广东省混合所有制企业员工持股试点实施细则
第一章总则
第一条根据国务院国资委、财政部、证监会《关于印发<关于国
有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见>的通知》(国资发
改革〔2016〕133号)，为规范广东省国有控股混合所有制企业开展
员工持股工作，制定本细则。
第二条确定试点企业的申报、审核相关工作，应坚持依法合规、公开透明，增量引入、利益绑定，以岗定股、动态调整，严控范围、强化监督的原则，确保试点企业员工持股的积极导向作用。
(一)完善约束激励机制。入股员工应与企业共享利益，共担风险。企业应完善激励约束机制，建立健全股权内部流转和退出机制，避
免持股固化僵化。
(二)分级管理。省、市各级国有资产监督管理机构，集团公司及试点企业应承担相应的职责。省国资委负责组织省属企业试点工作
的申报，各省直机关负责组织所监管省属企业试点工作的申报及初
步审核，各地市国资委负责组织市属企业试点工作的申报及初步审核。
(三)市场化运作。坚持增量引入，员工持股应采取增资扩股等方式，员工自愿入股，保证国有资本处于控股地位。
第三条省国资委负责组织开展全省国有企业试点工作，首批试点企业5—10户。试点企业成熟一户开展一户，实施过程中如有企业
退出试点，可按照本细则增补新的试点企业。计划单列市的试点企
业工作实施由本级人民政府国有资产监督管理机构负责。
第四条省属一级企业暂不开展员工持股试点。国有控股上市公司按证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》(证监
会公告〔2014〕33号)和《上市公司股权激励管理办法》(证监会令
第126号)的相关规定执行。
第二章试点企业条件
第五条试点企业应当具备的具体条件如下：
(一)主业处于充分竞争行业和领域，发展基础好、有一定规模和市场地位、市场前景良好、具备相应的竞争能力的商业类企业。
(三)公司治理结构健全，建立市场化的劳动人事分配制度和业绩考核评价体系，形成管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增
能减的市场化机制。
(四)按照上一年度审计报告或专项审计报告，营业收入和利润90%以上来源于所在企业集团外部市场。
第六条优先支持人才资本和技术要素贡献占比较高的转制科研院所、高新技术企业、科技服务型企业(以下统称科技型企业)开展员
工持股试点。在省级以上重大科技专项领域突破关键核心技术，已
申报重大科技专项和应用型科技研发专项等省级以上科技计划项目
的科技型企业，予以优先考虑。
第七条违反国有企业职工持股有关规定且未按要求完成整改的企业，不开展员工持股试点。
第三章试点企业申报程序
第八条申报时间。省国资委于2017年1月下发首批试点企业的
申报通知，各省属企业、市属企业应在20个工作日内提交申报材料。
第九条试点名额。首批试点企业为5—10户，具体视企业实际申请情况而定。
第十条申报程序。
(一)各省直机关、市国资委应根据试点企业条件，认真组织省属企业、市属企业内部评选，确定候选企业，并在规定期限内向省国
资委提交申报材料。
(二)各省直机关、市国资委提交的试点候选企业原则上不超过1户。如无符合条件的，可以空缺。
(三)确定候选企业后，需将候选企业名单进行公示，公示时间不少于7个工作日。
第十一条申报材料。
(二)试点候选企业的基本情况，审计报告、社会风险评估报告、风险应对预案及其他相关辅证材料;
(三)其他相关材料。
第四章试点企业遴选程序
第十二条评选程序。试点候选企业按以下程序进行审核确认：
(一)各省直机关、市国资委向省国资委提交试点企业申报材料;
(二)省国资委收齐所有试点企业申报材料后，在20个工作日内组织初审，提出初审意见;
(三)由省国资委会同省财政厅等有关部门组成评委会，对所报名单进行审核，确定试点企业名单;
(四)省国资委在官方网站公示试点企业名单，公示时间不少于7个工作日;
(五)省国资委正式发文确定试点企业名单;
(六)省国资委确定试点企业名单后，在5个工作日内向国务院国资委书面报送进展情况，同时登录全国国有企业员工持股管理系统在线填报相关信息。
第十三条实施员工持股试点的企业，应当依照本细则的规定，履行试点企业申报、审计评估、制定员工持股方案、企业信息公开、风险评估、监事会审核、履行决策程序、办理变更登记等程序。
第五章企业员工入股
第十四条员工范围。参与持股人员应为在关键岗位工作并对公司业绩和持续发展有直接或较大影响的科研人员、经营管理人员和业
务骨干，且与本公司签订了劳动合同。员工决定入股前，应充分了
解企业提示的持股风险。
党委、政府及其部门、机构任命的国有企业领导人员不得持股。外部董事、监事(含职工代表监事)不参与员工持股。如直系亲属多
人在同一企业时，只能一人持股。
第十五条已实施混合所有制的企业由企业董事会确定持股员工名单，并将候选人员名单在企业内进行公示，公示时间不少于7个工
作日。
第十六条员工出资。员工入股应主要以货币出资，以科技成果出资入股的，应提供所有权属证明并依法评估作价，及时办理财产权
转移手续。员工出资可按公司法规定，在公司章程具体约定缴纳年限，员工按认缴股份比例承担相应责任，按实缴资本享受分红权利。试点企业进入证券市场，员工认缴股份出资按证券管理有关规定执行。
试点企业、国有股东不得向员工无偿赠与股份，不得向持股员工提供垫资、担保、借贷等财务资助。持股员工不得接受与试点企业
有生产经营业务往来的其他企业的借款或融资帮助。实施员工持股后，企业因经营需要进行融资时，员工持股比例部分的担保事项，
