xx银行票据池融资业务管理办法（试行）
第一章总则
第一条根据有关法律法规及《xx银行法人客户信贷业务基本规程》、《xx银行信贷业务担保管理办法》等制度规定，特制定本办法。
第二条票据池融资是指我行受客户委托，对其合法持有的票据进行托管并建立票据质押池，以池内票据债权及监管专户资金为质押，为借款人提供的短期信贷业务。
第三条票据池融资业务属于低信用风险信贷业务，我行对其实行授权管理，业务审批权限按照《xx银行信贷业务授权管理办法》及各单项信贷业务品种相关规定执行。
第四条本办法所称的票据是指借款人合法取得和享有票据权利，并符合我行票据贴现要求的未到期银行承兑汇票，且不能是以本票据池为担保开立的银行承兑汇票。本办法所称票据包括纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票。
第五条本办法其他相关术语基本定义如下：
（一）票据池：是指单一客户或集团客户将其自身及下属各成员单位所持银行承兑汇票交由我行，并由我行为其提供票据查验、托管、贴现、质押、到期托收、查询统计等服务，供客户统一支配和使用的票据集合。
（二）质押池：客户将票据池中若干票据质押我行，我行按照质押票据及监管专户资金的一定比例，核定了票据池担保总额度的票据集合。
（三）主办行：是指在集团客户票据池融资模式下，与集团客户签订了票据池服务协议且对集团客户开展授信业务的x银行分支机构。
（四）托管行：指为票据池内票据提供票据查验、托管、质押、到期托收、查询统计等服务的我行分支机构。
（五）池融资行：为借款人办理票据池融资业务并提供信用的我行分支机构。对于单一客户，主办行与托管行也即池融资行；对于集团客户，每家成员单位只能选择一家池融资行。
第二章基本规定和客户分类
第六条办理票据池融资的客户必须是依据《xx银行票据池业务操作规程》（xx规章〔２０１２〕１１７号），已经与我行签订票据池业务的客户，分为单一客户和集团客户。
集团客户指符合银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》及x银行相关集团性客户要求的集团公司本部、集团财务公司或集团总部指定的集中办理票据业务的核心子公司。
第七条根据业务管理模式不同，集团客户票据池融资分为统一管理模式和分散管理模式。统一管理模式即票据池融资业务的发起、票据质押和解质押手续由集团客户总部统一办理；分散管理模式即票据池融资业务的发起、票据质押和解质押手续由集团客户成员单位办理。
第八条客户准入
（一）单一客户：
１．年度销售总额５０００万元（含）以上；
２．日常收付业务中票据占比较高，票据结算量较大；
３．在池融资行开立了票据池融资监管专户。
（二）集团客户除是我行已签约票据池业务客户外，借款人还须满足下列条件：
１．年度销售总额５亿元（含）以上；
２．客户信用等级为Ａ＋级以上；
３．日常收付业务中票据占比高，票据结算量大；
４．在池融资行开立了票据池融资监管专户。
第九条办理票据池融资的票据必须符合以下条件：
（一）票据符合我行贴现业务要求；
（二）承兑银行属我行接受的承兑行范围；
（三）票据真实合法有效；
（四）票据尚未到期且要素完整；
（五）其他符合我行票据要求的条件。
第十条在集团客户融资模式中，各参与机构基本职责分工如下：（一）主办行：负责牵头与单一客户或集团客户的总对总签约；集团成员单位的增加、删除和签约信息修改；协调各池融资行、托管行之间票据托管、托收、还款等事宜。
（二）池融资行：除承担具体用信业务中的相应基本职责外，当集团成员出现重大经营事项或不利于我行融资安全的情形，池融资行应积极与主办行做好沟通，并对监管专户的资金进行日常监管。
（三）托管行基本职责为：
１．负责票据的具体托管和质押；
２．负责到期票据的委托收款；
３．根据主办行指示处置相关票据及资金。
第十一条办理票据池融资业务必须开立票据池融资监管专户，专门用来收取票据池内票据托收款项及其他用来归还融资的资金。票据池融资监管专户只能是柜面模式，网银等其他自主渠道必须关闭。
第十二条票据池融资监管专户按照以下原则控制账户收支：
（一）票据到期托收时，当票据池担保总额度－已用信额度－在途委托收款票据额度≤０时，托收收到的资金入监管账户，作为票据池担保总额度的一部分。若还存在差额，集团客户或成员单位须追加
票据或归还相应融资。票据池担保总额度＝质押池票据金额×９０％＋票据监管专户余额
（二）当票据池担保总额度－已用信额度－在途委托收款票据额度＞０时，客户可向我行申请使用多余资金，池融资行批准后，多余资金可入客户结算账户。
第三章授信管理及融资要素
第十三条票据池融资业务按照低风险信用业务要求进行授信管理。
第十四条质押率
融资金额不得超过（含）票据池担保总额度，即质押池票据金额×９０％与票据监管专户余额之和。
第十五条融资期限
按照对应具体品种设置融资期限，但最长不得超过１年。
第十六条融资利率和费率参照我行具体用信品种相关规定执行。
第四章集团客户基本业务流程
第一节签约管理
第十七条客户签约
（一）办理票据池融资的客户必须是已经与我行签订了现金管理服务协议的客户。办理票据池融资业务前，客户须与我行签订《票据池融资服务协议》，并明确参加票据池融资的成员单位及对应的池融资行。
（二）成员单位提交《现金管理业务票据池服务签约／解约申请表》。
（三）在《票据池融资服务协议》中，须明确票据池融资最高合作额度及有效期。票据池融资最高合作额度计算方法如下：
公司票据管理制度 为加强公司票据管理，根据财政部《中华人民共和国发票管理办法》、市财政局、市国税局、市地税局《非税收入票据管理办法》以及《南京市市本级购领财政票据服务指南》等有关法律法规，结合本公司实际情况,特制定本制度。 公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。 一、票据分类： 1.1、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票） 1.2、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、机打平推发票、资金往来收据） 1.3、借款单（公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款） 1.4、费用报销审批单（公司自制单据） 1.5、费用支付申请单（公司统一单据） 1.6、材料出入库单（公司统一单据） 二、票据的使用准则： 2.1、支票 2.1.1、支票购买回来后先由资金管理会计建立支票登记簿，出纳按
