加强合作、加快发展、互惠互利、共同解决中小企业融资难问题
中国建设银行股份有限公司厦门市分行
风险总监黄惠玲
一、我行一直重视中小企业金融
服务工作，并与相关部门协作，加大中
小企业金融服务工作力度。
1、发展中小企业金融业务是银
行调整资产结构、增加竞争力、实现稳定发展的战略选择。
（1）中小企业市场资源丰富、发展空间和潜力巨大。厦门市经工商行政管理部门注册的中小企业已超过3.6万家，而我行目前中小企业客户只有500多户，因此巨大的中小企业资源和业务发展空间有待挖掘和拓展。
（2）发展中小企业金融业务可以分散金融风险，增加商业银行的流动性。，商业银行通过发展中小企业金融业务可以分散集中度风险；进行信贷资产结构和客户结构战略性调整，同时，由于中小企业客户的信贷需求大部分为短期信贷产品，拓展和开发适合中小企业特点的短期信贷产品，对于调整资产结构，降低资产负债错配风险有重要意义。
（3）为中小企业提供综合金融服务，不仅可为商业银行带来利息收入，还可以带来中间业务收入，成为商业银行业务和利润新的增长点。
（4）外部环境逐步改善，中小企业金融业务已经成为商业银行竞争新的战略领域。国家为解决中小企业融资难问题已经陆续出台了一系列政策，以分散风险、调整结构、提高
收益、培育未来优质客户的战略发展中小企业金融业务已成为包括建行在内的商业银行的共识。
2、几年来，我行通过与有关部门积极合作，加大了中小企业的市场营销力度。
（1）2003年上半年我行与经发局联合组织了“组织推荐优良中小企业申请建行贷款”的活动，本次活动共有136户中小企业申请贷款，建行累计审批同意各类贷款5.2亿元，其中民营企业占了四分之三。
（2）先后与厦门市旅游局、科技局签订了《关于共同促进科技型企业发展的合作协议》、《关于支持厦门市优质旅游企业发展的金融合作协议》，2003年-2006年，建行分别安排5亿元和30亿元信贷额度用于支持旅游局、科技局推荐的中小企业和项目。
（3）2006年3月，与国家留学生创业园、厦门市中小企业服务中心、厦门国家高新技术创业中心主办、厦门市青年企业家协会、厦门青年商会等举办“厦门市中小企业发展与信贷支持”现场交流会，介绍、宣传我行中小企业金融产品。
（4）作为建总行确定的中小企业试点行、中小企业贸易融资试点行、产品创新试点行，努力做好试点工作，明确重点营销中小企业群体：一是为外资企业和大型企业集团配套服务上下游产业链上的中小型企业群体；二是具有“精、专、特、新”的高新技术中小型企业；三是具有足值抵、质押的中小企业客户。抓住厦门市加大集中工业区载体建设，加快发展工业企业步伐，以厂房项目建设贷款和流动资金贷款为突破口，大力拓展入驻13个产业园区的优质中小企业，实现我行发展优质中小企业的跨跃式发展。
截止2006年10月31日，我分行中小企业信贷余额114.53亿元(其中中型企业95.77亿元，小企业18.77亿元)，占公司业务贷款的47％，全部贷款总额的33.26％，中小企业已经成为我行的重要客户群体，中小企业信贷业务也已成为厦门建行重要生息资产和利润来源。
二、为中小企业提供全方位、多层次的综合金融服务
1、为了进一步支持厦门市中小企业持续、健康、快速发展，我行制定了专门服务中小企业的十大措施，主要包括：明确对中小企业的信贷支持政策、建立专门的组织架构和专业的服务团队、为中小企业量身定制信贷产品、放宽中小企业准入门槛、为中小企业建立独立的信用评级体系、实行快速的业务办理流程、实行优惠的贷款利率和收费标准、安排适合中小企业发展需求的贷款期限、提供充足的资金支持、提供丰富的增值服务。
2、加快产品创新，优化信贷流程，为中小企业量身定制信贷服务方案。
（1）加快中小企业产品创新，满足中小企业信贷需求。针对中小企业普遍资金实力较弱，规模较小的特点，加快产品创新。今年以来，我行先后推出“速贷通”、“成长之路”、“个人助业贷款” 、“中小企业联贷联保”等信贷新产品。根据工业企业特点开展产业链融资，创新并推广厂房建设贷款、保理、商业承兑汇票贴现等；对商贸进出口企业推广出口信保项下贷款、出口商业发票融资、出口议付贷款、打包贷款等；对房地产施工企业重点推广各种施工保函等全方位融资品种。
（2）优化信贷流程，提高服务效率。中小企业对金融产品需求存在“小、频、急”的特点，我行简化信贷业务流程，提供高效快捷服务通道。2002年底分行在公司业务部内专门设立了中小企业服务中心，承担全辖中小企业业务的管理和协调职能，选择14个中小企业较集中区域的支行设置中小企业经营中心，负责中小企业信贷业务的评级、授信、监测、检查、考核、直接经营和客户关系管理等工作。针对小企业特性专门设计出小企业信用评级系统，通过综合评价小企业客户资信状况、小企业资金需求、还款来源及可靠性、抵（质）物及担保等因素，核定小企业授信额度。
对交存100％保证金、银行信用全额覆盖的业务，要求在一个工作日内依约放款；“速贷通”产品的业务办理时间（即从业务受理至资金发放，扣除抵押物评估、抵（质）押
落实时间）在2个工作日内；“成长之路”产品的额度授信业务在3-5个工作日内，额度项下单笔支用在1-2个工作日之内；其他新客户的授信业务在10个工作日内。
三、积极促进信用担保公司、典当行与银行的合作。
信用担保公司、典当行与商业银行有着各自的特点和经营优势，加强三者合作，优势互补，可以为中小企业提供更多的融资服务。信用担保公司、典当行与商业银行可以在以下几个方面开展合作：
1、客户共享
信用担保公司、典当行与商业银行可以将自己的现有、潜在中小企业客户通过相互发布信息通报的形式，实现客户共享，信用担保公司、典当行与商业银行可以各自的经营优势，充分挖掘、满足客户的不同需求。
2、信息共享。
小企业在融资中最大的特点就是信息不对称问题，财务报表不规范、信用意识有待提高，信息体系不完善。与商业银行相比，信用担保公司、典当行更加贴近客户，与客户沟通渠道多，手段丰富，信息掌握充分。信用担保公司、典当行与商业银行可以通过客户信息共享，最大限度解决信息不对称问题，加快信贷决策效率；
3、技术共享。
信用担保公司、典当行与商业银行在产品和风险控制上各自有自己的特色和优势，建议通过举办专题研讨、联合调查、观摩审批等方式，实现技术手段的共享，提高和丰富中小企业融资技术手段和产品；
4、密切协作、优势互补。
银行和信用担保公司、典当行的外部法律监管环境不同，有着各自的特点和经营优势。在中小企业创立初期，由于经营前景不明朗、信息透明度不高，银行由于监管体系严密，难以直接为创立初期中小企业贷款。担保公司、典当行可以先利用自身优势，进行搭桥贷款，在企业发展到一定规模后，再与银行合作共同扩大中小企业融资规模。典当行可以发挥典当物的处置优势，通过与商业银行签定协议，将质押物当为典当行，由典当行为中小企业担保的方式，解决商业银行在质押动产质押变现上的法律困饶和中小企业融资高成本问题。商业银行将受监管限制难以贷款或信用暂时不足的新成立中小企业推荐给担保公司，合作解决中小贷款等。
四、解决中小企业融资需要法律、政策保障和支持
1、尽快完善相关法律、法规体系，为中小企业金融产品创新提供法律保障。