由股东会形成决议，报履行出资人职责的机构备案。
第十七条入股价格。在员工入股前，应按照有关规定对试点企业进行财务审计和资产评估。员工入股价格不得低于经核准或备案的
每股净资产评估值。
第十八条持股比例。员工持股比例应结合企业规模、行业特点、企业发展阶段等因素确定。员工持股总量原则上不高于公司总股本
的30%，单一员工持股比例原则上不高于公司总股本的1%。企业可
采取适当方式预留部分股权，用于新引进人才，预留部分的管理办
法由企业董事会制定，并提交股东会审议通过后同时抄报履行出资
人职责的机构备案。
国有科技型企业单一员工持股比例依据《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》(财资〔2016〕4号)规定执行。
第十九条股权结构。实施员工持股后，应保证国有股东控股地位，且其持股比例不得低于公司总股本的34%。
第二十条持股方式。持股员工可以个人名义直接持股，也可通过公司制企业、合伙制企业、资产管理计划等持股平台持有股权。通
过资产管理计划方式持股的，不得使用杠杆融资。持股平台不得从
事除持股以外的任何经营活动，持股平台管理办法、相关协议或公
司章程需抄报试点企业董事会。
第六章企业员工股权管理
第二十一条股权管理主体。员工所持股权一般应通过持股人会议等形式选出代表或设立相应机构进行管理。该股权代表或机构应制
定管理规则，代表持股员工行使股东权利，维护持股员工合法权益。
第二十二条股权管理方式。公司各方股东应就员工股权的日常管理、动态调整和退出等问题协商一致，并通过公司章程或股东协议
等予以明确。
第二十三条股权流转。实施员工持股，应设定不少于36个月的
锁定期。在公司公开发行股份前已持股的员工，不得在公司首次公
开发行时转让股份，并应承诺自上市之日起不少于36个月的锁定期。锁定期满后，公司董事、高级管理人员每年可转让股份不得高于所
持股份总数的25%。
第二十四条持股员工因辞职、调离、退休、死亡或被解雇等原因离开本公司的，应在12个月内将所持股份进行内部转让。转让给持
股平台、符合条件的员工或非公有资本股东的，转让价格由双方协
商确定;转让给国有股东的，转让价格不得高于上一年度经审计的每
股净资产值。12个月内未转让所持股份的，由企业在持股平台管理
办法、相关协议或公司章程中明确处理办法。
第二十五条股权分红。员工持股企业应处理好股东短期收益与公司中长期发展的关系，合理确定利润分配方案和分红率。企业及国
有股东不得向持股员工承诺年度分红回报或设置托底回购条款。持
股员工与国有股东和其他股东享有同等权益，不得优先于国有股东
和其他股东取得分红收益。
第二十六条破产重整和清算。员工持股企业破产重整和清算时，持股员工、国有股东和其他股东应以出资额为限，按照出资比例共
同承担责任。
第七章员工持股方案审批及备案
第二十七条制定员工持股方案。员工持股方案应包括企业基本情况、实施员工持股的可行性和必要性，并对员工持股条件、持股比例、入股价格、出资方式、持股方式、股权分红、股权管理、股权
流转、操作程序、时间安排及员工岗位变动调整股权等操作细节作
出具体规定。同时，对实施员工持股的风险进行评估，制定应对预案。
第二十八条审批及备案程序。试点企业应通过职工代表大会等形式充分听取本企业职工对员工持股方案的意见，并由董事会提交股
东(大)会进行审议。审议通过后，报履行出资人职责的机构备案，
同时抄报省、市级人民政府国有资产监督管理机构。
第八章工作监督
第二十九条发挥党组织领导核心和政治核心作用。实施员工持股试点，事关国有企业改革发展大局，事关广大员工切身利益。试点
企业党组织要发挥好领导核心和政治核心作用，做好政策解读、阐
释国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的目标方向和重要意义，使企业员工了解和支持改革。
第三十条建立年度报告制度。试点企业要向主管部门和省国资委报送上一年度员工持股相关情况，主要包括企业经营情况、员工持
股情况、收益及分配等内容。
第三十一条规范关联交易。国有企业不得以任何形式向本企业集团内的员工持股企业输送利益。国有企业购买本企业集团内员工持
股企业的产品和服务，或者向员工持股企业提供设备、场地、技术、
劳务、服务等，应采用市场化方式，做到价格公允、交易公平。有
关关联交易应由一级企业以适当方式定期公开，并列入企业负责人
经济责任审计和财务审计内容。
第三十二条试点企业应根据员工持股情况，完善相关激励约束机制。
第三十三条建立健全评价体系。试点企业主管部门和省国资委要将企业经营情况和员工岗位考核等作为对企业开展员工持股效果的
重要内容和依据。
第三十四条建立健全监督机制。省国资委将协同试点企业的主管部门对试点企业进行定期跟踪检查，及时掌握情况，一旦在试点过
程中发现制度不健全、程序不规范、管理不到位等问题，将要求试
点企业限期整改，整改不到位的将予以清退。空出名额可按照本细
则增补新的试点企业。
第三十五条金融、文化等国有企业实施员工持股，另有规定的依其规定执行。已按有关规定实施员工持股的企业，继续规范实施。
第三十六条本细则自印发之日起实施，具体由省国资委负责解释。
混合所有制既是一种社会经济成分，又是一种企业资本组织形式。
它是股份制的一种形式，既包括公有制经济，又包括非公有制经济，是不同所有制经济按照一定原则实行联合生产或经营的经济行
为是，是适应我国现阶段所有制结构、在改革开放中形成的特殊形
态的股份制。是被证明了的行之有效的公有制的实现形式。混合所