照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、财务经理签字确认后领用； 2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单付款类别的批示启用现金支票或转账支票。出纳应准确填写好支票内容，检查经资金管理会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报财务经理审核后盖齐印鉴章。 2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。 2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。不得擅自使用支票，尤其是现金支票。 2.1.5、禁止携带已盖章的空白支票、收据外出，如特殊情况需要携带外出的，应报财务经理和总经理批准，并办理相关手续 2.2、发票、收据 2.2.1、发票购回后先由税务管理会计建立发票登记簿，发票管理会计按照登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间、种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名以及会计确认签字。对其需要开具税务发票的工程，要由业务部门提交发票申请单，经项目经理、会计确认签字后，发票管理会计才能使用。 。 2.2.3、发票收据应复印填写，严禁开鸳鸯票，封面注明行政费用类、
浅谈票据业务操作风险的防范 近年来，随着市场经济的飞速发展，银行票据已成为经济生活中不可或缺的重要组成部分，但日趋猖獗的银行票据诈骗犯罪对客户和银行资金安全构成了极大威胁。不法分子利用伪造、变造、“克隆”票据、伪造印鉴、打“时间差”等多样化、智能化的手段进行诈骗，令人防不胜防。特别是对于新成立的银行，业务经验相对欠缺，因此防范票据业务操作风险更是刻不容缓。 操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。也就是说，操作风险可以分为四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部因素引起的操作风险。简单的讲就是指内部程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件造成损失的风险。这就为我们防范操作风险指明了方向。首先在人员因素方面，要注重防范道德风险。 传统的银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险三大风险，合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险。合规风险与银行三大风险既有不同之处，又有紧密联系。其不同之处是：合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性比较大。其联
系之处在于：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。过去，商业银行通常把合规风险视同于操作风险，多注重于在业务操作环节和操作人员上去设关卡，其结果并不奏效，操作风险仍然在银行内部人员中大量存在并不断变换手法。这就说明，简单地把合规风险等同于操作风险的认识是不全面和不准确的。虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上，但其背后往往潜藏着操作环节的不合理和操作人员缺乏合规守法意识。而银行合规风险在绝大多数情况下发端于银行的制度决策层面和各级管理人员身上，往往带有制度缺陷和上层色彩。因此，就现实情况而言，银行即使防范了基层机构人员操作风险的发生也未必能防范制度或管理上合规风险的发生。所以，对合规风险一定要格外重视，因为它有时造成的危害和损失比一般操作风险要大很多。 近几年,商业银行票据业务发展迅速,成为商业银行获取巨大利润的重要途径和企业融通短期资金的主要手段。这其中的主要原因在于,在我国资本市场不够发达的现实下,票据业务在一定程度上缓解了企业融资难的困境,又满足了商业银行获取利润和调控多种经营指标的需要,引致商业银行和企业不惜采取各种违规行为办理票据业务。然而,随着票据业务的快速发展,其风险也在不断增加。一方面,票据市场主体的行为不规范,各种违规行为大量存在,使票据业务面临巨大的
概况 如果说现金管理是银行管理客户资金的高级状态，那么票据池就是银行管理客户票据资源的最高明的手段，客户将其庞大的票据资源“存入”银行，随时可以办理票据的提取、质押、及到期的托收等。 商业汇票综合管理服务对于大型集团客户非常适用，是一项非常有前景的业务，值得各家银行重视。企业将自己的票据业务全部外包给银行，建立票据池，根据自身的需要，随时选择贴现、质押、到期托收等。 该业务需要开发一套票据综合管理系统，通过系统计算及管理客户的票据资源。 适用范围： 票据往来量非常大，暂时没有贴现需求的大型集团客户，如钢铁、汽车、石化、电力物资等重要客户。 业务流程 “票据池” ：保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务 客户将票据全部外包给银行， 银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的提取、贴现、质押开票等融资 ==>客户将全部精力集中于主业; 银行---是一项非常有前景的业务 具体流程 1、银行向集团客户营销票据池业务，提出业务方案。 2、集团客户根据自身业务状况，提出具体的业务需求，可包括单项或综合项目：如票据全部质押、托管等。 3、银行根据集团客户的需求设计协议文本、操作方案等，并签订相关协议。 4、集团客户办理票据的交付，银行按照协议约定办理票据的鉴别、查询、保管等。 5、银行将所有票据进行分类管理，规则： 商业承兑汇票进行分类管理，按期限分为1/1.5/2/2.5/3/3.5/4/4.5/5个月等。 银行承兑汇票进行分类管理，按期限分为1/1.5/2/2.5/3/3.5/4/4.5/5个月等。 