由于中小企业普遍资产规模小，资金实力弱，信息披露不充分，因此，银行大多要求中小企业授信业务提供抵质押担保（即使是专业担保公司向银行提供担保，一般担保公司也要求企业提供类似的反担保）。但另一方面，中小企业资产大部分以存货和应收帐款形态存在，由于目前〈担保法〉规定的几种担保方式在实际中难以对存货、应收帐款等资产设定担保物权，这部分资产对债权人保障程度差，在目前法律体系下，银行产品创新始终无法走出抵押、担保圈子，造成中小企业的大部分金融需求无法得到满足。
建议加快完善有关法律法规、特别是操作性较强的有关仓单、货物、应收款等动产、债权质押的法律法规，切实保障债权人的权利，为银行将产品创新基础从不动产抵押向现金流控制方向转变提供法律保障。
2、财政、税收政策上为担保公司、银行向中小企业贷款给予适度倾斜
由于中小企业贷款业务相对大企业来说风险大，担保公司、银行综合经营成本高，最终反应到银行的中小企业产品价格高，不利于中小企业降低成本，快速成长。由于中小企
业在国民经济和解决就业问题方面的重要性，建议在财政、税收政策方面为担保公司、银行向中小企业贷款给予适度倾斜，如对向银行向中小企业发放贷款减免营业税、财政贴息、财政补贴等，降低银行为中小企业服务的综合成本，以最终降低银行中小企业产品的价格，增强中小企业发展竞争力。
3、赋予银行在中小企业贷款拨备制度、损失冲销方面更大自主权。
由于中小企业授信业务风险高，银行坏帐损失几率大，建议对银行发放中小企业贷款时在提取拨备比率，预期贷款损失冲销、撇帐处理方面给予银行更大自主权，以减少银行从事风险相对较高的中小企业授信业务的外在政策约束。
4、发展、完善风险资本市场，鼓励风险投资基金和创业基金等风险资本成为中小企业融资的主要来源
目前，我国银行业仍实行分业经营，银行以存贷款利差作为主要收入来源，银行的经营体制决定了其低风险偏好的市场定位，但中小企业特点是高风险、高成长、高收益，因此商业银行无法也不可能成为中小企业资金的主要提供者。发展、完善风险资本市场，成立具有高风险、高收益偏好的风险投资基金和创业基金，将是解决中小企业融资的重要手段。
5、建立与中小企业特点相适应的信贷文化和问责机制
根据中小企业本身风险较大、贷款损失率较高的市场规律，建立与中小企业特点相适应的信贷文化和问责机制。允许发放中小企业贷款产生一定损失比率，对中小企业金融业务中单笔交易的市场风险和经营风险应区别情况，对客户经理及相关人员由于主观原因形成的道德风险和操作风险实行严格的问责制，在经营人员勤勉尽职、经办业务整益覆盖风险的情况下，予以免责。
浅谈我国中小企业融资困难的现状 及对策 【摘要】中小企业在促进市场竞争、增进市场活力、推进技术创新、特别是在提供就业机会等方面具有不可替代的作用，在我国中小企业已经成为经济发展和社会稳定的重要支柱。但由于银行高度商业化以及中小企业自身的缺陷，解决中小企业融资难的问题已迫在眉睫。我国中小企业不仅会遇到由经济运行本身所带来问题，而且还会遇到经济体制制约因素和缺乏基本金融原则所带来的不利影响。本文着重研究了我国中小企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析原因，探索解决对策，就如何改善中小企业融资现状、拓宽其融资渠道提出一些建议，以解决我国中小企业融资问题，加快我国中小企业的发展，促进我国国民经济的发展。
改革开放以来，我国中小企业发展迅速，从最初的拾遗补缺型角色，成长为国民经济的生力军。然而，相对于中小企业的庞大数量及对经济发展的作用而言，其融资环境一直不太理想，融资难已成为制约广大中小企业生存和发展的重要因素。如何解决其融资难的问题，对于促进中小企业的健康成长以及确保国民经济的稳定发展，意义极为重要。 中小企业是一个相对的概念，一般来说，数量指标是利用企业的资本金额、销售额、雇用人数等指标中的一个或几个作为划分大、中、小企业的标准；质的指标主要是指从遵循经营学的角度，能反映企业经营本质特征的指标。例如，企业是否具有独立性以及所有权和经营权是否一体等。中小企业都具备两个标准：不对外筹集资金；经营规模较小。 所谓融资，从狭义上讲，融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程。也就是公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。从广义上讲，融资就是货币资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为。从现代经济发展的状况看，作为企业需要比以往任何时候都更加深刻，全面地了解金融知识、了解金融机构、了解金融市场，因为企业的发展离不开金融的支持，企业必须与之打交道。如果不了解金融知识，不学习金融知识，作为搞经济的领导干部是不称职的，作为企业的领导人也是不称职的。 一、中小企业融资难的现状及问题 一般来说，中小企业的融资渠道主要有以下几条：一是内源融资，包括业主自有资金、向亲友借贷的资金、风险投资以及企业开设后积累的资金等来源；二是外源融资，它又可分为间接融资和直接融资两种形式，间接融资是指以银行、信用社等金融机构为中介的融资，包括各种短期贷款、中长期贷款等，直接融资是指以股票和债券形式公开向社会募集资金以及通过向租赁公司办理融资租赁的方式融通资金。 以下从不同融资渠道的角度，对我国中小企业融资难的状况进行分析。 中小企业由于自有资金不足，自我积累有限，风险投资缺乏，导致内源融资
目录 一、引言 二、我国中小企业融资难问题大观 1、中小企业融资难问题的表现 （1）融资渠道窄 （2）融资成本高 2、中小企业融资难问题对企业的不利影响 三、中小企业融资难的原因 1、自身原因 （1）管理经验不善 （2）企业的信用度不高 2、外部原因 （1）银行运行体制的制约 （2）政府经济增长偏好的制约 四、应对中小企业融资难问题的对策 1、应对自身原因的对策 （1）经营正规化，强化资金管理 （2）加强企业信用度的升级
2、应对外部原因的对策 （1）深化金融体制改革，消除金融抑制 （2）加强金融创新，拓宽信贷渠道 5.结论 参考文献 浅谈中小企业融资难问题及解决对策 专业：班级：姓名：ｘｘｘ 指导老师：xxx 摘要：现在经济不断地发展，相应的金融体系也变得越来越发达，中小企业的地位变得越来越重，但是中小企业由于规模的局限性，在一定的时候也是有一定的弊端，最常出现的就是中小企业融资难问题，在中小企业发展的过程中，资金问题是首要问题，解决的好就能促进中小企业的良性循环，处理的不好，短时间会造成中小企业的营运资金出现断裂情况，长时间就会给中小企业造成灭顶之灾。所以要在融资难问题上进行深入的研究，了解中小企业现在面临的融资难问题，出现这些融资难问题的变现、原因，同时也要积极的探索解决对策来应对融资难的问题。 关键字：中小企业融资银行政府资本市场 Abstract：Now the continuous economic development and corresponding financial system has become more and more developed, the status of small and medium-sized enterprises become increasingly heavy, but small and