有制经济中的国有成分、集体成分，都是公有制经济的重要组成部分，随着社会主义市场经济的发展，投资主体的多元化，混合体指
经济在我国将进一步发展~~
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财政部等3部门关于印发《关于国有控股混合所有制企业开展员 工持股试点的意见》的通知 【标 签】国有控股混合所有制,员工持股试点国有控股混合所有制,员工持股试点,国有股权管理国有控股混合所有制,员工持股试点,股权管理 【颁布单位】财政部,国务院国有资产监督管理委员会,中国证券监督管理委员会 【文 号】国资发改革（2016）133号 【发文日期】2016-08-02 【实施时间】2016-08-02 【 有效性 】全文有效 【税 种】其他 各省、自治区、直辖市人民政府、国务院各部委、各直属机构： 经国务院同意，现将《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。 国务院国有资产监督管理委员会 中华人民共和国财政部 中国证券监督管理委员会 2016年8月2日 关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见 为全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，落实“四个全面”战略布局和创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，根据《中共中央 国务院关于深化国有企业改革的指导意见》(中发〔2015〕22号)有关要求，经国务院同意，现就国有控股混合所有制企业开展员工持股试点提出以下意见。 一、试点原则 (一)坚持依法合规，公开透明。依法保护各类股东权益，严格遵守国家有关法律法规和
国有企业改制、国有产权管理等有关规定，确保规则公开、程序公开、结果公开，杜绝暗箱操作，严禁利益输送，防止国有资产流失。不得侵害企业内部非持股员工合法权益。 (二)坚持增量引入，利益绑定。主要采取增资扩股、出资新设方式开展员工持股，并保证国有资本处于控股地位。建立健全激励约束长效机制,符合条件的员工自愿入股，入股员工与企业共享改革发展成果，共担市场竞争风险。 (三)坚持以岗定股，动态调整。员工持股要体现爱岗敬业的导向，与岗位和业绩紧密挂钩，支持关键技术岗位、管理岗位和业务岗位人员持股。建立健全股权内部流转和退出机制，避免持股固化僵化。 (四)坚持严控范围，强化监督。严格试点条件，限制试点数量，防止“一哄而起”。严格审批程序，持续跟踪指导，加强评价监督，确保试点工作目标明确、操作规范、过程可控。 二、试点企业条件 (一)主业处于充分竞争行业和领域的商业类企业。 (二)股权结构合理，非公有资本股东所持股份应达到一定比例，公司董事会中有非公有资本股东推荐的董事。 (三)公司治理结构健全，建立市场化的劳动人事分配制度和业绩考核评价体系，形成管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减的市场化机制。 (四)营业收入和利润90%以上来源于所在企业集团外部市场。 优先支持人才资本和技术要素贡献占比较高的转制科研院所、高新技术企业、科技服务型企业(以下统称科技型企业)开展员工持股试点。中央企业二级(含)以上企业以及各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团所属一级企业原则上暂不开展员工持股试点。违反国有企业职工持股有关规定且未按要求完成整改的企业，不开展员工持股试点。 三、企业员工入股 (一)员工范围。参与持股人员应为在关键岗位工作并对公司经营业绩和持续发展有直接或较大影响的科研人员、经营管理人员和业务骨干，且与本公司签订了劳动合同。 党中央、国务院和地方党委、政府及其部门、机构任命的国有企业领导人员不得持股。外部董事、监事(含职工代表监事)不参与员工持股。如直系亲属多人在同一企业时，只能一人持股。 (二)员工出资。员工入股应主要以货币出资，并按约定及时足额缴纳。按照国家有关法
国有企业混合所有制改革的意义 混合所有制的形式从宏观层面来说，就是由单一的公司制经济发展成为以公有制经济为主体，多种所有制经济互相并存共同发展的基本格局，在企业的层面上来说多种经济成分之间互相渗透，股权多元化的混合所有制企业逐步出现和发展，现分析国有企业混合所有制改革的意义 1、促进国有资本流动：在之前单一的国有制企业制度下，企业的资本非常固定单一流动性比较差，而且如果想要发展资本的流动速度也是关键所在，资本流动周期越大企业的利益就会越高，如果将国有企业改革成混合所有制企业，国有企业能够更好的适应社会主义市场经济加速资金的流转，国有资本也会彻底的资本化。 2、国有企业更好适应市场运作：目前我们中国实行社会主义市场经济体制市场起到主导的作用，国有制企业在改革之后能够更好的适应市场运行的规则，并且运用规则同其他私营企业进行竞争，比如国有企业可以使用市场资源配置功能，将社会上的优势资源集中在自己手里面。 3、利于引进人才：在单一的公有制体制之下企业人员的构成也是比较单一的而且缺乏竞争力，在混合所有制制度下例如实现公司员工控股制度，这样企业员工的经济效益就和整个的企业息息相关，不会像之前那样干多干少都是一样的，盈利或者亏损都是国家负责的。 4、发展混合所有制经济可以实现多种所有制经济共同发展 中国特色社会主义建设实践证明，我国坚持以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度。但公有制可以有多种实现形式，除了传统
