行政事业单位政府采购业务流程图1.政府采购预算编制及审批流程
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2.采购需求论证及年度政府采购实施计划编审流程
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3.采购执行申请及审批流程
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4.竞争性谈判采购流程
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业务流程图及描述 2.2.1 业务流程图—经费收支总流程（1）流程图
（2）关键流程节点的详细说明 控制活动名称： 说明： 一、经费支出结构分类 本单位的各项经费支出主要包括单位运转支出和项目支出。 （一）单位运转支出 1.差旅费 （1）交通费 ●出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭有效票据报销城市间交通费。 ●若出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当在乘坐交通工具规定等级内，选乘经济便捷的交通工具。 ●乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 ●出差人员机票费要严格执行公务卡结算制度，严格执行郑水【2015】340号文规定。 （2）住宿费 ●出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。 ●住宿费按出差实际住宿天数计算，超出天数或规定等级部分由个人负担。 ●出差人员住宿费要严格执行公务卡结算制度。 （3）伙食补助费 ●伙食补助费是对工作人员因出差期间给予的伙食补助费用。 ●伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算。 （4）公杂费 ●公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通和通讯费用支出。 2.公务用车运行费 ●公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、停车费等支出。 3.会议费 一类会议:市党代会、市人民代表大会、市政协全会、市劳模会。
二类会议:市委全委会、市委经济工作会、市人大常委会会议、市政协常委会会议、市纪委全会;各人民团体、各民主党派和市工商联召开的全市换届会议;市委、市政府召开,市辖市党委、政府负责人及其两个以上部门负责人参加的全市综合性会议。 三类会议:市直部门召开的全市性工作会议；以市委、市政府名义召开,市辖县（市、区）党委、政府分管某项工作的负责人参加的会议。 四类会议:除上述一、二、三类会议以外的其他业务性会议,包括小型研讨会、座谈会、评审会等。 一、二类会议报市委或市政府批准。三类会议由市直部门于每年年底前，将下一年度会议计划（包括会议名称、召开的理由、主要内容、时间地点、参会人数、工作人员数、所需经费及列支渠道等）列入部门预算。市直部门召开本系统全市性工作会议每年不超过1次。 三、四类会议会期原则上不得超过1天。各类会议报到和离开时间，合计不得超过1天。 一类会议参会人员严格按照市委文件批准的人数限定。二类会议参会人员原则上不得超过200人，其中工作人员控制在会议代表人数的15%以内。三类会议参会人员原则上不得超过200人，其中工作人员控制在会议代表人数的10%以内。市直部门召开的全市性工作会议不得请市辖县（市）区党委、政府主要负责人、分管负责人参加。四类会议参会人员原则上不得超过150人，其中工作人员控制在会议代表人数的10%以内。 参会人员在50人以内且无外地代表的会议，原则上在单位内部会议室召开。 会议费综合定额标准为：一类会议每人每天600元（其中伙食费140元、住宿费330元，公杂费130元），二类会议每人每天550元（其中伙食费140元、住宿费330元，公杂费80元），三类会议每人每天400元（其中伙食费120元、住宿费300元，公杂费30元），四类会议每人每天400元（其中伙食费100元、住宿费280元，公杂费20元）。 4.公务接待费
内部控制工作开展步骤及业务流程图 内部控制工作流程 成立单位内部控制领导 及组织机构 开展单位内部控制建设 预算收支政府采购资产建设项目合同 1、确定单位主要经济活动的管理结构（见下文） 2、对照内控规范和相关法律法规的要求，全面梳理单位主 要经济活动的业务流程，找出风险点 3、根据找出的风险点、结合内控规范和现行的法律法规规定，采取控制措施，进 行内控设计。 4、完成上述工作后，在单位原有管理制度的基础上，进一步完善单位的制度建 设，制度建设应包括的内容：①业务的管理结构②各业务环节的岗位设置、职责分工。③主要业务环节的控制设计④业务流程图 5、编制内部控制工作手册