中小企业融资难的主要原因和解决对策调查 ——科学发展观指导实践纪实 （县中小企业局许俊奎） 开展学习实践科学发展观是当前和今后一个时期的首要政治任务，深入学习实践科学发展观，是在深刻变化的国际环境中推动我国发展的迫切需要，是落实实现全面建设小康社会奋斗目标新要求的迫切需要，是以改革创新精神全面推进党的建设新的伟大工程的迫切需要。结合本单位实际，近期笔者就我县中小企业融资难问题进行了实际调研，为了更好地实践科学发展观，参照相关经验，提出了解决对策。 中小企业融资难严重地制约了中小企业的良性发展，也成为各方关注和讨论的热点问题。本文通过对中小企业融资难的主要原因进行分析，以图对解决该问题的对策进行探讨。 一、中小企业融资难的原因分析： 概括地说，中小企业和金融部门以及社会各方之间严重的信息不对称，加之中小企业存在的很大的投机性是导致中小企业融资难的主要成因。下面分别从企业自身、银行部门、社会方面阐述： 企业自身： 1、多数中小企业管理混乱和有效资产抵押不足使得银行慎贷和惜贷。 由于大多数中小企业先天规模小、资金少、技术水平相对低、人才缺乏，在产品开发、融资贷款、市场开拓等方面缺乏优势；再有，一些中小企业因公司管理制度不健全，尤其是财务制度混乱，使得金融部门难以获得企业真实的生产经营和资金运用状况信息。再次，目前对于中小企业贷款担保资产的范围有严格限制，一些初创的高科技企业往往有效资产抵押不足，不符合金融部门资产担保要求，从而造成银行惜贷、慎贷。 2、内外部原因导致中小企业发生以外信用风险。 由于企业贸易纠纷、客户经营不善、无力偿还贷款等外部原因以及客户管理信息系统不全、企业内部控制制度不健全，销售作业和财务作业脱节、应收账款的会计信息和信用期分析系统不健全或没有建立，缺乏和客户良好的沟通，信息渠道不流畅等内部原因导致中小企业对金融部门发生意外信用风险。金融部门因此轻易不敢放贷。 3、“公司面纱”蓄意恶意套取银行资金造成故意信用风险。 少数信用恶劣的企业利用《公司法》、《破产法》合法的“公司面纱”，以假合同、票据以及预付定金、延期付款等方式有意转移侵吞资产、长期
如何有效解决中小企业融资难问题—工作心得 在我国社会主义经济市场体制中，中小企业占有举足轻重的地位，它们占GDP的60%以上，而占用的经济资源只有20%。如何改变资源配置的不平等，扩大中小企业的融资，完善金融融资渠道和体系建设是目前我国经济体制改革急需解决的问题。作为我国国民经济的重要组成部分，中小企业不仅是推动经济持续、快速、健康发展的重要力量，而且在调整经济结构、扩大社会就业、发展地方经济等方面都发挥着突出的作用。然而，中小企业所获得的金融资源与其在经济和社会发展中的地位作用是极不相称的，融资难问题已成为制约其发展的瓶颈。中小企业自身的缺陷是其融资困难的内因，现有金融体系不完善则是其融资困难的外因，具体表现在以下三点： 一是中小企业自身的缺陷表现在大多数中小企业规模小、成立时间短、抗风险能力较差，不能提供银行贷款所需的抵押担保条件，再加上财务管理和经营管理不规范，导致其经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险。另外，我国中小企业总体信用状况较差，一些中小企业存在逃避银行债务、多头抵押等情况，资信等级不高。 二是商业银行的经营理念和方式不利于中小企业。首先商业银行经营的首要原则是盈利。中小企业贷款具有金额小、期限短、频率高等特点，商业银行对中小企业的贷款管理成本相对较高。与此同时，中小企业本身一些固有的缺陷，使银行对其贷款抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难。其次，随着银行对信贷风
险控制的不断加强，大部分银行对中小企业的资信认定主要是以大企业的指标作参照，许多中小企业也就很难达到发放贷款的要求。 三是我国相关的扶持体系一直滞后，主要表现在银行信贷或资本市场歧视，缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构，通过发行股票和债券融资渠道不畅通，国家未建立起完善的社会信用体系，风险投资机制建设滞后等方面，从而导致中小企业外源性融资比重过低，制约了企业的快速发展和做强做大。 中小企业融资难的问题，是一个复杂的系统问题。要解决这一问题，需要我们正确引导中小企业自身健康发展，同时加快金融改革步伐，加大扶持力度，完善相关的政策措施。 要指导中小企业提升自身素质，加强管理，改善自身的融资环境。只有不断加强内部管理，提高自身经营管理和财务管理水平，才能充分利用现有金融工具，更好地使用现有资金，提高资金的使用效率。要规范中小企业自身的经营行为，提高信用程度与经营素质，加强与银行的联系与合作，建立新型银企关系，使银行的信贷支持和金融服务在促进中小企业发展方面发挥更加积极的作用。 商业银行应为中小企业营造公平的贷款环境，调整信贷政策，打破以企业规模、性质作为支持与否的条件，支持中小企业的合理资金需求，遵循公平、公正和诚信原则，逐步提高对中小企业信贷投入的比重。同时，银行应根据中小企业的融资特点，不断进行开发和探索，创造出适合我国中小企业的新的金融产品和服务模式。
中小企业融资难的原因分析及解决途径 吴越 （南京理工大学经济管理学院，江苏，南京，210000） [摘要]我国中小企业数量占据现有企业总量的99%以上，关注中小企业发展是保增长、保民生、保稳定的关键环节，中小企业在促进经济增长、扩大就业、推动技术创新和调整优化经济结构等领域发挥越来越重要的作用，是经济发展和社会稳定的重要支柱。当前我国中小企业发展的现实环境虽不断改善，但并不宽松，而中小企业融资难是众所周知的难题，也是全社会高度关注的热点问题，更是制约整个社会经济快速发展的一道难题。本文通过描述我国中小企业融资现状，从宏观经济环境、中小企业本身、金融体系三个方面来分析造成中小企业融资难的原因，根据问题症结从政策、金融体系、融资渠道创新等角度提出解决途径，最后提出创新解决模型方案. [关键词]中小企业融资难解决途径创新模型
[作者简介]吴越（1989年—），安徽巢湖人，现为南京理工大学经济管理学院2007级金 融专业本科生。研究方向：金融理论与实践 在我国企业中，99%以上是中小企业，近年来我国各级政府采取强有力的措施，鼓励、支持、引导多种所有制经济健康快速发展，中小企业得到了迅速的发展。根据国家工业和信息化部中小企业司统计，截至2009年9月底，全国工商登记企业1030万户(不含3130万个体工商户)，按现行中小企业划分标准，中小企业达1023.1万户，创造了国内生产总值的60%左右，缴税额为国家税收总额的50%左右，提供了近80%的城镇就业岗位，是扩大社会就业的主要载体，是推动技术创新的生力军。 但是，随着国际金融危机对我国经济负面影响的逐步加深，这两年我国中小企业陷入了艰难的境地。特别是那些市场主要在国外、没有自主知识产权、没有自主品牌、劳动密集型的加工贸易企业，遭受的打击更为严重。近年来，不少中小企业停产、半停产，大量农民工失业返乡，使国民经济下行压力增大。围绕着中小企业发展尤其是中小企业融资难的问题再次成为人们关注的热点。 一、我国中小企业面临着的融资难现状 中小企业融资难问题世所共知，银监会发布的《中国银行业监督管理委员会2008年报》显示，2008年末，中小企业人民币贷款余额10.3万亿元，占企业贷款总额的53.06%。截止09年底，主要金融机构及农村合作金融机构、城市信用社和外资银行中小企业人民币贷款（含票据贴现）累计新增3.4万亿元，占新增贷款总量的35%。