的国有经济和集体经济两种形式之外，随着生产力社会化和市场经济的发展，混合所有制中的国有控股经济也将成为公有制的重要实现形式，即通过积极发展混合所有制经济，使我国基本经济制度在社会主义市场经济体制新的历史条件下找到新的有效实现途径。发展混合所有制经济，可以实现国有经济与民营经济在深层次上的融合；在混合所有制企业中，国有资本与民营资本是一个有机整体，两者利益及发展是完全联系在一起的，同兴衰、共进退。 5、发展混合所有制经济可以克服国有独资企业的弊端 政企不分、机制不活、效率不高、腐败高发是国有企业饱受诟病的弊端。从深层次看，产生国企弊端的根源主要有两个方面：一方面是来自企业外部政府部门对国有企业日常经营管理自主权的干预，另一方面是来自所有者缺位，缺乏高效的动力机制与约束机制，而且委托代理链条长，客观上很难进行有效监管。外部因素是条件性的，内部因素则是决定性的，因而内部改革至关重要，其中产权层面的改革是最根本的改革。积极发展混合所有制经济是今后国有企业产权改革的基本方向，随着非公资本的引入，国有企业的治理结构将得到有效优化，激励约束机制将得到健全。 6、发展混合所有制经济可以增强国有资本的带动力 国有企业通过发展混合所有制经济，可以放大国有资本功能，增强国有资本带动力，更好发挥国有资本作用。发展混合所有制，一方面可以将更多社会资本引入到国有企业，以国有资本为主导，带动大量社会资本共同发展；另一方面可以将通过向社会资本减持而退出的国有资本更多地投向优先发展领域，从而有效发挥国有资本的产业发展调节作用。
关于印发《广东省科技型中小企业 技术创新专项资金管理暂行办法》的通知 粤财工〔2009〕119号 各地级以上市财政局、科技局，省直有关单位： 为贯彻落实省政府《印发广东省建设创新型广东行动纲要的通知》（粤府〔2008〕72号），着力增强我省中小企业自主创新能力，加快建设创新型广东，根据省政府《印发广东省省级财政专项资金管理暂行规定的通知》（粤府〔2006〕37号）的规定，省财政厅会同省科技厅联合制定了《广东省科技型中小企业技术创新专项资金管理暂行办法》。现印发给你们，请遵照执行。 二〇〇九年四月二十一日 广东省科技型中小企业技术创新专项资金管理暂行办 法 第一章总则 第一条为规范对广东省科技型中小企业技术创新专项资金（以下简称专项资金）的管理，提高资金使用效益，根据省政府《印发广东省省级财政专项资金管理暂行规定的通知》（粤府〔2006〕37号）、《财政部科学技术部关于印发<科技型中小企业技术创新基金财务管理暂行办法>的通知》（财企〔2005〕22号）、《科技部、财政部关于印发<科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法>的通知》（国科发计
字〔2005〕60号）等文件规定，制定本办法。 第二条本办法所称专项资金，是指为贯彻落实《广东省人民政府印发广东省建设创新型广东行动纲要的通知》（粤府〔2008〕72号），经广东省人民政府批准设立，并由省财政预算安排专项用于支持广东省科技型中小企业技术创新以及融资项目的资金。 第三条专项资金的使用和管理，应遵循以下原则： （一）依法依规，公平公正； （二）财政引导，放大使用； （三）统筹安排，促进创新； （四）规范管理，专款专用； （五）加强监管，注重绩效。 第四条省财政厅负责专项资金管理，审核、下达专项资金计划，办理专项资金拨付手续，对专项资金使用情况进行监督检查和开展绩效评价工作。 省科技厅负责制定年度工作计划，实施项目工作计划，会同省财政厅审定、下达专项资金项目计划，对项目计划实施情况进行监督检查，并配合省财政厅开展绩效评价工作。 第二章申报条件、范围和方式 第五条申报项目的企业应具备以下条件： （一）项目必须符合国家产业、技术政策，技术含量较高，技术创新性较强，无知识产权纠纷； （二）在广东省境内（深圳市除外）依法注册成立，具有独立企业法人资格，注册资金不低于30万元，近五年内没有重大违法行为记录； （三）主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务，每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于年营业收入的5%（申请
国企混合所有制改革 一、混合所有制概念 混合所有制经济是指财产权分属于不同性质所有者的经济形式。从宏观层次来讲，混合所有制经济是指一个国家或地区所有制结构的非单一性，即在所有制结构中，既有公有制经济，也有非公有制经济，还包括公有制和非公有制共同出资成立的股份制经济等；作为微观层次的混合所有制经济，则是指不同所有制经济单位的资本联合或相互参股形成的经济形式。十八届三中全会所说的混合所有制经济就是指微观层次上的混合所有制。 二、混改政策依据 （一）《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》（2013年11月12日中国共产党第十八届中央委员会第三次全体会议通过）。 在坚持和完善基本经济制度里边提出要积极发展混合所有制经济。国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。允许更多国有经济和其他所有制经济发展成为混合所有制经济。国有资本投资项目允许非国有资本参股。允许混合所有制经济实行企业员工持股，形成资本所有者和劳动者利益共同体。 完善国有资产管理体制，以管资本为主加强国有资产监管，改革国有资本授权经营体制，组建若干国有资本运营公司，支持有条件的国有企业改组为国有资本投资公司。国有资本投资运营要服务于国家战略目标，更多投向关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，重点提供公共服务、发展重要前瞻性战略性产业、保护生态环境、支持科技进步、保障国家安全。 划转部分国有资本充实社会保障基金。完善国有资本经营预算制度，提高国有资本收益上缴公共财政比例，二0二0年提到百分之三十，更多用于保障和改善民生。 三、混改历史沿革 1.国企混改的原因？