银行计算客户可以动用的授信资源最高限额，并提示给客户。 6、在可以动用的授信资源最高限额内，集团客户需要办理对外支付，银行可以随时办理银行承兑汇票、信用证、保函。 7、银行定期将资金理财的收益兑付给集团客户。资金理财的收益可以按1天通知存款、7天通知存款、协定存款、3个月定期存款来计算。 产品益处 该产品可以极大降低大型集团客户的票据业务工作量，科学高效管理集团的所有票据资源。 1、客户将票据实物保管等不熟悉的工作外包，交给专业的银行来操作，减少不必要的工作量，将全部精力集中于主业，专业分工提高效率。 2、银行按照标准程序查询过票据，客户可以放心收票放货，银行服务嵌入到企业生产经营中，增加客户对银行的依赖。 3、银行代为保管的票据，客户可以根据需要随时办理提票、贴现、质押开票（贷款）等，便利企业的资金运筹。 4、银行帮助企业精细化管理票据资源，企业可以最大限度获得票据的理财增值服务，充分挖掘票据的巨大时间价值。 银行精细化管理“入池票据资源”，票据托收回来的资金进入池中，存为较多的小额1天/7天通知存款或3个月定期存款，为客户谋取最大的理财效益。如果客户没有需要动用的授信资源，那么银行会将票据池中的资金办理自动滚存。
民生银行票据置换
附件一： 中国民生银行“票据置换”业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强银企合作，规范业务开展，根据《票据法》、《担保法》等法律法规和我行有关规章制度，制定本办法。 第二条“票据置换”业务是指持票人将其持有的距票据到期日期限较短的商业汇票向我行作质押，由我行承兑到期日在质押票据到期日之后的银行承兑汇票，质押票据到期由我行负责委托收款，委收款项作为承兑申请人在我行承兑项下保证金，以备我行承兑票据到期扣款的业务。 第三条用以质押的商业汇票，限于政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、外资银行承兑的票据以及我行授信项下的商业承兑汇票，上述范围以外的商业汇票，须报总行风险部审批。 第二章承兑申请人的条件 第四条持票人向我行申请办理“票据置换”业务，应具备以下条件：
（一）为企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动； （二）资信状况良好，无不良信贷记录； （三）在我行开立存款账户，资金往来正常，信誉良好。 第三章期限和质押率 第五条自签发之日起，票据期限最长6个月。 第六条质押率最高为100%，质押率=承兑票据金额/质押票据金额*100%。 第四章操作程序 第七条企业申请“票据置换”业务，应提供以下资料： （一）申请人营业执照和法人代码证书（复印件需加盖公章）； （二）法定代表人身份证明书和身份证复印件； （三）法人授权委托书及受托人身份证复印件； （四）与供货商的商品交易合同或有关货物发运单据； （五）承兑申请人最近二年财务报表； （六）承兑申请人用以质押的商业汇票； （七）我行需要的其他材料。
第八条支行及分行各业务经营部门为业务的受理部门，负责对承兑申请人提供的拟质押票据的票面要素进行合规性审查，对贸易背景及附件资料进行真实性调查。 第九条客户经理接到承兑申请人申请，对其提供的票据进行审查（或由会计柜台人员审查），同时对附件资料、贸易背景真实性进行调查，审查合规后，在审批书（可用综合授信审批书代）上签署意见，加盖业务部门公章并将票据交由会计柜台办理票据查询，同时与会计人员办理书面交接。 第十条会计柜台人员对票据进行查询（参照民银发[2002]350号文件附件一第五章相关要求），实地查询（双人）可由客户经理协助完成。 第十一条票据查询完毕，由会计柜台人员在审批书上签署意见并通知客户经理，与客户经理一同将票据用联行信封封好（骑缝处加盖业务公章），同时携带部门介绍信，双人持票前往票据中心进行票面真伪及合规性审验。
票据管理制度 一、公司销售产品、提供劳务或从事其他经营活动，对外发生经营业务收取款项，向付款方开具发票。 二、公司在从事生产、经营活动中购买商品，接受服务或其他经营活动，而支付款项，应向收款方取得发票。 三、取得的发票应是税务局统一印制的盖有单位财务印章或发票专用章的发票，行政事业单位为财政局统一印制的收款收据。 四、不符合规定的发票不得作为财务报销凭证，出纳有权拒收。不符合规定的发票是指发票未经税务机关监制或填写项目不齐全，内容不真实，字迹不清楚，没有加盖财务章或发票专用章，伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。 五、发票由专人负责，不得转借、转让、代开发票，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。 六、建立发票使用登记制度，设置发票登记薄。 七、已经开具的发票存根联和发票登记薄应当保存五年，不得擅自销毁。 八、公司内部之间的经济往来，如果是独立法人，应开具资金往来发票，非独立法人可以使用收据。 九、发票应妥善保管，不得丢失。 十、开具发票时，按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写，并在发票联和抵扣联加盖单位财务章或发票专用章。
原始凭证记录的管理办法 按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息的规定，对取得或者填制原始凭证的基本要求如下： 一、原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。 二、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须经单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章.对外开出的原始凭证，必须加盖本单位公章。 三、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。购买实物的原始凭证，必须有验收证明，支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。 四、一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）复写，并连续编号。作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。 五、发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据。 六、职工公出借款凭据，必须附在记帐凭证之后。收回借款时，