年末余额同比增长30.1%，比年初高16.6个百分点。其中,小企业贷款同比增长41.4%，比年初高34.2个百分点。 虽然政府在加大财政、信贷支持力度，创新中小企业金融服务，拓宽中小企业融资渠道，构建多层次中小企业信用担保体系等方面努力开展工作，取得了一些进展，中小企业融资难问题已得到了一定缓解，但比较中小企业占比与融资 量占比可知，相对于中小企业的发展需求而言，事实上多数中小企业融资难的问题仍未得到根本性的解决。 2009年6月11日，UPS发布最新的2009年《UPS亚洲商业监察》（Asia Business Monitor, ABM)调研报告。此报告系为UPS在2009年1月8日至2009年2月27日期间，通过独立市场研究机构TNS调查公司采访1,200位中小企业决策者所得出。其中对中国大陆中小企业的调查显示，78%的受访企业认为获得资金与运营资本是阻碍企业发展的一大因素。另有93%的中国大陆中小企业认为，政府最需要关注如何使中小企业更容易获得融资。81%的中小企业认为“流动资金不能满足需求”，60.5%的则认为“没有中长期贷款”，在停产的中小企业中47%是因为资金短缺。 另据调查，我国中小企业长期以来自我融资比例高达91.5％，大多通过企业之间募集、向供应商赊账、三角债拖欠等方式来缓解融资难题，银行贷款率只有4％。而来自广州中小企业信息网的统计，截至2009年6月底，广东省仅有
浅谈中国中小企业融资难问题 随着金融危机席卷全球，世界各国先后陷入经济衰退，越来越多的企业倒闭或处于破产的边缘，中国也不例外。特别是众多中小企业由于资金短缺、融资困难，受此次金融危机的冲击也最大，生存状况不容乐观。 为了缓解金融危机的负面影响，解决中小企业融资难的瓶颈，国家先后出台了诸多政策法规，来加大对中小企业的信贷支持力度，明确要求国内商业银行提高对中小企业的信贷额度，以及增加对中小企业的贷款。 与此同时，随着竞争的日趋激烈，为了增加收入来源，拓展新的业务领域，中小企业业务也逐渐引起了商业银行的重视，各商业银行围绕中小企业的切实需求，积极开展中小企业融资的探索。特别是进入09年之后，国内各商业银行明显加快了在中小企业融资方面的创新力度，越来越多的创新产品和服务逐渐面世，在一定程度上有效解决了部分中小企业的融资难题。但相对于庞大的中小企业融资需求来讲，无疑是杯水车薪，仍然未能从根本上解决中小企业融资难问题，根据数据显示，近5万亿信贷增长：中小企业占比不足5%。 一、中小企业的生存状况 近年来，我国中小企业持续快速健康发展，取得了重要成就，对经济增长的贡献越来越大，已成为经济社会发展中的举足轻重的力量。统计数据显示，目前我国中小企业数量已达4200万户，约占全
国企业总数的99.8%。“十五”期间，国民经济年均增长9.5%，而规模以上中小工业企业增加值年均增长28%左右。截至2006年底，中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内GDP的58%，社会零售额占59%，上缴税收占50.2%，提供就业机会占75%，出口额占全国出口的68%。中小企业不仅成为扩大就业的主渠道，而且还成为了创新的主力军和出口创汇的主要力量。 不过，自2008年金融危机以来，随着经济增长放缓和出口形势恶化，我国中小企业受到了重创，生存状况不容乐观。在次贷危机的影响下，我国中小企业增幅大幅回落，盈利空间逐步缩小，特别是沿海地区的出口导向型中小企业陷入了两头挤压的困境。与此同时，去年上半年持续上涨的原材料价格，不断攀升的人民币汇率，以及一系列紧缩的宏观调控措施，给广大中小企业带来了巨大的生存和发展压力。 一方面，中小企业的生产成本明显上升。自07年以来，央行8次加息和18次上调存款准备金率大大提高了企业的资金成本，银行对中小企业的贷款利率普遍上浮了30%-40%。尽管，在金融危机爆发之后，央行进行了多次降息，但对中小企业造成的负面影响已经无法挽回。与此同时，随着新的劳动合同法实施后，企业用工成本上升，部分劳动密集型中小企业的成本平均增加了20%-30%。此外，中小企业的资源环境成本和原材料成本也在不断增加。 另一方面，中小企业的出口形势急剧恶化。在美国次贷危机后全球经济下行，导致海外市场需求下降，出口持续出现负增长，导致相
对题目的陈述 1.结合毕业设计（论文）课题情况，根据查阅的文献资料，撰写1000字左右的文献综述： 1.1选题意义 近年来，中小企业在国民经济中所占的比重越来越大，已成为国民经济增长的新亮点，但是中小企业融资难成为困扰中小企业发展的重要制约因素，使得中小企业发展面临资金短缺、动力不足，对经济的推动作用无法更好的发挥。简单来说造成中小企业融资难的原因是多方面的，既有自身原因，也包括外部原因。所以找出原因的本质，提出解决问题的方法对策对于解决中小企业发展的瓶颈尤为重要，探索我国中小企业融资难问题，促进其健康成长，并在经济全球化中顺利与世界经济接轨，已成为我国在新世纪迫切需要研究解决的重大课题。 1.2国内外研究现状 融资困难已成为国内外中小型企业普遍存在的问题，造成中小企业融资难问题的原因是多方面的，既有企业自身的原因，也有政府以及银行方面的原因。 1.2.1国外研究现状 外国文献的研究对象主要集中在美国、日本、英国等国家。中小企业规模较小，难以获得银行和其他金融机构的支持是世界各国中小企业发展过程中普遍面临的问题。因此，西方经济学家在对该问题的研究颇多。 （1）20世纪30年代初，英国议员麦克米伦(Macmi1lan)在向英国国会提供关于中小企业问题的调查报告中提出了著名的“麦克米伦缺口”(Macmi11anGaP)。报告认为，中小企业在发展过程中存在着资金缺口，对资本和债务的需求高于金融体系愿意提供的数额。Macmi1lan发现，在英国金融制度中，中小企业与金融市场之间横亘着一条难以逾越的鸿沟.当企业需要的外源性资本的规模低于25万英镑(约合400万英镑现值)时，很难在资本市场上融到资。这是关于融资缺口方面最早的论述。 （2）Myers和MyersMajlaf提出了融资顺序偏好理论，该理论认为中小企业并不是按照传统的以最优资本结构为目标的方式进行融资，由于担心控制权的稀释和丧失，企业更倾向于对企业干预程度最小的融资方式，即中小企业融资次序是先内源后外源，外源中则是先债权后股权。啄食顺序融资理论还认为银行融资具有低
