过程 中的尝试，但美国倡导 分权，实行联邦制，并 最后被否决，最后形成 二元制央行体系。 10.布雷顿森林体系---二 战以后形成的以美元 为中心的货币体系，即 美元和黄金挂钩，其他 货币和美元挂钩的双 挂钩货币体系 11.储蓄贷款协会---是一 种在政府支持和监管 下专门从事储蓄业务 和住房抵押贷款的非 银行金融机构，通常采 用互助合作制或股份 制的组织形式。 12.CDO（担保债务凭证） ----将有现金流量的资 产汇集群组，然后做资 产包装分割，进行信用 评级后出售。 二、填空题 1.从宏观经济看，资 本形式包括（储蓄） 和（投资）。 2.1790年，一些证券 交易商成立了美国 第一家证券交易所 （费城证券交易 所）。 3.1792年，24名经纪 人在华尔街签订了 （《梧桐树协定》） 成为纽约交易所的 前身。 4.各国金融机构体系 包括（中央银行）、 （商业银行）、（非 银行金融机构）。 5.英国海外银行机构 主要有英国海外银 行、外国银行、国 际财团银行。 6.德国银行机构包括 信贷银行、区域性 银行、私人银行、 外国银行。 7.日本的商业银行有 都市银行、地方银 行、外国银行。 8.美国通用汽车承兑 公司的金融服务行 为两大类：消费金 融、公司金融。 9.1929-1933年经济 危机后美国国会通 过的一系列加强金 融监管的法律有 （1933年银行法）、 （1935年银行法）、 （1933年证券法）、 （1934年证券交易 法）。 三、判断改错
德国汉堡大学的概况以及专业设置 汉堡大学成立于1919年，学生4万1千多名，其中外国学生3 千5百余名，是德国大学中学生人数最多的五所大学之一。目前该 校有教授将近500名，另有科学工作者和兼职研究人员1千7百名。汉堡大学是一座位于德国汉堡市的大学，它是德国最大的大学之一。它是1919年建校的。大学校区位于汉堡-爱斯布图勒，地理位置为 北纬53°34‘1“，东经9°59’2”。 地理位置 汉堡濒临大海，所以汉堡大学的海洋和气候研究有着得天独厚的条件和很强的实力（有着两个特殊研究方向和两条科学考查船）， 这些也为环境研究提供了有利条件方面，比如为地质化工等相关学 科提供帮助。 专业设置 社会科学、哲学、教育学、德国语言学与文化，罗曼语语文学、德国文学、作为外语教学的德语、语文学、比较语言研究、英语语 文学、英语、英国语言及文化，文学、古德国文学、普通应用语言学、英语语文学与语言学、应用通讯、法语语音学、现代德国文学、西班牙语，中世纪史与近代史、艺术史、音乐、古典考古学、古代史、近代乐欧史、德国考古学与民俗学、考古学、音乐研究，系统 音乐、史前史、汉学、非洲语言与文化、土耳其研究、埃及研究、 伊斯兰研究、西藏研究、印度研究，日本语研究，越南研究、古代 东方研究、非洲研究。 人类遗传学、牙科学、身心病医学、儿科学、心理学、法医毒理学、生物物理、生理学、实验药理学、医学上的数字与计算机应用、妇科学、血管外科学、内科学、皮肤病与性病学、解剖学、X射线、精神病学与神经病学、神经病理学、矫形学、眼科学、病理学、外 科学、牙科学、生理化学、放射学、实验内分泌学、医学史、解剖
学、正牙学、医学微生物学，免疫学与卫生学、应用神经生理学、 血清学、法医学、放射生物学、医学数据处理、泌尿学、事故外科学，医学社会学，心病学、医学心理学、产科与妇产科学、耳鼻喉 科学、职业医学、毒理学、麻醉学、临床免疫学与儿科学，医学光学、皮肤病学与男科学、性学、社会医学、临床化学。 数学、实验物理、理论物理、应用物理、基础物理、体育、天文学，无机化学、分析化学、有机化学、生物技术、药物化学、食品 化学、植物学、动物学、渔业生物学、国际林业学，流体生物学、 细胞生物学、地质学与古生物学、海洋学、地球物理、气象学、地理、经济地理、计算机应用，信息与文献编集，计算机理论、计算 机程序、计算机组织、体实用神学、系统神学、教会史与教理、新 约与宗教、旧约全书、新约全书、民法、商法、武法、国际事务、 私法、海洋法、犯罪学、宪法、国法与公法、欧洲法、罗马法、金 融法、青少年法、保险法、联邦法律、社会法、劳工法、经济法、 工商管理、政治经济学、商业数据处理、理论政治经济学、统计学、金融。 