票据池业务管理办法、
目录 前言 (1) 1 目的 (2) 2 范围 (2) 3 定义 (2) 4 引用文件 (2) 5 票据入池管理 (3) 6 票据池额度的使用 (3) 7 票据存、贷利率 (4) 8 考核 (5) 9 其他 (5)
前言 《票据池业务管理办法》为集团公司票据集中管理制度，在集团《票据收支管理办法》的基础上编制并在其管理范围内实施。 《票据池业务管理办法》与《银行承兑汇票收支管理办法》、《资金集中管理暂行办法》共同构成集团公司票据管理的系列制度。 制度责任及解释单位：金融管理部 责任人：涂文胜 主要起草人：万贤 参与起草人：涂文胜、赵友福、万贤、杨峰
票据池业务管理办法 1目的 为适应目前经济形势与（集团）有限责任公司（简称：集团公司）发展需求，有效盘活票据资产，实现票据资产的增值、降低财务费用的目标，故制定本制度以规范票据池管理。 2范围 2.1本制度适用于集团公司的票据池管理和运作，票据池只适用于电子银行承兑汇票（简称电票）。 2.2集团公司各控股子、孙公司（以下统称为：“各成员单位”）参与票据池业务的，纳入票据池管理范围，遵照本制度执行。 3定义 3.1票据池：票据池指银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的提取、贴现、质押开票等融资保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务。 3.1 LPR利率：由 18家银行，每月20日（遇节假日顺延）9时前，各报价行以0.05个百分点为步长，向全国银行间同业拆借中心提交报价，全国银行间同业拆借中心按去掉最高和最低报价后算术平均，并向0.05%的整数倍就近取整计算得出LPR，于当日9时30分公布，公众可在全国银行间同业拆借中心和中国人民银行网站查询。 4引用文件 下列文件对于本制度的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本制度。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本制度。
商业银行的业务范围 我国《商业银行法》第三条规定了商业银行的13种业务，商业银行可以经营下列部分或者全部业务： 1、吸收公众存款 商业银行吸收公众的存款是商业银行最为传统的业务，这项业务的特点在于：第一，向公众吸收存款。公众包括本地的居民存款，也包括在本地的外国人的存款。“公众”一词不仅指众多的个人客户组成的公众，也包括企业和事业单位组成的“公众”客户。法律在这里使用的“公众”一词，不是指在银行开户的特定客户，而是成千上万的普通客户。第二，商业银行吸收的“存款”，是特指的活期存款。定期存款是除了商业银行可以吸收，其他非银行金融机构也可以吸收的存款。例如，信托公司可以吸收定期的信托存款。一些海外的接受存款公司也不是商业银行，但可以接受一定条件下的定期存款。所以，单在定期存款方面，还难以将商业银行与非银行金融机构区别开来。 2、发放短期、中期和长期贷款 商业银行的贷款业务中以短期和中期的贷款业务为主，在历史上长期贷款业务在传统上是储蓄银行的业务，其原因在于历史上的储蓄银行吸收公众存款可以计复利，并且储蓄银行可以发放金融债券。由于吸收的债务是长期和稳定的，所以，适合作长期的贷款。 我国的商业银行是综合性业务银行，综合了商业银行和储蓄银行的功能，不另设储蓄银行。在经济体制改革之前，我国的长期贷款即国家基本项目贷款，主要是由中国建设银行承办，中短期贷款原行是由中国人民银行办理，1984年中国工商银行成立以后，中短期贷款由中国工商银行承担。经济体制改革之后，专业银行之间的业务划分开始融合，20世纪80年代以后设立的商业银行在业务上没有限制，所以，我国的商业银行可以作任何期限的贷款业务，也包括长期贷款业务。这也是我国商业银行的业务特点之一。 3、办理国内外结算
附件一： 中国民生银行“票据置换”业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强银企合作，规范业务开展，根据《票据法》、《担保法》等法律法规和我行有关规章制度，制定本办法。 第二条“票据置换”业务是指持票人将其持有的距票据到期日期限较短的商业汇票向我行作质押，由我行承兑到期日在质押票据到期日之后的银行承兑汇票，质押票据到期由我行负责委托收款，委收款项作为承兑申请人在我行承兑项下保证金，以备我行承兑票据到期扣款的业务。 第三条用以质押的商业汇票，限于政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、外资银行承兑的票据以及我行授信项下的商业承兑汇票，上述范围以外的商业汇票，须报总行风险部审批。 第二章承兑申请人的条件 第四条持票人向我行申请办理“票据置换”业务，应具备以下条件： （一）为企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动； （二）资信状况良好，无不良信贷记录； （三）在我行开立存款账户，资金往来正常，信誉良好。 第三章期限和质押率 第五条自签发之日起，票据期限最长6个月。 第六条质押率最高为100%，质押率=承兑票据金额/质押票据金额*100%。 第四章操作程序
第七条企业申请“票据置换”业务，应提供以下资料： （一）申请人营业执照和法人代码证书（复印件需加盖公章）； （二）法定代表人身份证明书和身份证复印件； （三）法人授权委托书及受托人身份证复印件； （四）与供货商的商品交易合同或有关货物发运单据； （五）承兑申请人最近二年财务报表； （六）承兑申请人用以质押的商业汇票； （七）我行需要的其他材料。 第八条支行及分行各业务经营部门为业务的受理部门，负责对承兑申请人提供的拟质押票据的票面要素进行合规性审查，对贸易背景及附件资料进行真实性调查。 第九条客户经理接到承兑申请人申请，对其提供的票据进行审查（或由会计柜台人员审查），同时对附件资料、贸易背景真实性进行调查，审查合规后，在审批书（可用综合授信审批书代）上签署意见，加盖业务部门公章并将票据交由会计柜台办理票据查询，同时与会计人员办理书面交接。 第十条会计柜台人员对票据进行查询（参照民银发[2002]350号文件附件一第五章相关要求），实地查询（双人）可由客户经理协助完成。 第十一条票据查询完毕，由会计柜台人员在审批书上签署意见并通知客户经理，与客户经理一同将票据用联行信封封好（骑缝处加盖业务公章），同时携带部门介绍信，双人持票前往票据中心进行票面真伪及合规性审验。 第十二条票据中心初审、复审人员共同审阅介绍信，将装有票据的联行信封拆封，对票面真伪进行审验（参照民银发[2002]350号文件附件一第七章第三十三条票据审查的相关要求）。 第十三条票据中心在对票面要素及真伪审验合格后，出具书面意见（初