主要经济活动的管理结构
合同拟定与审核；合同审 核与审批；合同审批与订 立；合同执行与监督等 word 范文 三、 主 要经济活动内部控制流程图 一) 预算管理内部控制流程图 1、工作步骤示意图 了解预算 业务的管 理结构和 业务的主 要环节 1) 预算执行 合同业务 指定归口管理部门，一般为内设法制部门或 办公室 设置合同拟定、 审核、 合同执 行监督、合同核算与归档等岗 位，明确各岗位的职责权限 2) 预算绩效管理
3、风险点及主要措施一览表 1）预算编制及批复 流程关键环节风险点主要防控措施责任主体 预算执 行预算支出管理 没有按照批复的预算安排支出、超 预算指标安排预算支出1、业务部门申请支出事项必须有预算指标，再 履行预算支出审批手续；2、无预算指标或超预 算指标的事项应先履行预算追加调整程序； 3、明确单位内部预算追加调整程序。 单位负责人、预算管理委员 会，财会部门，预算执行机 构 预算收入管理 没有按照规定足额收取收入 并相应上缴财政 建立收入监控机制，按照进度组织收入并 及时上缴 收入执收部门，财会部门 预算执行效果管理 没有进行预算执行分析，没有建立 有效沟通机制，可能导致预算执行 进度偏快或偏慢 1、建立预算执行监控机制，运用信息系统对业 务部门的预算执行情况进行监控；2、建立预算 分析机制，召开预算执行分析会议，定期通报 预算执行情况，研究存在的问题，提出改进措 施。 单位负责人，预算管理委员 会，财会部门，预算执行机 构 预算支出管理 没有按照批复的预算安排支出、超 预算指标安排预算支出1、业务部门申请支出事项必须有预算指标，再 履行预算支出审批手续；2、无预算指标或超预 算指标的事项应先履行预算追加调整程序； 3、明确单位内部预算追加调整程序。 单位负责人、预算管理委员 会，财会部门，预算执行机 构 2、工作流程图
内部控制工作开展步骤及业务流程图一、内部控制工作流程 二、主要经济活动的管理结构
三、主要经济活动内部控制流程图
（一）预算管理内部控制流程图 1、工作步骤示意图 （1）预算执行 （2）预算绩效管理 2、工作流程图
3、风险点及主要措施一览表 （1）预算编制及批复 流程关键环节风险点主要防控措施责任主体 预算执行预算支出管理 没有按照批复的预算安排支 出、超预算指标安排预算支出 1、业务部门申请支出事项必须有预算指 标，再履行预算支出审批手续； 2、无预算指标或超预算指标的事项应先履 行预算追加调整程序； 3、明确单位内部预算追加调整程序。 单位负责人、预算管理委 员会,财会部门，预算执行 机构 预算收入管理 没有按照规定足额收取收入 并相应上缴财政 建立收入监控机制，按照进度组织收入并 及时上缴 收入执收部门，财会部门 预算执行 效果管理 没有进行预算执行分析，没有 建立有效沟通机制，可能导致 预算执行进度偏快或偏慢 1、建立预算执行监控机制，运用信息系统 对业务部门的预算执行情况进行监控； 2、建立预算分析机制，召开预算执行分析 会议，定期通报预算执行情况，研究存在 的问题，提出改进措施。 单位负责人，预算管理委 员会,财会部门，预算执行 机构 预算支出管理 没有按照批复的预算安排支 出、超预算指标安排预算支出 1、业务部门申请支出事项必须有预算指 标，再履行预算支出审批手续； 2、无预算指标或超预算指标的事项应先履 行预算追加调整程序; 3、明确单位内部预算追加调整程序。 单位负责人、预算管理委 员会，财会部门，预算执 行机构 预算收入管理 没有按照规定足额收取收入 并相应上缴财政 建立收入监控机制，按照进度组织收入并 及时上缴 收入执收部门，财会部门 预算执行 效果管理 没有进行预算执行分析，没有 建立有效沟通机制,可能导致 预算执行进度偏快或偏慢 1、建立预算执行监控机制，运用信息系统 对业务部门的预算执行情况进行监控； 2、建立预算分析机制，召开预算执行分析 会议，定期通报预算执行情况，研究存在 的问题,提出改进措施。 单位负责人，预算管理委 员会，财会部门,预算执行 机构