研究所 造船研究所，计算机数据处理中心，国际税学研究所，广播与电视研究所，和平研究与安全研究所，实验病毒学和免疫学研究所， 综合研究所，社会教学研究中心 图书馆及计算机资源：值得一提的是有百年历史的汉堡大学医院拥有1千张床位，是汉堡最大的医院。另外汉堡大学总共拥有130 多所图书馆，总藏书达3百万册。汉堡大学和40多所国外大学有着 校际联系。 汉堡以其港口的有利条件，吸引了许多中国公司在此设立办事处。 校园 汉堡大学的建筑物散布在整个市区。其主校园包括学校的主楼、主图书馆和大教室和其它建筑物位于市区的西部。尤其物理系的建 筑散布得非常广。医学系主要位于附属医院。
德国担保银行简介标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]
德国担保银行 德国中小企业担保银行体系是欧洲最大的信用担保体系，他基于一个互相自助的非赢利协会风险补偿方案，根据《德国银行法》运作，由德国银行机构监管。 一、德国担保银行概述 （一）德国担保银行的实质 德国担保银行既不吸收存款，也不发放贷款，其主要业务是提供担保服务，在公司性质上属于有限责任公司，
但其实际地位如同银行。德国担保银行之所以被称为“银行”，是因为根据《德国银行法》规定，担保机构属于信贷机构，其内部机构、组织及经营均应受该法管理。 （二）股东 德国担保银行股东为贸易、手工业和商业协会以及一些银行。 （三）担保银行的最高权力机构 担保银行的最高权力机构是公司股东大会，其具体职责包括决定公司章程、年度结算报告以及最终审计报告，并选举产生管理委员会(董事会)。管理委员会负责检查公司的经营政策，监督公司管理层，并选举产生担保资金的审查批准委员会。担保资金审查批准委员会的任务主要是确认、审查和批准所有担保方案。 （四）成本 德国担保银行不付股息，盈余资金被留存为准备金，不付公司所得税。信誉以及政府红利使该担保银行体系效率很高，成本（担保损失）是担保价值的1.5%。 （五）担保银行的贷款风险分摊机制 担保银行不直接接受企业的担保申请，只通过储蓄银行、合作银行、商业银行等贷款银行从事担保。 担保银行模式的关键在于：联邦政府和州政府对中小企业贷款进行反担保，承诺如发生损失政府将承担其中较
大部分，从而实现贷款风险在两级政府、担保银行、贷款银行之间的分摊。为抑制道德风险，贷款银行至少须承担贷款风险的20%；其余风险，联邦政府和州政府通常会承担其中的60%～80%，相当于总贷款风险的48%～64%，担保银行最终只承担总风险的16%～32%。 （六）担保银行的融资渠道 德国担保其优势在于政府担保和支持。其融资主要有三个渠道：一是自有资金的利息收入；二是利润；三是来自复兴信贷银行（KfW，德国的政策性银行）的低息贷款。 （七）担保银行的监管 德国联邦金融监管局（Bafin）和德国央行负责发放担保银行的牌照及其日常监管。监管依据同样是《德国银行法》。基本规定包括：担保银行只能在注册州经营，避免相互业务竞争；只提供担保，不得从事存款、贷款业务；担保银行在业务操作上完全独立于政府，不受干涉。 二、担保银行的信用评级 降低担保银行的信用风险，开展对受保企业的信用评级，是德国担保业发展的基本经验。根据巴塞尔协议II的要求，德国银行监管法除对银行自有资本占风险资产的规定外，对信用风险也作了相应要求。具体而言，就是要对
全能银行制度(universal banking system) ——德国的经验与教训 一、全能银行制度的历史经验与教训 全能银行是“能够从事除发行货币和抵押债券以外的所有金融业务”的银行机构。换言之，与所谓的分业体制下的专业性银行不同，全能银行的特点不是局限于任何一种特殊的业务，例如吸收存款、提供信用贷款或长期融资等，相反，全能银行能够参与所有提供货币和资本的活动：包括吸收存款、发放各种期限的贷款、发行债券、参与企业业务活动，从事货币、股票以及各种有价证券的交易等。 德国全能银行具有的特点包括：提供无担保的私人贷款；从事长期的资本融资，并且借此将公司发起、债券发行以及参与企业经营活动等活动综合为一体。 德国的银行是最先将提供无担保的私人贷款与长期的资本性融资结合起来并取得成功的国家。