应收账款票据管理办法-企业文规 第一条为确保公司权益，减少坏账损失，依照国家相关法律法规，结合本公司实际情况，特制订本办法。 第二条各营业部门应依国内营业处理办法第四条的规定为妥客户征信调查，并随时侦察客户信用的变化（可利用机会通过A客户调查B客户的信用情形），签注于征信调查表相关栏内；但政府机关、公营事业，信用良好的民营大企业及机会性的小金额或现金交易客户应不受此限。 第三条营业部门最迟应于出货日起30日内收款，当然，不锈钢及特殊钢因限于同业习惯，应于55天内收款。如超过上列期限者，总管理处即依查得资料，就其未收款项详细列表通告各营业部门主管核阅以督促加强催收。如超过60天尚未收回其金额在5万元以上者，营业部门应即填列应收账款未收报告表送总管理处参考办理。但政府机关、公营事业及民营大企业等定有其内部付款程序者，应依其规定。 第四条赊销货品收受支票时，应注意下列事项： 1．注意发票人有无权限签发支票。 2．非该商号或本人签发的支票，应要求交付支票人背书。 3．注意查明支票有效的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全。 4．注意所收支票账号号码越少表示与该银行往来时间越长，信用较为可靠（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。 5．注意所收支票账户与银行往来的时间、金额、退票记录情况（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。 6．支票上文字有否涂改、涂销或变造。 7．注意支票记载何处不能修改（如大写金额），可更改者是否于更改处加盖原印鉴章，如有背书人时应同时盖章。 8．注意支票上的文字记载（如禁止背书转让字样）。 9．注意支票是否已逾到期日1年（逾期1年失效）；如有背书人，应注意支票提示期限是否超过第六条的规定。 10．尽量利用机会通过A客户注意B客户支票（或客票）的信用。 第五条本公司收受的支票提示付款期限，至迟应于到期日后6日内办理。 第六条本公司收受的支票“到期日”与“兑现日”的计算： 1．本埠支票到期日当日兑现； 2．近郊到期日2日内兑现。 第七条所收支票已缴者，如退票或因客户存款不足，或其他因素，要求退回兑现或换票时，营业单位应填具票据撤回申请书经部门主管签准后，送总管理处办理；营业部门取回原支票后，送总管理处办理，营业部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付，但仍须依上列规定办理。 第八条应收账款发生折让时，应填具折让证明单，并呈主管批准后方可办理（如急需时可先行以电话取得主管的同意，而后补办）；或遇有销货退回时，应于出货日起60天内将
商业银行票据管理的漏洞及防范措施浅析 文章标题：商业银行票据管理的漏洞及防范措施浅析 一、商业银行票据业务市场的快速发展 票据业务是商业银行的传统业务,近年来,随着社会经济的快速发展,票据业务也逐渐成为商业银行的重点发展业务,尤其是在2003年后,中国票据业务市场上出现了异乎寻常的疯狂增长态势,根据中国人民银行发布的《中国货币政策执行报告》,2003年企业累计签发商业汇票2.77万亿元,同比增加1.16万亿元,增长72.2％；累计票据贴现和再贴现4.44万亿元,同比增加2.12万亿元,增长91％。2004年累计签发商业汇票3.4万亿元,同比增长22；累计票据贴现4.5万亿元、再贴现223.7亿元,同比分别增长4和下降79。到12月末,已签发的未到期商业汇票余额为1.5万亿元,同比增长17；票据贴现、再贴现余额分别为1万亿元和33亿元,同比分别增长26、下降96。据2005年最新一期的《财经时报》报道,全国一季度的银行票据融资规模新增1,066亿元,工行票据业务创出历史新高,截至5月10日,工行累计买入票据2,009.86亿元,同比增加294.83亿元,增幅17.2。同时中行的票据业务增加更为惊人。中行公布的数据显示,该行一季度票据融资新增额达到475亿元,同比多增146亿元,完成全年计划的158.4。 票据业务在商业银行经营当中越来越成为备受关注的业务发展亮点,它的快速发展既有效改善了银行自身的资产负债结构,又进一步增强了银行盈利能力,促进了经营流动性、安全性和效益性的统一。
随着票据业务的不断发展,商业银行在办理各项票据业务过程中存在的一些问题也逐步暴露,给银行资产带来了潜在的风险和损失。这些问题反映出我国票据市场仍需进一步规范,票据业务相关法规体系仍有待进一步完善。 二、商业银行在票据业务中的典型案例及分析 (一)利益驱动,违规承兑、贴现票据案 2003年5月15日,重庆某机电公司到某商业银行下属支行申请3亿元银行承兑汇票贴现,此时该机电公司手中并无正式承兑汇票,但承兑银行、牵涉贸易往来的出票人、背书人等材料齐全,并于贴现前一天在该行所属某支行开立了一般存款账户。某商业银行在扣下手续费之后,将2.98亿元贴现资金划入机电公司存款账户。机电公司凭此申请开出2。97亿元银行本票,背书转让给出票人公司,该公司又将2。97亿元贴现资金转入票据的承兑行作为保证金,最终获得了承兑行开具的正式的银行承兑汇票,票面仍是3亿元。很快地,某商业银行终于拿到了相应的真实的银行承兑汇票。这种“逆向操作”的做法,属于严重违规行为。此外,某商业银行办理的另一笔5亿元商业承兑汇票贴现,涉及公司是某商业银行新入股的大股东之一某集团的控股子公司,申请贴现的为该集团公司的关联公司。 分析：由于票据业务不仅能使得商业银行完成票据业务量和得到贴现利息收入,而且往往以此作为一种揽存的手段。揽存是目前商业银行十分普遍的现象,因为银行只有存款多了,才会有更多资金贷出去,才会有存贷差,银行才会有利润,这是银行经营最为传统的模式,