中小企业融资难的成因和对策 论文导读：中小企业在新时期中，发生了一些变化，从传统的釆掘、一般加工制造.建筑、运输.商贸服务业等行业，发展到包括基础设施.公用事业、高新技术.和现代服务业等行业，从分散经营向工业园区和产业集聚区集中，从以国内市场为主发展为面向国内外市场。因此，尽快解决融资难问题，已迫在眉睫。关键词：中小企业, 融资难，成因，对策我国中小企业不断发展壮大，在繁荣经济、增加就业、推动创新、改善民生等方而，发挥着越来越重要的作用，己成为我国国民经济和社会发展的重要力量。据统计，目前，全国工商登记企业约2030万户, 占全国企业总户数的99%以上。目前，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，缴税额为国家税收总额的50%左右，出口总值约占全国总额的60%,还提供了近80%的城镇就业岗位［lb可见，中小企业不仅是推动全国社会经济发展的重要动力, 更是实现充分就业的重大企业高效运作，优化产业结构，实现国民经济良性循环，推动整个社会经济运行质量等问题起着举足轻重的作用。 中小企业在新时期中，发生了一些变化，从传统的采掘.一般加工制造、建筑.运输、商贸服务业等行业，发展到包括基础设施.公用事业.高新技术、和现代服务业等行业，从分散经营向工业园区和产业集聚区集中，从以国 内市场为主发展为面向国内外市场。中小企业由于规模较少，或处于创业 阶段和成长阶段，急需有效融资进行发展成长，然而，由于企业自身，银行，政策、体制，观念等多方而原因, 中小企业在经营发展中普遍存在着融资困难的问题，资金短缺已经直接成为制约中小企业发展的“瓶颈"。因此，尽快解决融资难问题，己迫在睫。 一、中小企业融资困难原因 （一）从中小企业自身情况分析 1?中小企业的信息不透明。 银行的信贷安全是建立在对企业的信息分析基础上的，中小企业财务制度 不健全，一些企业的信用观念淡薄，与此同时，许多中小企业出于偷漏税 款和应付上级部门检查等原因，往往存在两木账、三木账的现象，会计信 息严重失真，导致金融机构对企业风险承受能力无法辨清，在目前信用贷 款较少的情况下，中小企业显然不具备信用贷款的基础。 2?中小企业财产抵押难抵押贷款是以企业自身的财产做担保。中小企业普 遍存在底子薄.资金少，厂房设备不足以作为贷款抵押物，而寻求担保又遭遇重重困难。 中小企业的可抵押物少，抵押物的折扣率高。没有能力满足抵押要求是很 多中小企业不能得到贷款的主要原因。
浅析如何解决中小企业融资难问题
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浅析如何解决中小企业融资难问题 摘要 随着社会经济的快速发展，我国的中小企业也在加快发展，而且在提供就业、税收奉献、技术创新、地区经济共同发展以及新农村建设中占据十分重要的地位。但是目前还是许多中小企业难以获得银行贷款，融资困境阻碍着我国中小企业的进一步发展。所以笔者认为开展对我国中小企业融资现状的分析是很有实际意义的，本课题选择了金蝶软件公司作为案例，先分析中小企业融资的现状，接着论述造成我国中小企业融资现状问题的内外部原因，最后针对现状问题和原因提出建议来解决中小企业融资现状的问题，主要从企业内部，政府、金融机构等方面进行改进。本次研究的主要目的就是通过现状及原因分析提出现实可行的对策，希望供其他企业、政府及金融机构参考借鉴，以便促进我国中小企业的发展，缓解融资困难问题。下面是武汉映辉教育网的小编收集整理的中小企业融资难的问题的论文范文，欢迎阅览查看。 关键词：中小企业；融资现状；现状问题；内外原因；对策建议 Abstract Along with the rapid development of social economy, our country small and medium-sized enterprise also in accelerating the development and in providing employment, tax dedication, technological innovation, regional economic common development and new rural construction occupies a very important position. But there is still many SMEs were hard to obtain bank loans, financing difficulties hindering the further development of small and medium-sized enterprises of our country. So the author thinks that the development of our country small and medium-sized enterprise financing present situation analysis is very practical significance. This paper chose Kingdee software company as a case, the first analysis of the current status of the financing of small and medium-sized enterprises, then discusses the cause of internal and external reasons of our country small and medium-sized enterprise financing present situation problems. Finally, the needle The existing problems and reasons of recommendations to solve the problem of small and medium-sized enterprise financing present situation, mainly from within the enterprise, government, financial institutions and other aspects was improved. The main purpose of this research is
中小企业融资问题 提纲： 中小企业的作用和地位 1.保持经济活力，促进经济增长。 2.提供多数就业岗位，促进社会稳定。 3.非公有制中小企业是技术创新最活跃的主体。 4.深化社会生产专业分工，促进大企业发展。 5.推进市场化进程，促进经济体制改革。 6.推动农村工业化、城市化，促进区域经济快速发展。 中小企业融资现状 1.内部融资为中小企业的主要方式 2.外部融资困难 3.中小企业融资成本较高 4.民间资本充足,但民间融资有待规范 导致中小企业融资难的因素 外部环境因素 1.政府因素 2.金融机构因素 3.信用担保体系因素 4.直接融资因素 5.法律体系因素 中小企业自身因素：自身实力不足 1.中小企业素质较低,信用状况较差 2.中小企业缺乏担保物 3.中小企业人才匮乏 中小企业融资难的解决措施 政府要加强对中小企业的扶持力度 1.政府要认清向中小企业提供资金的重要性,采取措施来解决中小企业融资问题 2.需要政府建立和完善中小企业扶持政策体系 3.建立健全信用评审和授信制度 建立完善融资体系,强化金融支持 1.完善银行金融机构的中小企业信贷机制 2.大力发展中小企业金融机构 3.大胆尝试股权和债券融资 4.规范民间资本融资 5.建立中小企业风险投资公司和风险投资基金 中小企业的作用和地位： 1、保持经济活力，促进经济增长。 2、提供多数就业岗位，促进社会稳定。 3、非公有制中小企业是技术创新最活跃的主体。 4、深化社会生产专业分工，促进大企业发展。 5、推进市场化进程，促进经济体制改革。 6、推动农村工业化、城市化，促进区域经济快速发展。 中小企业融资现状 我国中小企业在得到不断发展的同时,其所获得的金融资源与其在国民经济和社会