广东省人民政府关于转发广东省现代企业制度试点工作方案 的通知 【法规类别】企业登记管理 【发文字号】粤府[1994]121号 【发布部门】广东省政府 【发布日期】1994.10.11 【实施日期】1994.10.11 【时效性】现行有效 【效力级别】XP10 广东省人民政府关于转发 广东省现代企业制度 试点工作方案的通知 （粤府［１９９４］１２１号） 各市、县、自治县人民政府，省府直属有关单位： 省人民政府原则同意省现代企业制度试点工作协调会议拟订的《广东省现代企业制度试点工作方案》，现转发给你们，请参照执行。 各地、各有关部门应加强对现代企业制度试点工作的组织、领导，积极支持试点，保证试点工作的顺利开展。各地在现代企业制度试点工作中要结合本地实际，大胆探索，勇于创新，有所突破；已经开展试点工作的要继续搞好，并注意总结经验，不断完善试
点办法；各有关部门要抓紧制订有关的配套办法，经省现代企业制度试点工作协调会议审定后，报省人民政府批准。试点中有什么问题，应及时向省体改委反映。 广东省人民政府 一九九四年十月十一日 广东省现代企业制度试点工作方案 为进一步贯彻落实中共十四届三中全会精神，探索企业改革新路子，加快建立现代企业制度，省政府已决定在全省范围内，选择２５０家企业进行现代企业制度的试点。为保证试点工作的顺利开展，特制定本方案。 一、试点的目的和指导思想 （一）坚持公有制为主体，积极探索公有制与市场经济相结合的有效途径和实现形式，促进企业经营机制的转换和制度的创新，进一步解放和发展生产力，提高经济效益。 （二）理顺产权关系，确立企业法人财产权，实现出资者资本所有权与企业法人财产权相分离，使企业真正成为独立享有民事权利，承担民事责任的法人实体，成为依法自主经营、自负盈亏，既有激励机制，又有约束机制的市场竞争主体。 （三）真正实行政资分离、政企分开，使企业彻底摆脱政府行政机构附属物的地位，把法律、法规赋予企业的经营自主权落到实处，实现企业真正进入市场。 （四）健全和完善企业法人治理结构和各项生产经营管理制度，理顺企业内部各种关系，推进技术进步，实现现代化管理，增强企业整体素质和市场竞争能力。 （五）试点主要在大中城市进行，以国有大中型企业为主，以工商企业为主，兼顾各类企业，从多方面总结经验，指导全省的企业改革。 （六）坚持以“三个有利于”为标准，坚持制度创新与提高经济效益相结合，从广东实际出发，从解决企业现实问题入手，鼓励和支持企业勇于创新，大胆探索。
精心整理浅谈国有企业混合所有制改革 改革开放前，中国的经济成分以国有经济和集体经济为主，私营和个体经济基本没有。十一届三中全会指出，我国经济应以“公有制为主体，多种所有制形式共同发展”，此后，我国所有制结构发生重大转变，私营和个体经济快速发展，在此基础上，混合所有制经济随之进步。与此同时，企业之间竞争日趋激烈，国有企业由于沉重的计划经济体制“包袱”、高昂的运营成本和用人机制上的弊端等原因导致经营出现困难，给国家和企业造成了损失。 在市场经济大背景下，国有企业唯有通过不断深化改革与创新，激发自身活力，创新管理模式，才能更好地满足时代发展的需要。党的十八届三中全会明确了要“积极发展混合所有制经济”，强调 2015年9 “瞻 制企业中，员工的招聘和晋升主要通过竞争机制进行，优胜劣汰的用人机制能够帮助企业筛选出更为优秀且合适的岗位人员。而国有企业用人本身存在很强的封闭性，行政色彩明显，二者不同的制度导致改革后的企业难以统一用人机制。 （三）国有企业与非国企的文化融合 国企与非国企有着不同的创业背景和历程、不同的经营管理机制。我国的国有企业具有很强的社会意识，其企业文化更倾向于强调企业本身对于社会的价值，行政色彩较浓，用人机制的行政化使得国企员工本身的竞争和风险意识较弱。而非国企单位所承担的社会价值和社会责任较少，以创造利益为首要目标，在市场经济的环境下，优胜劣汰的用人机制使非国企单位员工具有很强的竞争和风险意识。在这种企业文化和员工心理的双重差异下，国有企业混合所有制改革面临着文化融合的重大考验。企业文化是企业赖以生存和发展的基础，有时仅仅因为一个文化的问题，就可能把资产状况良好的企业葬送了，甚至因此拖累投资方。
广东省特色产业集群数字化转型试点 2020年工作方案 为加快推动特色产业集群数字化转型，培育特定行业工业互联网平台，引导产业集群上下游、产供销、大中小微企业上平台，以区域整合产业、以行业聚合应用，按照“一行一策，成熟一个、试点一个”的集群试点原则，制定2020年工作方案。 一、组织实施 （一）组建产业联合体 1.服务商牵头。由深耕垂直行业领域的第三方工业互联网服务商牵头会同行业设备商、本地产业链变革型企业等组建产业联合体，深入调研产业集群，科学确定集群试点的垂直行业领域范围和起步区域。起步区域原则上应为产业聚集的专业镇、工业园区或县区，且起步区域数量原则上为1个，服务商以牵头方式只能参与1个集群试点，以参与方式的不作限制。 2.平台商牵头。由广东省内的国家跨行业跨领域工业互联网平台商牵头，市场化机制自主严格筛选优秀服务商组建产业联合体，开展特色产业集群数字化转型试点工作。原则上平台商每年牵头试点不超过3个集群，每个集群试点的起步区域要求与服务商牵头方式相同。 （二）制定实施方案 产业联合体基于垂直行业领域的产业变革与升级方向，