江苏盈盛投资有限公司中小企业“票据池”融资模式介绍 一、票据是指银行承兑汇票或银行保贴的商业承兑汇票 二、票据应为中小企业合法获得且尚未到期 三、中小企业“票据池”融资核心理念为：“化零为整、积少成多”，通过集合 中小企业各类期限、各种金额的票据，以江苏盈盛投资有限公司或其下属 分子公司为统一的融资平台，面向金融机构进行融资业务。 四、江苏盈盛投资有限公司为提供中小企业的统一融资平台，集合票据形成规 模。 五、为保证该模式的合法合规性，凡需要通过票据融资的中小企业及其供应商 需与江苏盈盛投资有限公司下属的贸易公司形成贸易关系，通过实际的贸 易行为确保该融资模式的合法合规。 六、为确保客户的资金安全以及融资行为的及时高效性，我司与合作银行需签 订账户监管协议，即我司在合作银行开设“票据池”融资专用账户，该账 户接受合作银行的监管，其名下质押的票据以及授信获得的贷款均需要得 到银行相关部门的确认授权方可进行操作。 七、合作银行对监管账户资金流向的监管依据为经中小企业客户签字确认的 客户清单，该清单由江苏盈盛投资有限公司填写。 八、合作银行对我司相关公司一次性授信，采用固定票据池额度（上限），具 体授信额度为：县（区）支行为一亿人民币，市分行为五亿人民币，省行 为十亿人民币。 九、在授信额度内，合作银行根据我司提供的质押票据实际金额进行贷款发放，
发放比例为质押票据金额的100%。 十、实际可用额度为=授信额度-∑已发生尚未结清业务下的授信本金余额。 十一、在授信额度内，根据实际可用金额，合作银行根据我司提供的新增票据金额即时发放贷款。 十二、我司在取得合作银行授信后，每年度进行一次授信评估。 十三、由合作银行对票据的真实性进行鉴定，我司不承担票据真伪鉴定的责任。十四、质押票据均需在合作银行办理委托收款，在背书人一栏补记合作银行名称，收到票款直接归还银行贷款本金。 十五、采用预付息方式，通过我司发放流动资金贷款均一次性扣除该票据质押融资所需支付的利息。 十六、采用以下两种方式确定融资利息 1.在人民银行规定的同期限档次的贷款基准利率基础上合理确定。 2.参照合作银行票据贴现利率确定，并执行票据贴现业务利率管理相关规定。 3.江苏盈盛在银行融资利率基础上收取一定的服务费。 十七、相关业务手续费在发放贷款前一次性支付 十八、其他关于“票据池”融资业务中的票据管理以及流程管理方式以合作银行票据池管理办法为准。 十九、该模式中将产生“三赢”的结果 1、江苏盈盛作为中小企业融资服务机构，开拓中小企业票据融资市场， 作为中间方，集合中小企业票据，形成规模，解决中小企业融资难 题，获得相关服务费用。 2、银行以票据为质押进行贷款，以江苏盈盛为单一授信对象，以创新
附件1 xx银行同城票据交换业务管理办法 第一章总则 第一条为加强我行同城票据交换业务的管理，健全同城票据交换清算制度，确保票据交换的安全、高效、有序运行，有效防范支付风险，提高票据清算速度，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》及《广东省票据交换管理办法》，特制定本办法。 第二条本办法所称的票据交换指由中国人民银行xx分行组织的，通过xx银行电子结算中心以定时定点集中方式交换的人民币票据凭证以及由此产生的人民币资金清算。 第三条本办法适用于我行参加广东省内同城票据交换清算的各个营业网点及总行营运作业部票据处理中心（以下简称票据处理中心）。 第四条票据交换应当遵循“先付后收，收妥抵用，差额清算，银行不垫款”的原则。 第二章同城票据交换业务架构和基本职能 第五条本行同城票据交换业务在“安全高效、降低成本、提高服务”原则下，采取“分散提出，集中提入”的方式进行。交换提出的票据由各营业网点负责处理，交换提入的人民币票据集中由票据处理中心负责处理。
第六条各营业网点的主要职能 （一）根据支付结算制度及内控原则，结合本营业网点的具体情况设置票据交换岗位，配备交换人员； （二）受理客户提交的各类票据，按支付结算各项法律制度的规定，对提出票据进行合法性和真实性审查，独立完成实物票据提出，确保客户资金安全、准确、及时达账； （三）对提出的借方票据，在下一场交换没有收到退票后方可抵用，即“隔场抵用”。 （三）根据具体需要，与票据交换中心指定的票据送递公司签订合同，委托其办理实物票据送递工作。 第七条票据处理中心的主要职能 （一）根据票据提入处理流程设置业务岗位及配备交换人员； （二）集中处理全行同城交换提入的票据，确保提入票据准确、快捷处理； （三）对不符合《票据法》、《支付结算制度》和《广东省票据交换管理办法》规定的票据进行退票处理； （四）全行同城票据交换资金的最终清算； （五）对全行电子印鉴的建立、撤销及变更进行管理。 第八条会计结算部的主要职能 （一）全行交换行号的管理，对各网点由于机构撤并、名称地址变更等原因需要加入、退出、变更交换行号信息的，会计结算部负责向人民银行申请报告；
银行票据管理办法 为了规范银行票据管理行为，加快货款的回笼，保证资金的及时入帐，最大限度地降低销售业务中的资金风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和公司财务制度等有关规定，制定本办法。 本办法所称银行票据包括：支票、银行汇票，银行承兑汇票，商业承兑汇票。 一、银行票据的收取： （一）银行票据收取的范围： （1）收款人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票； （2）被背书人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票； （3）经批准可以收取并附质押协议的、客户用于质押的真实有效的银行承兑汇票； （4）经公司财务总监批准收取的真实有效的商业承兑汇票。 （二）公司不予收取的银行票据： （1）票面不整洁的银行票据； （2）伪造、变造、克隆的银行票据； （3）代垫的银行票据； （4）远期支票(指出票人将未来的某日记载为出票日的支票)、空头支票(指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票)； （5）距出票日超过一个月的、实际结算金额更改的或实际结算金额超过出票金额的银行汇票； （6）承兑期限(指出票日至到期日的期限)超过六个月的银行承兑汇票或收到时公历日期已超过到期日的银行承兑汇票； （7）收款人超出汇票辖区范围的有区域限制的汇票；