事业单位采购管理流程图 1. 引言 事业单位采购管理流程图是描述事业单位采购过程中各环节和流程的图形化展示，有助于更好地理解和掌握采购管理的流程和要点。本文将详细介绍事业单位采购管理的全流程，包括需求确认、编制采购计划、招标、评标、合同签署以及采购执行等关键环节。 2. 需求确认 在事业单位采购管理流程中，需求确认是首要环节。该环节主要包括以下几个 步骤： 2.1 确定采购需求 首先，事业单位需要明确自己真正需要购买的物品或服务。这可能是根据工作 需要、项目需求或维护等方面的考虑而确定的。 2.2 需求确认 确认采购需求的重要性在于明确能够满足工作或项目所需的具体要求，包括数量、品质、性能、型号规格等方面的需求。 2.3 需求审批 在需求确认后，需要经过相关部门的审批，确保所需物品或服务真实存在，并 且对工作或项目具有必要的支持作用。 3. 编制采购计划 编制采购计划是事业单位采购管理流程中的重要一环，其具体步骤包括： 3.1 采购需求统计 对于多个需求，事业单位需要将它们进行统计和分析，以确定实际的采购需求。 3.2 采购方案设计 在采购计划编制过程中，需要设计采购方案，明确采购方式、规格要求、采购 数量、资金来源等具体细节。
3.3 采购计划审批 编制完成的采购计划需要进行审批，确保其合理性和合规性。 4. 招标 招标是事业单位采购管理流程中的核心环节，以下是该环节的具体步骤： 4.1 招标文件准备 在招标前，需准备招标文件，包括招标公告、投标文件、技术规范、评审标准等。 4.2 发布招标公告 根据招标文件的要求，事业单位需要发布招标公告，向社会公开征集供应商参 与投标。 4.3 接收投标文件 在招标公告的有效期内，接收供应商的投标文件，并进行记录和存档。 4.4 评标 评标过程中，事业单位需根据招标文件的评标标准对投标文件进行评审和打分，确保公平、公正，最终确定中标供应商。 5. 合同签署 在招标环节完成后，事业单位需与中标供应商签署采购合同，包括以下步骤： 5.1 确定合同内容和条款 根据事业单位的需求和供应商提供的服务或物品，双方协商确定合同的具体内 容和条款。 5.2 合同审批 合同签署前，事业单位需将合同内容提交相关部门进行审批，确保合同符合法 律法规和相关规章制度。 5.3 合同签署 合同经过审批后，事业单位与供应商进行正式签署，并保留合同原件。
行政事业单位资产业务流程图 行政事业单位资产业务流程图：实现资源优化配置与监管 引言 行政事业单位的资产管理是公共部门治理的重要环节，关系着公共资源的合理配置与使用效率。本文将详细阐述行政事业单位资产业务流程图，旨在帮助读者更好地了解该流程，为公共资源的管理和监督提供有力支持。 资产业务流程图 行政事业单位的资产业务流程主要涉及采购、配置、使用、处置等环节。以下是详细的资产业务流程图： 1、资产采购 各部门根据实际需求，提交采购申请至资产管理部门。 资产管理部门审核采购申请，制定采购计划并报批。 审批通过后，资产管理部门按照采购计划进行招标、采购。 采购完成后，进行资产验收并办理入库手续。 2、资产配置
根据各部门实际需求及资产状况，资产管理部门制定资产配置方案。方案报批后，将资产合理调配至所需部门。 各部门在资产配置范围内使用资产。 3、资产管理 各部门负责本部门资产的日常管理，包括维护、保养等。 资产管理部门定期对各部门的资产管理情况进行检查与评估。 4、资产处置 各部门根据资产使用情况，向资产管理部门提出处置申请。 资产管理部门审核处置申请，制定处置计划并报批。 审批通过后，按照处置计划对资产进行处置，并将处置结果反馈至相关部门。 业务流程分析 行政事业单位的资产业务流程图体现了公共资源管理的严谨性与规 范性。通过明确的环节划分和责任分工，确保了公共资源的合理配置与有效利用。此外，该流程图还有以下特点： 1、以需求为导向：从采购到配置，再到处置，整个流程始终以各部
门的需求为导向，确保公共资源的使用效益。 2、优化资源配置：通过制定合理的配置方案，将资产合理调配至所需部门，实现资源的优化配置。 3、加强监督管理：资产管理部门在整个流程中起到了重要的监督作用，通过对各部门的资产管理情况进行检查与评估，确保了公共资源的合理使用。 4、规范处置程序：通过制定处置计划，规范了资产的处置程序，防止了公共资源的浪费和流失。 结论 行政事业单位的资产业务流程图对于公共资源的管理和监督具有重 要意义。通过对流程的详细阐述和特点分析，我们可以看到该流程图在确保公共资源的合理配置与有效利用方面发挥了积极作用。因此，行政事业单位应严格遵循资产业务流程图，实现资源的优化配置与监管，提高公共资源的使用效益。加强相关人员的培训和管理，确保流程执行的规范性和有效性。
内部控制工作开展步骤及业务流程图 一、 内部控制工作流程 开展单位内部控制建设预算收支 建设项目 政府采购 资产 合同 2、对照内控规范和相关法律法规的要求，全面梳理单位主要经济活动的业务流程，找出风险点 3、根据找出的风险点、结合内控规范和现行的法律法规规定，采取控制措施，进行内控设计。 4、完成上述工作后，在单位原有管理制度的基础上，进一 步完善单位的制度建设，制度建设应包括的内容：①业务的管理结构②各业务环节的岗位设置、职责分工。③主要业务环节的控制设计④业务流程图 成立单位内部控制领导 及组织机构 1、确定单位主要经济活动的管理结构（见下文） 5、编制内部控制工作手册