论文摘要 中小企业融资难是近年来广受关注的社会问题，这是因为我国中小企业正在进入一个快速发展的阶段，并已成为一支重要的社会经济力量，在经济与社会生活各方面发挥着举足轻重的作用。然而，从资金融通的渠道来看，无论是内源性融资还是外源性融资；或者直接性融资和间接性融资，国内中小企业都面临着现实的、难以克服的种种障碍。本文在第一部分对我国中小企业的发展进行了简单的概述；第二部分重点介绍了当前我国中小企业的融资现状，从内源融资和外源融资两个方面进行了分析；第三部分则进一步从中小企业自身因素和外部因素剖析了我国中小企业融资难的原因。第四部分是文章的核心，在上述各部分的基础上提出了一些措施，以便更好的解决中小企业融资难这一问题。
目录 一、我国中小企业发展概况 (4) （一）中小企业的重要性............................... . (4) （二）我国中小企业发展特点........................... . (4) （三）中小企业融资的相关理论............ ........ .......... ... ..4 二、现阶段我国中小企业融资现状...... .... ...... ............ . (5) （一）内源融资状况............................. ........... . (5) （二）外源融资状况............................ ........... .. (6) 三、中小企业融资难的成因剖析.................. ........... ...........7 . （一）从中小企业自身角度考察融资难的原因.... .... .... .. .. (7) （二）中小企业融资难的外因............... .... .... .... . (8) 四、解决我国中小企业融资难的对策分析.......... .... .... . (9) （一）提高中小企业自身综合实力........... .... . ............. . (9) （二）建立完善融资体系,强化金融支持........... .... .... .... .. (10) （三）建立健全信用担保体系，大力发展互助性担保制度 (11) （四）鼓励中小企业开展合法的民间融资....... .... .... .... .. (11) （五）完善社会服务体系服务好中小企业的发展 (11) （六）借鉴发达国家经验以解决我国中小企业融资难 (11) 参考文献........................ .... .... (12)
浅议中小企业融资难的现状、原因及对策 学号：10902040101 姓名：程铭 [摘要]：中小企业融资难是困扰中小企业发展的主要问题，而中小企业在经济和社会发展中又起着重要作用，所以解决其融资难的问题亦成为当务之急，本文首先阐述了中小企业融资的现状，其次对我国中小企业融资难的状况进行客观分析，最后对解决中小企业融资难的问题提出笔者自己的一点浅见。 [关键词]：中小企业融资难原因现状分析对策研究 一、中小企业融资难的现状 我国中小企业在国民经济中占有十分重要的地位，它在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会和维护社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。到2006年底，我国中小企业占全国企业总数的90%以上，其创造的最终产品和服务价值占国内生产总值的60%左右，其出口占总额的62.3%，吸纳就业人数占城镇就业岗位的80%。但是，中小企业发展过程中的各种矛盾也不断暴露，其核心问题是资金紧张、融资困难，这影响和制约了中小企业的进一步发展。（一）如何界定中小企业融资难。 要讨论中小企业融资的问题，首先明确中小企业的概念范围，只有在清晰的概念定义柜架下才能更好的探讨中小企业融资难问题。中小企业不是一个绝对的概念，而是一个相对大企业而言的概念。中小企业是一个合成词，是中型企业和小型企业的合称。中小企业融资难、并非所有的中小企业都存在融资难问题。在全国各地，大型企业寥寥无几，因此，中型企业只要有市场、有效益、守信用，商业银业都是抢着支持的；小型企业只要产品有销路，还贷有保证，商业银行也是积极支持的。所以社会上所说的融资难，实际上是指那些企业效益低而筹资难，产品销路差、信用差而借贷难，当然也存在成长性企业风险大而贷款难。因此，成长性企业的融资难问题要千方百计解决，但产品无市场、信用差的企业则不宜乱支持，还是由市场优胜劣汰为妙。研究中小企业融资难，应当且须区分哪些企业融资难是正常的，哪些企业融资难是不正常的。 （二）中小企业融资的来源及特点。 中小企业资金来源不外乎自筹、直接融资、间接融资、政府扶持等4种途径。由于企业类型和所处的发展阶段不同，所需的融资方式也不尽相同，对融资的需求具有不同的规律性。在创办阶段，需要产权（自有）资金、或称股金、一般来自个人投资者和风险资金；也需要商业银行以举债方式筹借少量资金。在投入经营阶段，主要从商业银行及其他渠道获得流动资金贷款；有时仍要从个人投资者、风险资金和小企业投资企业等方面增加资金。在增长发展阶段,主要从商业银行及各种小企业投资公司、社区开发公司获得债务资金；也会从前述渠道筹措产权资金。在步入成熟阶段，主要以大公司参股、雇员认股、股票公开上市等以及从投资公司、商业银行筹集发展所需产权资金。但实际情况是中小企业的发展资金主要是源于间接融资——银行借贷。2003年在全省中小企业所有借入资金总发生额中，来自银行的贷款占90%，融资难、渠道单一、风险大。另银行贷款产品中，中小企业信贷品种运用单一，技改项目贷款和中长期流动资金贷款审批无法
中小企业融资难原因分析 一、中小企业自身因素 一是中小企业自身财务制度不健全，信息不对称，难以控制信贷风险。目前有相当部分中小企业由于客观和人为因素没有建立起完整的财务制度，会计核算不健全，缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好连续的经营业绩。银行对这些企业的财务状况、经营业绩及发展前景等情况难以了解，故不敢轻易提供信贷支持。 二是中小企业缺少足够的抵押资产，担保困难。银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下，为了降低贷款风险，一般要求贷款企业提供连带担保或财产抵押，尤其对中小企业申请贷款的条件则更为严格。特别是高新技术的中小企业更有它的特殊性，比如一般的高新技术企业，尤其是软件企业的净资产大多偏低而人力资源又都偏高，所以在贷款时往往少有抵押资产。至于新型中小企业，虽有较高的失败率，但成功的创业却能带来较高的创业收益。银行信贷融资承担了融资风险而不能分享企业成功带来的高收益，导致银行风险与收益不对称，降低了银行贷款的动力。 二、外部环境制约因素。 一是现行金融体制的国有商业银行垄断程度过高，不利于开展对中小企业的信贷活动。为了整顿金融秩序，防范和化解金融风险，国家关闭了一批非银行金融机构和基层小金融机构，如关闭农村合作基金、将信用社纳入合作银行等。这使中小企