筛选基层政府思路清晰和集群企业积极踊跃的起步区域，与集群基层政府、产业链变革型企业等深入合作，系统研究集群产业现状、问题与原因，摸清集群企业分布、集群短板突破实施计划、集群转型整理路径路线图、集群带动产业链上下游区域转移方式等，提出针对性的产业升级路径，明确重点任务、实施目标、时间计划、投资预算、保障措施等，推动集群试点工作做实做深。起步区域取得良好效果好后，再向全省其他产业集聚区域快速复制推广。 （三）成立工作组 每个特色产业集群数字化转型试点对应成立一个专门的工作组，进一步完善省、市、县区、专业镇（工业园区）与产业联合体单位的工作组机制，对接聚合省、市、县区、专业镇（工业园区）各级各类产业政策和保障措施，聚力打造集群试点区域样板。工作组加强日常协调、及时解决试点过程中的问题，组织打造标杆案例，精心组织开展走进产业集群活动，定期开展集群试点阶段小结和绩效评估，适时优化调整实施方案和配套措施。 二、保障措施 （一）创新投资模式，建设共享制造平台 鼓励产业联合体依托产业集群数字化转型试点培育发展共享制造平台，包括共享工厂、共享产业园、区域运营平台等。创新投资建设模式，坚持以市场投入为主，支持多元主体参与建设，鼓励金融机构创新产品强化服务。推动共享制造平台深度整合多样化制造资源，输出融合型的行业团体
企业试点工作实施 方案 1
附件1: 创新型企业试点工作实施方案 为深入贯彻党的十六届五中全会和全国科技大会精神,促进企业成为技术创新的主体,增强企业自主创新能力,根据科学技术部、国务院国资委、中华全国总工会(以下简称三部门)<关于印发”技术创新引导工程”实施方案的通知>(国科发政字［］31号)的要求,决定开展创新型企业试点工作。现制定如下实施方案: 一、试点目标 作为”技术创新引导工程”的重点任务之一,创新型企业试点工作以提升企业自主创新能力为核心,探索促进企业成为技术创新主体的有效模式和措施,加大对企业自主创新的引导和支持,促进产学研紧密结合,形成各种类型具有示范性的创新型企业,引导更多企业走创新发展之路,为增强自主创新能力、加快经济结构调整和增长方式转变、建设创新型国家提供支撑。 二、工作原则 (一)突出引导。突出政府的引导作用,充分发挥市场在配置资源中的基础性作用,激发企业的创新活力,促进企业成为研究开发投入的主体、技术创新活动的主体和创新成果应用的主体,提高企业的持续创新能力。 (二)注重集成。把扶持企业技术创新的科技计划、基地建 2
设、人才培养以及试点推动等措施有效地集成起来,整合资源、形成合力,加大对企业自主创新的支持。 (三)分类指导。选择不同类型的企业开展试点工作,根据各自特点探索具有针对性的支持措施和相应的评价办法;区别不同地方情况,指导其根据各自特点开展试点工作。分期分批推进试点和评估命名工作。 (四)重点推进。选择具有代表性的企业开展试点工作,进行重点引导和支持,发挥其对各类企业的辐射和示范作用。试点工作重点支持企业加强技术创新,提升自主创新能力。 三、选择条件 选择一批在技术创新、品牌创新、体制机制创新、经营管理创新、理念和文化创新等方面成效突出的企业进行试点。试点企业要具备以下五个方面的基本条件: (一)具有自主知识产权的核心技术。掌握企业发展的核心技术并具有自主知识产权,整体技术水平在同行业居于领先地位。积极主导或参与国际、国家或行业技术标准的制定工作。 (二)具有持续创新能力。在同类企业中,研发投入占年销售收入比例较高,有健全的研发机构或与国内外大学、科研机构建立了长期稳定的合作关系。在领先的技术领域具有较强的发展潜力。重视科技人员和高技能人才的培养、吸引和使用。 (三)具有行业带动性和自主品牌。在行业发展中具有较强的 3
混合所有制员工持股研究（上） 俞力峰国务院国资委研究中心博士 各位朋友大家好！我来自国务院国资委研究中心，我叫俞力峰，今天跟大家一起探讨一下混合所有制与员工持股问题，那混合所有制，不是个新概念，有没有持股也不是个新概念。那么混合所有制员工持股放在一块是不是个新概念？这个意见不一，我们认为有必要对混合所有制员工持股进行重新的再认识，这就涉及到员工持股的理论、实践和政策几个方面。一、引言 混合所有制和混合经济它是有不同的。我们都知道它讲的是整个经济体中，国有的经济成分、民营的经济成分多种经济成分。我们讲的所有制，就涉及到一个企业它的产权结构，在这个企业中它的产权结构是多样的，既包括国有的股权，也包括民营的股权或者非公有的这种股权，因此我们讲混合所有制它涉及的问题还是企业的问题，关注混合所有制企业它是否适合做员工持股，那么我们要回到企业这个层面，同时又不能忘记我们整个的经济环境。 我们研究混合所有制员工持股问题，首先问题导向我们从五个方面来看，混合所有制员工持股不是新概念的，重新认识的重要性何在，这是第一。 第二，如何准确的把握基于股权的薪酬工具，它的设计初衷、以及它的理论和实践背景，这是第二。 第三，我们要考虑从哪些方面来梳理过往的员工持股，它存在的问题和教训。 第四，我们要怎样更好的理解和借鉴国外的成功经验，如何看待政策导向，什么样的政策导向是有利于我们国家经济发展的，有利于混合所有制，有利于混合所有制的员工持股，成为一个真正的能够为我们所有的国有企业改革，以及更好的推进企业它的长期稳定发展，形成利益一制体，这是我们关心的问题。 二、对混合所有制员工持股的再认识 （一）混合所有制员工持股的背景 首先我们要看一看，我们是不是应该重新认识混合所有制他的员工持股，那么首先我们就涉及到混合所有制提出来的背景，当前中国经济面临双重转型很严峻，同时它叠加了经济危机后，世界范围内的产业结构调整，和经济再平衡的巨大冲击，粗放的投资驱动和出口导向这种发展模式已难以为继，我们已经进入到了一个上一轮这个经济改革成本的集中偿付的一个时期，需要深化改革、需要突破瓶颈、需要新的制度红利。 1.转变增长方式倒逼改革
