内部审核检查表
1. 引言
内部审核是组织内部的一种管理工具，旨在评估和改进组织的运营效率、合规性和风险管理。内部审核检查表是内部审核过程中使用的工具，用于帮助审核员收集、记录和分析相关信息，以评估组织的运营状况和符合性。
2. 审核对象
在进行内部审核前，需要明确定义审核对象。审核对象可以是整个组织，也可以是特定的部门、项目或流程。根据审核对象的不同，内部审核检查表的内容和重点也会有所不同。
3. 内部审核检查表内容
内部审核检查表通常包括以下内容：
3.1 流程和程序
此部分包括组织的各项流程和程序是否按照规定执行，并评估其有效性和合规性。以下是一些可能需要考虑的内容： - 流程和程序的编写和更新 - 流程和程序的执行情况 - 流程和程
序是否满足法规和标准的要求 - 流程和程序的改进措施和实施情况
3.2 内部控制
此部分评估组织的内部控制系统，以确保资产的保护、业务运营的有效性和合规性。以下是一些可能需要考虑的内容：- 内部控制的设计和实施情况 - 内部控制的有效性和合规性评估 - 内部控制的改进措施和实施情况
3.3 风险管理
此部分评估组织的风险管理体系，以确保风险得到合理的识别、评估和应对。以下是一些可能需要考虑的内容： - 风险管理的策略和政策 - 风险识别和评估方法与工具 - 风险应对和控制措施 - 风险管理的改进措施和实施情况
3.4 绩效评估
此部分评估组织的绩效管理系统，以确保组织的目标得到有效管理和实现。以下是一些可能需要考虑的内容： - 绩效评估的目标和指标 - 绩效评估的方法和工具 - 绩效评估结果的分析和反馈 - 绩效评估的改进措施和实施情况
4. 审核程序
内部审核检查表的使用需要进行一系列的审核程序，以确
保有效地收集、记录和分析相关信息。以下是一些常用的审核程序： - 文件和记录的审查 - 口头和书面的询问 - 观察和检查 - 样本抽取和测试
5. 审核结果分析
审核员需要根据内部审核检查表收集的信息进行分析，以
确定组织的强项、弱项和改进机会。分析结果应当用清晰的文字和图表形式呈现，便于组织和管理层理解和参考。
6. 结论和改进措施
内部审核检查表需要总结出结论，并提出相应的改进措施。结论和改进措施应当具体、可行，并提供明确的责任分配与时间计划。
7. 参考资料
在编写内部审核检查表时，可能需要参考一些标准、法规
和组织内部的政策文件。以下是一些常用的参考资料： - ISO
标准 - 行业标准 - 相关法规 - 组织内部文件与规范
以上是内部审核检查表的基本框架和内容，具体的实施和审核过程需要根据组织的具体情况和要求进行调整和补充。通过内部审核检查表的使用，组织能够进行有针对性的评估和改进，提高运营效率和合规性水平。
内部审核检查表 内部审核检查表 部门:业务课审核员: 日期: 序号检查内容涉及标准条款检查方法检查结果 1( 与部门主管面谈5.2 5.3 是否明确方针\目标\部门目标\职责1 2( 查阅手册、程序 5.4 5.5 1( 如何获取有关国家或地区法律、法规 2( 询问相关法律、法规在产品实现的各环节如何体系 3( 抽取3-4份合同评审记录，检查是否在签订前评审 4( 如有投标，检查对标书的评审记录，中标后，合同与业务部是否对项合同、标书、订单进行了评标书是否有不一致的地方，如何解决 2 7.2 审 5( 口头订单是否进行记录并进行了评审 6( 是否有产能一览表 7( 是否存在网上销售，如有，产品信息、广告内容是否 进行了评审 检查3-4份合同更改记录，注意更改是否得到了确认，更合同更改是否按程序执行 3 7.2 改信息是否知会相关部门 1( 询问部门主管顾客如何得到产品的信息，产品信息正 式发布前是否进行过评审 是否与顾客沟通的渠道 2( 询问如何就合同事宜与顾客沟通 4 7.2.3 3( 检查3-5份顾客来电来函及这些投诉处理的情况，是 否传递相关部门并得到了解决 1( 检查顾客满意调查记录，调查是否按规定进行 8.2.1 是否进行了顾客满意度调查 2( 对调查结果进行了统计分析，发现的问题是否进行了5 8.4 分析及采取改进措施 8.5 1( 检查销售人员培训计划及实施记录销售人员培训情况6 6.2.2 2( 检查销售人员，是否按规定进行了培训及考核 内部审核检查表
部门:采购审核员: 日期: 序号检查内容涉及标准条款检查方法检查结果 1( 与部门主管面谈5.2 5.3 是否明确方针\目标\部门目标\职责1 2( 查阅手册、程序 5.4 5.5 是否按采购控制程序进行采购与部门主管面谈并查阅最新采购文件 2 7.4 1( 查阅是否建立合格供应商名册 2( 检查新供应是否有调查表 检查供应商的评定及控制情况 3( 抽查4-6家老供应商是否定期进行了评估，检查评估3 7.4.1 记录是否符合评估标准(包括交货品质业绩\其它业 绩)，评估的结果是否按规定处理。 1( 询问如何实施采购，是否有采购计划，采购计划是否 审批 检查采购资料的完整性及审批情况 2( 零星采购是否填写“请购单” 4 7.4.2 3( 抽查3-5份采购单，检查采购资料是否清楚，发出前 是否经审批。 1( 询问是否有派员至供应商处验货，如有，查阅有关协 议及验货记录检查采购物资的验证情况 5 7.4.3 2( 是否有顾客直接到客户处验货情况，如有，是否有对 产品验证及放行做出文件化规定。 询问对供应商的分析由何部门负责，如在采购部，查询供检查对供方的分析6 8.4 应的分析记录 1( 检查培训计划及实施记录部门人员培训情况 7 6.2.2 2( 是否按规定进行了培训及考核 内部审核检查表 部门:仓库审核员: 日期: 序号检查内容涉及标准条款检查方法检查结果 1( 面谈职责 5.2 5.3 是否明确方针\目标\部门目标\职责 1 2( 抽查仓管员是否理解方针 5.4 5.5 1( 抽查3-4种物料的收入\发出及库存是否与实际相符