二、主要经济活动的管理结构 业务活动管理部门岗位设置不相容岗位 预算业务决策机构: 有单位领导班子，部门负责人组 成，履行预算管理职能的决策机构。 管理工作机构: 设在财务不你们，履行预算 日常管理职能 执行机构: 各业务部门，执行审批下达的预 算 设置预算编制、审批、执行监 督、绩效评价等岗位，明确各 岗位职责权限 预算编制与预算审批；预 算审批与预算执行；预算 执行与分析评价 收支业务指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置收费、稽核、支出审批、 审核、支付、核算和归档、 票据、印章管理等关键岗位， 明确各岗位职责权限 收款与会计核算；支出申 请和内部审批；付款审批 和付款执行；业务经办和 会计核算等 债务业务指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置债务申请、审批、经办、 对账检查等岗位，明确各岗位 职责权限 举债申请与审批；债务业 务经办与会计核算；债务 业务经办与债务对账检查 政府采购业务决策机构，成立政府采购领导小组，由单位 领导、政府采购归口部门，财会部门和业务 部门负责人组成。 实施机构，由采购归口部门（成立专门的政 府采购部门或指定办公室为归口部门），财 会部门，相关业务部门组成监督机构，内部 审计部门 设置政府采购预算编制、采购 活动执行、采购活动监督等岗 位，明确各岗位职责权限 政府采购预算的编制和审 定，政府采购需求制定与 内部审批，招标文件准备 与复核，合同签订与验收， 验收与保管，付款审批与 付款执行，采购执行与监 督检查 资产业务货币资金： 指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置会计、出纳、稽核等资金 管理岗位，明确票据和印章管 理责任人，其中，出纳不得兼 任稽核、会计档案保管和收 入、支出、费用、债权、债务 账目的登记工作，出纳岗位不 得由临时人员担任。 货币资金支付的审批与执 行；货币资金的保管和收 支账目的会计核算；货币 资金的保管和盘点清查； 货币资金的会计记录和审 计监督 实物资产： 设置专门的资产管理部门或指定归口管理 部门 设置资产预算编制、产权登 记、资产记录、日常管理、统 计分析等岗位，明确各岗位职 责权限 对外投资： 指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置对外投资经办、审核、管 理等岗位，明确各岗位职责权 限 对外投资的可行性研究与 评估、对外投资决策与执 行、对外投资处置审批与 执行等 建设项目业务成立专门的管理部门或指定归口管理部门设置项目前期工作管理、技术 管理、基本建设施工管理、监 督管理、财务管理和建设档案 管理等岗位，明确各岗位职责 权限。 项目建议和可行性研究与 项目决策、概预算编制与 审核、项目实施与价款支 付、竣工决算与竣工审计 等
事业单位采购控制管理制度 一、引言 采购控制是事业单位运营管理中的重要环节，它直接关系到事业单位的运营成本、服务质量以及公共资源的利用效率。为了规范采购流程，防止腐败现象的发生，提高事业单位的运营绩效，建立一套科学、合理、有效的采购控制管理制度至关重要。 二、采购控制管理制度的构建 1、采购计划的制定：所有的采购活动都应依据采购计划进行，这样可以提高采购的预见性，减少盲目性。采购计划的制定应基于实际需求，并充分考虑库存、使用频率等因素。 2、供应商的管理：供应商的选择应遵循公平、公正、公开的原则，同时建立供应商评估机制，对供应商的服务质量、价格、交货期等进行综合评估。 3、采购流程的规范：采购流程应包括需求分析、供应商选择、报价比较、合同签订、订单下达、验收入库等环节。每个环节都应有明确的责任人和操作规范，确保采购过程的透明度和规范性。
4、合同的执行：合同签订后，应严格按照合同执行，包括交货期、 质量标准、付款方式等。如有变更，应经过严格的审批程序。 5、验收与付款：货物或服务到达后，应按照合同约定进行验收，确 保货物或服务的质量和数量符合要求。验收合格后，应按照合同约定进行付款。 三、采购控制管理制度的实施 1、人员培训：对采购人员进行专业培训，提高他们的业务素质和道 德素养，使他们能够更好地理解和执行采购控制管理制度。 2、监督与考核：对采购过程进行监督，确保采购活动的合法性和合 规性。同时，对采购人员的绩效进行考核，激励他们更好地执行采购控制管理制度。 3、反馈与改进：定期对采购控制管理制度进行评估和反馈，发现问 题及时改进，使制度更加完善、合理。 四、结论 事业单位采购控制管理制度是事业单位运营管理的重要组成部分。通过构建完善的采购控制管理制度，我们可以提高事业单位的运营效率，