就无担保私人贷款而言，这种异常成功的银行业务，像很多其他的金融创新活动一样，起源于苏格兰。其特点在于两种密切相关的业务：一方面，无担保的私人贷款是由银行提供的，但是，借款者必须将其所有的货币交易业务交给提供贷款的银行。借款者无须抵押即可取得贷款，然而银行能够获得借款者经营业绩和财务活动的全面信息。亚当斯密在《国富论》第二章中即论述过在他那个时代（1776年前后）苏格兰银行已经发放不要求证券抵押的贷款。W·桑巴特在论述这种信用制度时写道：“这种制度能够使没有金融资产的人成为企业家，而在以前是不可能的。” 全能银行的第二个特点是，也是德国取得巨大成功的特点，是长期的资本性融资。银行刚开始这样做时并非有意要长期参与企业的业务活动，更多的是出于暂时性的需要，如在全部股份无法完全募集到位时。 这种综合性的资本性融资起始于比利时，即成立于1822年的比利时股份公司最先从事这类活动，该机构后来成为欧洲第一家新型的商业银行。这家银行从一开始便介入有价证券活动，试图通过发行债券来为发放贷款筹措资金，以及直接参与企业经营活动来解决期限变换所引起的银行流动性问题。但是，这种尝试在法国和意大利均告失败，原因是这些银行过度依赖高风险的住宅与产业融资，完全忽视了吸收存款的业务。
德国担保银行简介资料 Prepared on 22 November 2020
德国担保银行 德国中小企业担保银行体系是欧洲最大的信用担保体系，他基于一个互相自助的非赢利协会风险补偿方案，根据《德国银行法》运作，由德国银行机构监管。 一、德国担保银行概述 （一）德国担保银行的实质 德国担保银行既不吸收存款，也不发放贷款，其主要业务是提供担保服务，在公司性质上属于有限责任公司，但其实际
地位如同银行。德国担保银行之所以被称为“银行”，是因为根据《德国银行法》规定，担保机构属于信贷机构，其内部机构、组织及经营均应受该法管理。 （二）股东 德国担保银行股东为贸易、手工业和商业协会以及一些银行。 （三）担保银行的最高权力机构 担保银行的最高权力机构是公司股东大会，其具体职责包括决定公司章程、年度结算报告以及最终审计报告，并选举产生管理委员会(董事会)。管理委员会负责检查公司的经营政策，监督公司管理层，并选举产生担保资金的审查批准委员会。担保资金审查批准委员会的任务主要是确认、审查和批准所有担保方案。 （四）成本 德国担保银行不付股息，盈余资金被留存为准备金，不付公司所得税。信誉以及政府红利使该担保银行体系效率很高，成本（担保损失）是担保价值的%。 （五）担保银行的贷款风险分摊机制 担保银行不直接接受企业的担保申请，只通过储蓄银行、合作银行、商业银行等贷款银行从事担保。 担保银行模式的关键在于：联邦政府和州政府对中小企业贷款进行反担保，承诺如发生损失政府将承担其中较大部分，
从而实现贷款风险在两级政府、担保银行、贷款银行之间的分摊。为抑制道德风险，贷款银行至少须承担贷款风险的20%；其余风险，联邦政府和州政府通常会承担其中的60%～80%，相当于总贷款风险的48%～64%，担保银行最终只承担总风险的16%～32%。 （六）担保银行的融资渠道 德国担保其优势在于政府担保和支持。其融资主要有三个渠道：一是自有资金的利息收入；二是利润；三是来自复兴信贷银行（KfW，德国的政策性银行）的低息贷款。 （七）担保银行的监管 德国联邦金融监管局（Bafin）和德国央行负责发放担保银行的牌照及其日常监管。监管依据同样是《德国银行法》。基本规定包括：担保银行只能在注册州经营，避免相互业务竞争；只提供担保，不得从事存款、贷款业务；担保银行在业务操作上完全独立于政府，不受干涉。 二、担保银行的信用评级 降低担保银行的信用风险，开展对受保企业的信用评级，是德国担保业发展的基本经验。根据巴塞尔协议II的要求，德国银行监管法除对银行自有资本占风险资产的规定外，对信用风险也作了相应要求。具体而言，就是要对贷款企业的信用进行