（8）票面要素有更改或打印票据时票面要素错位的银行票据； (9) 出票日和到期日使用小写填写的银行票据。 (10)《中华人民共和国票据法》规定的其他不能收取的银行票据。 二、银行票据审核 （一）收取银行票据前应对银行票据进行认真全面地审核，不得收取任何可能给公司引起经济纠纷或造成经济损失的银行票据。 （二）银行票据的审核主要审查银行票据的真实性和银行票据的要素及记载事项。银行票据的审核应通过银行查询、票据甄别两种方式进行。 （三）收取银行票据应当审核票据的真实性，应当检查和查询： (1)银行票据是否经伪造、变造，是否是克隆的银行票据； (2)支票记载的出票日期是否在有效期内，支票是否为空头支票； （四）收取银行票据应当审核票据的要素及记载事项是否符合《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等有关法律法规的规定，应当检查： (1)银行票据票面是否整洁，银行票据是否在有效期内、是否超出辖区范围； (2)银行票据必须记载的事项是否齐全； (3)出票日、到期日是否填写齐全、规范； (4)出票人名称及签章是否正确、无误； (5)出票行及签章是否正确、无误； (6)收款人是否准确、无误； (7)金额填写是否正确、规范； (8)背书是否规范； (9)汇票审核过程中凡涉及因票面要素问题需出具证明的，其证明必须由出票银
商业银行票据业务违规的原因分析及改进措 施 目前商业银行票据业务发展势头强劲，但发展过程中也存在很多违规问题，影响了票据业务的发展，迫切需要采取有效措施，改进现行票据业务制度，防范票据业务风险。 一、票据业务违规的表现形式 目前票据业务违规主要表现在： 1.无贸易背景承兑或贴现票据 《支付结算办法》和《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》规定，签发银行承兑汇票或贴现票据要有增值税发票、商品发运单据和商品交易合同。但实际执行中，有的银行无贸易背景承兑或贴现票据，表现为签订虚假合同，合同没有明确以银行承兑汇票为结算方式，增值税发票金额与贴现金额不相对应，贴现票据贸易合同在企业名称时间与成退回票记载和贴现时间存在出入，发票或合同金额小于票据额，增值税发票重复使用，使用过期或不合规范的贸易合同文本办理承兑汇票，以增值税发票代替贸易合同办理银行承兑汇票 2.不收或少收手续费签发承兑汇票 银行为招揽承兑汇票业务完成存款或中间业务考核任务，一般视客户情况采取不收或少收手续费的方法签发承兑汇票。 3.降低利率贴现票据 目前商业银行争相贴现银行承兑汇票，不仅贴现本地票据，而且向异地找票贴现，为了取得票据，在办理贴现时放松条件，有的银行
对贴现申请文件和是否开有帐户不作要求，或为了迎合客户需要补办业务手续，以达到形式上合规；银行之间在争夺贴现时还通过降低利率贴现票据，或付给客户好处费等方式招揽业务 4.超额授信 现在好企业银行争相授信，部分银行在授信时也不再考虑其他银行是否已授信或授信多少，企业只要有要求银行就签发承兑汇票，综合授信额度往往超过企业的承受能力。 5.逆程序操作 《商业汇票承兑，贴现与再贴现管理暂行办法》规定，贴现人对贴现申请人提交的商业汇票，应按规定向承兑人以书面方式查询，以控制交易风险，但有的银行对一些长期往来客户，为加快业务办理速度，提高竞争力，在与企业达成相关协议基础上，采取了先贴现后查方式逆程序操作。办理银行承兑汇票时，先签发后补办手续，存在银行承兑汇票签发日期早于合同签订日期等现象。 6.保证金不足签发银行承兑汇票 银行向承兑申请人签发银行承兑汇票要按签发票据金额收取一定保证金，或要求申请人提供其他形式的担保，但有的银行对保证金或其他担保执行并不严格，表现为保证金不足或担保不到位签发银行承兑汇票，用本行贷款作保证金，未按规定比率收取保证金，保证金帐户未实行一一对应管理，一笔保证金开出多笔承兑汇票等现象。 二、违规办理票据业务的原因分析 1.票据业务收费低，成本高，银行审查贸易背景没有积极性
票据池案例 “票据池” 就是客户将票据全部外包给银行，自己将全部精力集中于主业，可以根据自身需要，随时选择将票据池中的票据提取，或者进行贴现、质押、到期托收等，是专业分工的表现，该业务是一项非常有前景的业务，值得各家银行重视。 〖产品定义〗 票据池指银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的提取、贴现、质押开票等融资保证企业经营需要的一种综 合性票据增值服务。 声明：该业务需要开发一套票据综合管理系统，通过系统计算及管理客户的票据资源。 如果说现金管理是银行管理客户资金的高级状态，那么票据池就是银行管理客户票据资源的最高明的手段，客户将其庞大的票据资源“存入”银行，随时可以办理票据的提取、质 押、及到期的托收等。 〖营销建议〗该产品适用于票据往来量非常大，暂时没有贴现需求的大型集团客户，如钢铁、汽车、石化、电力物资等重要客户。该产品的营销要点在于可以极大降低大型集团客户的票据业务工作量，科学高效管理集团的所有票据资源。 【点评】商业汇票综合管理服务对于大型集团客户非常适用，是一项非常有前景的业务，值得各家银行重视。企业将自己的票据业务全部外包给银行，建立票据池，根据自身的需要， 随时选择贴现、质押、到期托收等。 〖案例〗宾州新桂钢铁有限公司票据池 一、企业基本情况： 宾州新桂钢铁有限公司年销售规模达到150亿元，公司销售结算以票据为主，每年收到大量银行承兑汇票。公司一般在收到票据，查验票据真伪后发送货物。该公司是典型的票据 大户，是各家银行追捧的黄金客户。 二、银行切入点分析
××银行了解到：该公司流动资金非常充裕，对票据没有贴现的需求。由于最近市场上克隆票据较多，票据大案频发，公司一直为此事担忧，同时，由于财务人员人手不足，而票据量极大，公司管理明显跟不上。××银行鉴于此，对该客户提出票据外包业务。宾州新桂钢铁有限公司可以将收到的票据全部直接交给银行管理，银行查询票据真伪后，向其通知，其可以办理发货。票据保管在银行，宾州新桂钢铁有限公司可以随时选择贴现、质押开票等， 同时，银行提供票据理财服务。 三、银行合作情况 ××银行提供如下服务： 完整的票据外包业务，公司收到的银行承兑汇票全部交给银行，银行代为管理，并提供： 1、银行承兑汇票查验业务。由其提供银行承兑汇票鉴别服务，查验汇票真伪，并向汇 票承兑行查询，宾州新桂钢铁有限公司在收到银行查验通知后，办理发货。 2、银行承兑汇票保管。对查验真实的票据，银行代为保管票据，减少了企业票据被盗 抢的风险。 3、银行承兑汇票到期托收。银行定期清点票据、及时安排向承兑行办理到期托收。 4、融资承诺。银行提供承诺，代为保管的票据企业可以随时提出贴现、质押申请，银 行将随时提供授信支持。 5、理财服务。银行将票据托收回来的资金，存为1天通知、7天通知、协定存款、3 个月定期存款等。为客户提供精细化的理财服务。