附件1 第一批广东省5G+工业互联网应用示范园区 （排名不分先后）
附件2 广东省“ 5G工业互联网”应用示范园区试点方案（2020-2022 年） 为贯彻落实《“ 5G工业互联网” 512工程推进方案》，加快构建支撑广东制造业高质量发展的新型基础设施，实施以5G 为重点的企业内外网升级改造，深化5G 与制造业各垂直行业领域的融合创新发展，制定本试点方案。 一、工作目标 到2022 年，实现重点工业园区和年主营业务收入超百亿元工业企业5G 网络全覆盖，推动一批产业集群实施规模化企业内网改造。“5G工业互联网”企业内网建设改造覆盖10个制造行业，形成10 大可复制、可推广的典型工业应用场景。 建立“5G工业互联网”端到端技术产品团体标准，培育成熟商业模式。 二、重点任务 （一）实施工业企业内外网升级改造。加快5G 园区网络建设，选择企业集聚度高的工业园区、产业集群和行业骨干企业等，支持基础电信运营企业、通信设备制造企业等加大力度部署建设5G 园区网络。统筹规划、分步实施，加快室内外5G 基站建设，不断优化5G 园区网络覆盖的广度和深度。实施 “ 5G工业互联网”企业内网升级改造，支持工业互联网服务商、 5G 关键产业链企业（含5G 网络设备、工业终端、工业模组等）、工
业装备制造企业、创新研发机构、第三方组织等结合具体行业工业互联网应用，组织开展工业企业内网升级改造。以覆盖面积、容量、长连接、并发数、带宽、时延、可靠性等网络能力为量化指标导向，加快企业生产现场的5G 内网覆盖、服务保障与能力开放。 （二）探索多种企业网络建设运营服务模式。针对工业细分行业差异大、应用场景多样性以及工业企业数据安全、上行带宽、低时延、现场覆盖、企业管理动态变化响应等特性要求，支持探索多种5G 网络构建方案及相关建设、运营和服务模式。深入研究5G 企业网络部署架构、网络配置模式、业务部署、网络和数据安全、应用场景、协同运维等关键问题，形成覆盖重点行业的网络部署架构及商业方案。探索建设电子信息、船舶、钢铁、石化、油气管道等5G 行业专网。鼓励基础电信运营企业UPF （用户面功能）专线模式，支持工业企业市场化建设适合工业应用需求的MEC （多接入边缘计算）。支持企业在现有网络上集成MEC等5G新技术，支持5G工业CPE（工业移动信号接入设备）等工业级网关及工业模组部署。面向企业实际场景需求等，开展5G与工业以太网、工业总线、Wi-Fi、LoRa、PON 等企业现有有线和无线网络技术的融合升级改造。 （三）打造“5G工业互联网”应用标杆。聚焦垂直行业共性应用场景，初期以移动机器人、园区物流、信息采集、远程维护与控制、视频监控、产品质量检测为主，培育打造一批 “ 5G工业互联网”应用标杆示范，逐渐推动5G网络部署应用从生产外围环节向生产制造核心环节延伸。通过应用标杆示范 项目的实践验证和系统总结，推动建立“ 5G工业互联网”端到端技术产品及解决方案团体标准，研究探索符合工业企业需求的5G
混合所有制对加快国企改革的现实意义 混合所有制经济是指财产权分属于不同性质所有者的经济形式。从宏观层次来讲，混合所有制经济是指一个国家或地区所有制结构的非单一性，即在所有制结构中，既有公有制经济，也有非公有制经济，还包括公有制和非公有制共同出资成立的股份制经济等；作为微观层次的混合所有制经济，则是指不同所有制经济单位的资本联合或相互参股形成的经济形式。十八届三中全会所说的混合所有制经济就是指微观层次上的混合所有制。 国家推行的经济改革以增量改革和边际改革为特点，这使得中国经济形成了公有制经济和非公有制经济两条并行发展轨道，且公有制经济和非公有制经济之间相互封闭，缺乏交融，国家也根据不同的板块制定差别性的经济政策和管理条例。但发展市场经济要求生产要素无障碍流动本性注定会冲击板块之间界限，并在各所有制追求优势互补的动机支配下形成混合所有制，而混合所有制形成途径也不外乎有不同所有制投资主体组建形成的公司和企业集团、不同所有制企业相互参股、公有制企业出售部分股权或吸收职工入股等。 在所有制性质上，混合所有制性质由其控股主体的所有制形式来决定，但从资产运营的角度分析，混合所有制已突破了公有制和非公有制的界限，因为无论资本来源是公有制还是非公有制，都已融合为企业的法人财产。由 公有制和非公有制融合组成的混合所有 制企业主要有三种类型：一是公有制和 非公有制联合组成混合所有制企业向非 国有资本推出一批投资项目，最终形成 的项目，公司一定是公有制与非公有制 组成的混合所有制企业；二是公有制与 个人所有制联合组成的混合所有制企 业，包括公有制企业股份制改造中吸收 本企业职工持有部分股权的企业；三是 公有制企业与非公有制企业交叉持股形 成的混合所有制企业。 混合所有制会加快国企改革 大力推行混合所有制，不仅对于打破公有制与非公有制之间壁垒具有重要意义，而且对于加快国有企业改革具有现实意义。一是企业管理分生产管理、经营管理和资本管理三个层次，从放大国有资本功能看，以资本运营为核心的资本管理是最有效率企业管理环节，发展混合所有制有利于推进国有资产监管体系由“管资产”向“管资本”转变，国家可以通过少量的国有资本利用“杠杆”操作大量社会资产，使整个国民经济发展不偏离于整体社会经济目标，同时实现国有资本保值增值；二是混合所有制改变了国有企业仅仅作为单一国有经济利益载体的格局，为实现政企分开创造了产权条件。