全能银行的定义 全能银行(Universal Banking)源于德国，本是德国银行业的分类概念，但在现代金融里其含义已经超出了统计概念的范畴。全能银行是一种银行类型，它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务，有的还能持有非金融企业的股权。全能银行可购买企业的股票，在许多企业中的股权往往超过25%，成为企业的大股东，直接干预企业的经营决策。广义的全能银行等于商业银行加投资银行加保险公司再加非金融企业股东。人们常说的全能银行主要是指能够从事所有金融业务的银行，不包括非金融业务。全能银行首先是金融中介(相对于金融市场)，其次是集多种金融业务于一体的金融联合体或金融混业集团(Financial Conglomerates)，再次是意味着混业经营(相对于分业经营)。 2全能银行的特点 全能银行有三种不同的含义:全能银行=商业银行+投资银行；全能银行=商业银行+投资银行+保险公司；全能银行=商业银行+投资银行+保险公司+非金融公司股东。现在最常用的定义是第二种。全能银行的融资范围从传统的营业资金贷款到私人债券、国际债券及各类股票发行，服务对象面向社会所有行业，包括贸易、工业、各种类型的公司、个人和公共部门。无论全能银行的组织结构是什么样的形式，其本质特征只有一点：能利用一个综合业务平台为客户提供高效率、一站式、全面的金融服务。 3全能银行的形态 全能银行可以分为经营风格不同的两种形态的经营模式：金融控股型全能银行和内部综合经营型全能银行。 金融控股型全能银行 是指能够在一个窗口为客户提供两种以上的金融服务的金融控股公司，其主要内涵有： 首先，它能够利用一个综合服务平台为客户提供一站式、全方位、多功能的金融服务。 第二，金融控股型全能银行本身是一个金融机构，而无论它是以商业银行、投资银行（或证券公司）还是保险公司等为主业，还是被金融机构控股、被非金融机构控股或是被管理集团控股。 第三，金融控股型全能银行能够控股足够的金融机构子公司为客户提供多功能金融服务，而无论它所控制的子公司中是否包含有非金融机构。 内部综合经营型全能银行 相对于金融控股型全能银行来说，内部综合经营性全能银行最重要的标志就是内部金融服务部门的一级法人管理，按金融服务产品、业务和职能划分部门，对各部门进行集权式管理的公司结构。它以公司总部与各分部门管理者之间的分权为特征，也可以是一个集团公司。其最高领导机构中有三个组织实体，即股东大会、监事会和理事会，每个业务部门都设有自己的管理层，有几名高级管理人员处理日常事务，还有至少两个集团一级的高级主管担任领导。如德国全能银行采取的就是这种形式。 4全能银行的优势
文件编号：RHD-QB-K9138 （合同范本系列） 甲方：XXXXXX 乙方：XXXXXX 签订日期：XXXXXX 银行担保担保借款合同范本标准版本
银行担保担保借款合同范本标准版 本 操作指导：该合同文件为经过平等协商和在真实、充分表达各自意愿的基础上，本着诚实守信、互惠互利的原则，根据有关法律法规的规定，达成如下条款，并由双方共同恪守。，其中条款可根据自己现实基础上调整，请仔细浏览后进行编辑与保存。 编号________县________乡 经中国农业银行________县支行________营业所（以下简称贷款方）与________（以下简称借款方）充分协商，签订本合同，共同遵守。 第一、自________年________月________日至 ________年________月________日，由贷款方提供借款方贷款元。借款、还款计划如下： 第二、贷款方应按期、按额向借款方提供贷款，否则，应按违约数额和延期天数，付给借款方违约金，违约金数额的计算与逾期贷款罚息同，即为
___%. 第三、贷款利率，按银行贷款现行利率计息。如遇调整，按调整的新利率和计息办法计算。 第四、借款方应按协议使用贷款，不得转移用途。否则，贷款方有权停止发放新贷款。直至收回已发放的贷款。 第五、借款方如不按规定时间、额度用款，要付给贷款方违约金。违约金按借款额度、天数、按借款利率的___%计算。 第六、借款方保证按借款契约所订期限归还贷款本息。如需延期，借款方至迟在贷款到期前3天，提出延期申请，经贷款方同意，办理延期手续。但延期最长不得超过原订期限的一半。贷款方未同意延期或未办理延期手续的逾期贷款，加收罚息。 第七、借款方的借款由担保人用作担保。