隆庆物业票据管理办法 第一条为了加强公司票据管理规范票据的传递和保管室各种票据安全完整有效的使用降低风险，特制定本办法。 第二条严格票据使用各种票据，只限于公司内部填开不得转借转让代开。 第三条本制度所指的票据，包括房租票据，收款收据，机打票据。 第四条规范票据的开具，票据必须按本、按序号开列，禁止多本同时开具，禁止拆本使用。 第五条票据的开具字迹应当清晰可辨，金额大小写必须一致，不一致的，将按照两者最大金额收取。 第六条开票人不得开具红字金额的票据，红字金额票据只能由财务部经批准后开具。 第七条票据必须按号码逐项逐栏开据，内容填写必须真实完整，全部联次开具，要统一加盖公司财务专用章，机打票据全部联次要一次机打，其他票据，按规定标准进行填制。 第八条作废票据应整份保存，三联同时作废，并注明作废字样，对换开、作废票据，必须收回原发票和收据，机打票据要同时在系统做退票处理。收取房租时开具的发票，需注明客户的名称、房号、期间、金额等内容，票据必须在业务发生时开具，未发生的业务一律不准开具。 第九条开票人不得违背真实性原则，开具与事实不相符的票据，一经发现，需立即停止开票工作，报管理层等待处理。 第十条票据严格坚持“限量领用，定期缴销，资金及时入账，以旧换新”的原则。各类票据由主管会计负责购买，各类发票以及票据购买后，统一交由票据保管人保管。 第十一条票据管理实行领用登记制度，领用票据时序将票据的种类、编号、数量等内容进行登记，并且领用人签字确认。整本儿票据使用完毕，领用人必须交回存根联。 第十二条票据领用人对领用的票据妥善保管，以防损坏和丢失， 第十三条票据实行年度，归档制度年度终了票据保管人对年度移交核销的票据汇总装订成册按会计档案管理规定进行保管。 第十四条本办法由财务部制定、解释自2016年8月12日起执行
附件2： 编号： 票据池业务协议
甲方：****银行股份有限公司行 主要营业地址： 联系人：电话： 乙方： 主要营业地址： 联系人：电话： 甲、乙双方本着友好合作、互利互惠原则，经协商一致，特订立本协议，以资遵守。 第一条首要条款 本业务项下，甲方与乙方开展的票据池业务模式为（请勾选）：甲方与乙方开展□单一模式/□多重模式票据池业务，且乙方为善意、合法持有票据的： □单一法人企业； □经授权承担统一管理集团内票据业务的集团母公司或授权管理的公司。 第二条“票据池”业务定义 票据池指乙方及/或乙方成员单位作为持票人将其持有的商业汇票委托甲方通过物理空间或电子网络进行保管而形成的票据资产的集合。票据池业务的服务包括甲方为乙方及/或乙方成员单位提供票
据保管、信息查询、到期托收等增值类服务和票据贴现、质押融资等融资类服务，并根据持票人的申请办理票据的入池和出池。 本协议所指“商业汇票”是指出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，可为纸质商业汇票和电子商业汇票。 “纸质商业汇票”是指银行各营业网点或企业签发的由银行统一印制的纸质介质商业汇票。 “电子商业汇票”是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文的形式制作的，委托收款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 “单一模式票据池”是指经办行为单一客户或集团客户提供票据池融资及增值服务，票据由集团客户管理单位（主办人）自行集中并交付经办行。经办行为集团总部（或总部指定的主办成员单位）开立保证金账户。 “多重模式票据池”是指经办行分别为集团总部（或总部指定的主办成员单位）及各成员单位开立保证金账户。 第三条业务内容及关系 1．乙方及乙方成员单位作为持票人同意将其持有的商业汇票交由甲方保管，在商业汇票保管期间，持票人可就甲方代保管的商业汇票，向甲方提出商业汇票的入池、出池、票据信息查询、到期托收等业务申请；以及票据贴现、银行承兑汇票质押融资等融资类申请； 2．甲方同意接受乙方及乙方成员单位的委托，代为归集和保管
商业银行票据业务发展 情况精选文档 TTMS system office room 【TTMS16H-TTMS2A-TTMS8Q8-
2015年商业银行票据业务发展情况 本月已进入今年的第四季度，票据贴现价格也终于有了突破，市场的调节离不开央行，另外商业银行也是票据业务链上不可或缺的一环，而且是相当重要的一环。那么本年度银行的票据业务到底如何呢?且听分解。 1. 票据承兑业务 截至2015年6月末，16家上市银行贷款余额万亿元，同比增加万亿元，增长%;票据承兑余额万亿元，同比减少2244亿元，减少%;票据承兑余额占贷款余额比重继续回落至%，为连续四年呈下降态势(见表1)。 其中，国有银行承兑余额万亿元，同比减少4266亿元，减少%;股份制银行承兑余额万亿元，同比增加1284亿元，增长%;城市商业银行承兑余额3165亿元，同比增加738亿元，增长%。 表1:2014与2015年上半年上市银行承兑余额变动对比(亿元) 2.票据贴现业务
截至2015年6月末，16家上市银行票据贴现余额万亿元，同比增加8225亿元，增长%(见表2)。 其中，国有银行贴现余额万亿元，同比增加6969亿元，增长%;股份制银行贴现余额4010亿元，同比增加1144亿元，增长%;城市商业银行贴现余额281亿元，同比增加112亿元，增长%。 表2:2014与2015年上半年上市银行贴现余额变动对比(亿元) 同期，从披露贴现平均余额的10家银行来看，10家银行贴现平均余额合计万亿元，同比增加6382亿元，同比增长%。从贴现平均余额与期末余额比较来看，10家银行中有7家银行在期末通过吸收票据资产来补充信贷规模,10家银行整体期末票据规模约为平均规模的倍。 3. 票据回购业务 2015年上半年，16家上市银行买入返售票据余额合计万亿元，同比减少642亿元，减少%(见表3)。