业原有的一些融资渠道不复存在，同时也使得国有商业银行在金融系统中垄断程度过高。目前，支持中小企业发展的银行无论在数量和能力上都不能满足中小企业的融资要求，国家也没有建立起专为中小企业服务的金融机构，导致中小企业贷款无门。 二是政府对中小企业融资渠道的政策支持力度不够。中小企业从证券市场融资是非常困难的，证券市场为进入市场的公司设槛高，小企业无法进入。加之我国基金组织以及其他融资公司还处于初建阶段，其他融资渠道也没有为中小企业融资创造有效机会。而政府在搞活中小企业，加强资金融通方面也没有采取优惠的扶持政策，以及建立为中小企业的贷款进行担保、保险的机构，这在客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。 三是银行金融机构经营理念导致中小企业融资难。银行金融机构在为国有企业改革服务过程中，自觉不自觉地在“抓大放小”的影响下走向了“扶大冷小”，银行金融机构大量的信贷资金在政府的媒介、催化作用下，流向了国有大企业。由于银行商业化经营机制尚未最终建立起来，银行金融机构的服务对象、服务方式还没有摆脱传统经营模式的影响，对市场重视不够，开发与研究不力，忽视了能够为中小企业提供服务实现自身利益的巨大市场。 四是信用担保制度不健全，抵押担保难落实。为防范和控制金融风险，各金融机构基本停办了信用贷款，普遍实行资产
试论我国中小企业融资难的原因 葛新旗指出了中小企业在融资中，由于自身有着诸多的劣势，因而加大了融资的难度。具体 表现为：自身规模小，资产少，负债率高，担保能力弱；管理者财务官观念淡薄，财务制度 不健全，信用等级低。因此中小企业既不能通过股票或者证券进行直接融资，也很难从银行 等金融机构取得贷款进行间接融资。 1、缺乏现代经营管理理念，经营风险高。随着企业的发展。创业初期使用的传统经营管理 方式已经跟不上企业的发展步伐。部分中小企业仍存在着法人治理结构不完善、经营管理能 力不强、产品技术含量低、企业抗风险能力弱等问题，缺乏可持续发展能力，而且中小企业 负债水平整体偏高，从而使金融机构信贷风险过高。一般而言，中小企业没有中长期目标， 经营行为短期化(一般只有3年－4年)，有较高的倒闭或者破产的可能。根据工信部2009年 12月发布的报告显示，按照10分为满分打分，中国中小企业的平均健康指数为6，57分， 处于亚健康状态，而其内部管理水平也处在中下游水平。我国浙江省的调查结果表明，二十 世纪九十年代，70％左右的小企业在开业后的1－3年便倒闭破产。中小企业生命周期的短 暂和经营的不确定性，一定程度抑制了金融机构的放贷意愿。 2、中小企业资本规模小，信息观念淡漠。中小企业经营规模小，生产技术水平落后，产品 结构单一且科技含量低，抵御风险能力差，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。加上中小企业信誉不高，信用观念淡漠，导致银行放贷慎之又慎。不少中小企业信息披露意 识不强，财务管理水平低下，信息缺乏客观和透明。此外，个别中小企业还恶意抽逃资金， 拖欠帐款、空壳经营、悬空银行债权，造成信贷资金流失，严重损害了中小企业的整体信用 水平。 3、缺少可供担保抵押的财产，融资成本高。由于银行对中小企业固定资产抵押的偏好，一 般不愿接受中小企业的流动资产抵押。而中小企业的资产结构中固定资产比例小，特别是高 科技企业，无形资产占有比较高的比例，缺乏可以作为抵押的不动产，风险大，难以满足金 融机构的放贷要求。中小企业在寻求担保机构担保时，由于多数担保贷款的期限在半年以内，最长不超过一年；信用担保机构基本上只对短期的流动资金贷款而不对设备投资等长期性的 贷款提供担保，增加了中小企业的融资难度。另外，由于担保公司在自负盈亏的经营情况下 往往提高担保条件，无形中限制了中小企业资金的融通，或者通过繁杂的担保手续，高昂的 担保费用，增加了企业的融资成本，影响了融资效率。 4、中小企业财务制度不健全，内部控制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息 不对称，为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业50%以上财务制度不健全，许 多中小企业的经营管理者自身素质较低，缺乏应有的财务管理知识，对重大的财务决策全凭 自己拍脑袋来决定，管理非常混乱。同时，企业为了应付监督部门的检查，还要准备两套帐，甚至多套帐，这样，企业很难提供准确的会计信息资料，银行也无法摸清企业的真实面目， 增加银行对企业贷款的风险。 二、金融支持相对滞后，中小企业融资困难，银企关系不够稳定 1、金融机构体系的缺陷。在我国的融资格局中，银行贷款在企业融资来源中占有绝对比重，并且由于近年来信贷余额快速增长，而直接融资发展相对缓慢，贷款和直接融资余额的差距 越来越大。截至2009年10月份，我国银行贷款、直接融资(包含企业债、股票首发、增发和配股)的比重分别为73％和27％。而我国四大国有和国家控股的商业银行在存款、贷款市场 上处于主导地位，在银行贷款的市场份额中，四大国有商业银行仍然占有70％以上。四大国 有银行的高度垄断减少了中小金融机构能够获得的金融资源，限制了它们为中小企业服务的 能力，而大银行追求贷款规模效益和风险平衡又不愿为中小企业提供贷款。据统计，目前阶 段我国占企业总量0.5％的大型企业拥有50％以上的贷款份额，而占88.1％的小型企业的贷 款份额不足20％。
中小企业融资难问题研究 ［提要］中小企业作为当前我国经济实现稳增长的重要力量，其健康持续的发展是当前“供给侧改革”的关键一环，但融资难问题一直制约着中小企业。在当前“互联网+”成为国家战略之时，研究互联网金融化解中小企业融资难问题具有重要的意义。本文从中小企业融资难现状出发，用经济学原理分析其背后原因，分析互联网金融化解中小企业融资难的优势，以及中小企业利用互联网融资的新路径，最后提出相应政策建议。 关键词：互联网金融；中小企业；融资新路径 一、中小企业融资难现状及原因 （一）中小企业融资难现状 1、融资渠道少。据统计，中国现在已经有430多万家中小企业，中小企业的工业总产值占全国的58.5％，缴纳的税款占国税总税额的50.2％，开发的专利和新产品占全国总量的66％。它在维护人民生活和社会稳定方面发挥了重要作用。但中小企业在长期发展和成长过程中，可以获得融资的
渠道非常少。其中，只有少数几家中小企业有资格借助发行债券来筹集所需资金，借助股票来融资的企业也是极少部分。直至去年年底，只有800多家中小企业成功挂牌上市。绝大多数中小企业在需要资金时，只能借助内部融资方式来解决融资难题，而为了获得更高的融资资金就要付出更高的代价。在外部融资中，商业银行是中小企业获得融资的主要途径，但只有少数企业可以从银行获得资金支持。至2017年底，中国国内的中小企业贷款余额为30.74万亿元，仅占银行贷款余额的24.67％。据工业和信息化部统计，中国有33％的中型企业和38.8％的小企业的融资需求尚未实现。2、融资申请难。当交易双方所了解的信息出现不对称时，就容易对市场运转效率产生直接影响。中小企业在贷款之前的逆向选择以及在获得贷款后的失信，是交易双方信息不对称的表现。当中小企业向金融机构申请贷款时，资金持有者很难在很短时间里快速精确地分辨有关信息的真实性。因此，资金持有方为避免或减少不对称信息造成的损失与危害，他们往往会选择添加贷款典质物、抬高融资贷款利息担保等手段。另外，在企业得到资金之后暴露的道德风险，很大一部分获得资金的中小企业将全部资金都投到高风险、高收益的活动当中，这会违背商定好的合同的贷款资金可用范围，使资金持有者的利益收到侵害。因此，有一些持有资金的人不断提高利率，就导致一部分经营状况良好但是不愿意承担风
浅议如何解决中小企业融资难 发表时间：2009-12-03T16:58:36.467Z 来源：《中小企业管理与科技》2009年10月下旬刊供稿作者：郭红梅 [导读] 作者结合从事工业经济管理经验，简析目前中小企业融资难的原因，提出解决问题的建议和措施。 郭红梅（玉田县工业经济促进局） 摘要：作者结合从事工业经济管理经验，简析目前中小企业融资难的原因，提出解决问题的建议和措施。 关键词：四措并举探索创新融资难 0 引言 玉田县位于唐山市西部，总面积1165平方公里，人口66万，辖20个乡镇，155家规模以上企业。 改革开放以来，我县工业走上了科学发展的轨道。2008年，全县工业增加值实现43.3亿元，利税5.94亿元，分别同比增长16.6%、10.2%，形成了钢铁深加工、电子信息、印刷机械等八大产业集群，骨干企业纳入集群比例在80%以上。 但是，由于近两年来受世界金融危机影响，中小企业资金紧缺的问题日益凸显，因此，解决中小企业融资难的问题是促进我县工业经济科学发展的关键。作者结合从事工业经济管理经验，简析目前中小企业融资难的原因，提出解决问题的建议和措施。 1 中小企业融资难的原因分析 近年来，我县中小企业在县域经济发展中发挥了重要作用。但是，企业融资渠道窄、数量少、成本高、结构不合理的问题日益暴露，根源有三个方面： 1.1 企业原因。从目前我县资本规模看，全县155家规模以上工业企业中，部分企业经营规模小，技术水平落后，产品结构单一且科技含量低，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。加上信用观念淡漠，信息披露意识不强，一定程度损害了中小企业的整体信用水平，导致银行放贷慎之又慎。从财务制度上看，内部财务制度不完善，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。据县工促局掌握，我县的中小企业有近半数财务制度不健全，许多企业的经营管理者缺乏应有的财务管理知识，管理混乱，企业很难提供准确的会计信息资料，银行也无法摸清企业的真实面目，增加了银行对企业贷款的风险。 1.2 银行原因。在贷款导向上，国有银行只愿给国有企业发放贷款的潜规则始终存在，对中小企业的放贷非常严格。在融资体系建设上，目前的银行组织体系还缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行，我县只有农村信用社能够服务中小企业，尽管手续相对简便，但贷款利率比国有商业银行要高出一部分，这样就给企业增加了一定的资金成本。在上市融资途径上，我国《公司法》规定申请股票上市公司注册资本不得少于人民币500万元，上市公司股东总额不少于人民币3000万元等条件，这些硬性条件将中小企业拒之门外，阻碍着中小企业通过资本市场进行融资。近两年，我县也对企业上市做了一定的尝试，对有上市意向的星烁锯业和海贺胜利等几家企业进行了前期准备，但经营业绩不佳、现行财会制度不规范情况仍然存在，要使企业达到上市标准，往往还需要三、四年时间，企业融资往往是“远水不解近渴”。 1.3 政府部门的原因。从客观上讲，国家扶持政策一直实行向大企业、大项目倾斜，尽管这些年来国家政策有所改变，但并没有发生实质性的变化。一些政策还很难进行实际落实和操作。从基层来讲，由于基层政府缓解财政压力形势比较严峻，近些年来一直处于“吃饭财政”，所以，拿出一部分资金解决中小企业融资难的问题也是囊中羞涩，尽管近些年来成立了信用担保机构和小额贷款公司，但是由于中小企业在承担银行贷款利息的同时，还要承受不高于银行贷款利息50%的信用风险金，同时，担保公司担保水平较低，因此，不但增加了企业负担，也降低了担保水平。 2 解决中小企业融资难的措施和建议 解决中小企业融资难，要在企业产权制度政策、信用担保体系、企业征信体系、小额贷款公司和商业银行向中小企业倾斜方面下功夫。 2.1 加快企业产权制度改革。要通过产权转让、股份制改造、租赁、拍卖等多种方式，加快放开搞活中小企业的改革步伐。在改革中鼓励员工自愿入股，增强员工对企业资产的关切度，为企业的发展开辟新的融资渠道。同时，规范企业财务制度，提高财务管理水平。提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度。积极清偿银行的债务和应付款项，建立企业的信用制度，提高企业的信用水平。此外，要加强企业内部管理，提高企业的信用等级。树立良好的企业法人形象，杜绝不良信用记录，提高企业还款的信誉程度，大力开拓产品市场。 2.2 加快建立信用担保体系。一是按照“一体两翼”的模式,尽快建立以电子信息、装备制造、钢铁深加工等八大行业为主要服务对象的信用担保体系，为中小企业融资创造条件。“一体”指主体模式，强调“多元化资本，市场化操作，绩优者扶持”；“两翼”指商业性担保和民间互助担保作为必要补充；建立和完善担保机构的准入制度，资金资助制度，信用评估和风险控制制度，行业协调与自律制度。目前，我县为中小企业提供贷款担保的机构是唐山银卫信用担保有限责任公司，是唐山市唯一一家个人出资的信用担保公司，公司注册资本1000万元，担保能力5000万元。截止到2008年8月20日，担保额达到3980万元，为中小企业的发展提供了一定保障。二是中小企业担保机构都要坚持市场化运作，学习运用先进科学的担保风险控制办法。引导推动市场化的企业互助担保组织和商业担保机构扩展业务，增强服务功能，为中小企业提供多种形式的担保服务项目。三是把解决中小企业融资问题和培育中小企业信用制度结合进行。在对中小企业纳税、贷款、工商年检、节能减排、产品质量检验等情况记录收集整理的基础上，逐步建立和完善中小企业信用评价体系，向银行等机构提供企业信用信息。要表彰重合同、守食用的中小企业企业，树立信用典型，大力宣传和推广信用管理先进模式和经验，有关部门要对这样的企业给予支持。同时将少数信用低劣的中小企业列入“黑名单”，通过限制这些企业，更好地支持信用好的中小企业的发展。 2.3 积极拓宽融资渠道。拓宽融资渠道是解决中小企业融资难问题的关键。第一，建立向中小企业融资的激励和约束机制。鼓励和支持驻县金融部门等以中小企业为主要服务对象。在注意信贷安全的前提下，建立向中小企业发放贷款的激励和约束机制，在保证贷款质量的同时，切实提高对中小企业的贷款比例。第二，大胆尝试股权融资。加快中小企业发展，扶持高科技企业创新，离不开配套的资本市场，而股权融资又是中小企业融资的重要形式。引导推动并规范中小企业通过合资、合作、产权出让、利用外资等方式进行改组改造。第三，探索建立中小企业风险投资公司，以及风险投资基金的管理模式和撤出机制。有关部门应严格风险投资和市场准入和从业资格管理，规范风险投资的市场行为。 2.4 充分发挥政府在中小企业融资中的作用。政府采取建设基础设施和工业用厂房，向中小企业出租，建立公共服务设施，如维修中