因为政府作为国有企业唯一的投资主体和利益主体，不可能不关心所投资本回报，在企业内部不存在其他利益主体与之制衡的情况下，政府干预国有企业生产经营也就成为必然，同时国有企业也希望政府给予诸多便利，承担原本企业承担责任；三是发展混合所有制经济有利于国有企业竞争力提高，因为企业做强、做大一靠自身“滚雪球”发展，二靠联合兼并，而单一的所有制形式不能使不同性质的所有权相互兼容，混合所有制为国有企业走对外联合兼并道路提供了发展方向。 推行混合所有制可能出现的问题 在追求“混搭”和“跨界”的今天，混合所有制就是一种“混搭”的形式。大力发展混合所有制经济，对于加快国有经济体制改革和扩大民营资本投资具有重大意义，但现实的混合所有制经济更多反映了现实与愿望不符情况。一方面，出现较早的混合所有制经济并没有成为中国公有制经济和非公有制经济以外的第三条发展路径；另一方面，不论是非公有制企业还是公有制企业，现实经济中普遍存在排斥混合所有制情况。对于民营企业而言，发展混合所有制，不给民营企业控制权，民营企业不感兴趣；给了民营企业控制权，面对庞大的国有资产体量，
创新型企业未来三年试点工作方案随着市场竞争日益激烈，企业靠单一的产品是不能满足市场发展需求，作为企业就要不断增强自主创新能力，加快建设以企业研发中心为主体，市场为导向，产学研相结合的技术创新体系。公司根据现有条件，制定创新型企业未来三年试点工作方案如下： 一、企业运作情况 1、企业基本情况 公司始建于一九七六年，经过近几年的内部改制，经济实力快速增强。公司现有注册资金XXX亿元，总资产1XX亿元，占地面积XX万平方米，员工XXX名，其中大专以上学历人员XX人，技术中心外聘教授X名，直接从事产品研究与开发的科技人员XX名。公司拥有自营出口权，拥有当今国内外先进的生产设备和检测设备XX多台套，装备精良，年产值可达到XX亿元。 公司在不断完善硬件设施的同时，对软件实施ERP信息网络管理及自动OA 办公系统，公司先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康体系认证、GJB9001B军工产品质量管理体系认证、海军装备部二方认证、国家“三级”保密资格证书、国家强制性产品认证3C认证、船舰用CCS证书、煤安认证、XX、中国各大电力公司、钢铁公司、中石油和铁道工程入网企业。公司历年获得的荣誉及奖项有：国家级高新技术企业、国家级守合同重信用企业、安徽省名牌产品、安徽省著名商标、安徽省质量奖、计量检测体系合格证书、AAA级标准化良好行为证书、安徽质量信得过产品等。 公司主导产品有：XXXX。产品广泛用于冶金、电力、石油、化工、矿山、建筑、汽车制造等行业，销售网络遍及全国，部分产品出口东南亚等国家和地区，产品深受广大用户信赖。 2、公司财务状况 企业2011年末工业总产值X万元，销售收入X万元，工业增加值X万元，负债率X，企业上缴税款X万元，研发经费支出X万元。2012年末工业总产值X 万元，销售收入X万元，工业增加值X万元，负债率X，企业上缴税款X8万元，研发经费支出X万元。 二、近年来企业科技创新发展情况 1、企业创新战略的实施情况
国企混合所有制改革的现状、问题、建议 新一轮的国有企业混合所有制改革，集中于如何有效强化和放大国有资本功能这一焦点上，是国有资本面向企业外部和社会资本，谋求企业发展和资本集中、重组、扩张的改革。即通过国有资本和社会资本的相互结合，放大国有资本的功能，同时也为社会资本进入国有经济传统领域打开大门。然而，要深入推进国有企业混合所有制改革，首先要认清其内涵和其中的关键问题。 国有企业混合所有制改革的内涵 关于混合所有制改革的概念内涵分析，需要辨别混合所有制、混合所有制经济和混合经济的概念。 混合所有制最早来源于20世纪六七十年代西方国家对传统资本主义自由放任经济模式的改良理论——“混合经济”论。混合经济主要源于凯恩斯的国家干预经济理论，经汉森、萨缪尔森、科斯、诺斯等人的发展而形成，实质上指的是国家干预的、以私人经济为基础的市场经济。 根据《牛津经济学词典》，混合所有制是关于所有制的制度安排；混合所有制经济是指各种不同所有制资本，通过多元投资、相互融合而形成的产权配置结构和经济形式；混合经济是用于描述一个介于放任自流市场经济和计划经济之间的经济，特指有市场机制和政府干预并存的经济。 通过文献梳理和作者分析判断，混合所有制是微观层面的概念，指的是存在不同类别生产资料所有制的混合，不仅包括公有制与私有
制的混合，还包括国家所有与集体所有的混合；混合所有制经济是一个宏观层面的语义概念，它是指国家所有、集体所有、非公所有的生产资料所有制成分，至少两种组合在一起的经济制度，表现形式主要有：交叉持股、股份制、上市，发展而成的微观形态是混合所有制企业；混合经济是西方国家的概念，指的是私人经济为主的市场经济加入了国家干预调控，与我国的混合所有制经济形成的背景和社会体制不同，我国的混合所有制经济是从公有制发展而来的以公有制为主体、其他所有制共同发展的经济制度。 国有企业混合所有制改革的现状 在分类改革的推进方面，2015年，《中共中央、国务院关于深化国有企业改革的指导意见》与《关于国有企业功能界定与分类的指导意见》相继出台，指导推进国有企业分类改革。目前，中央企业功能界定与分类已经完成，29个省（区、市）出台了分类意见或方案，但进行实质性分类改革实践的地方并不多，大多是照搬国家层面的政策。其中，上海和深圳的分类改革实践在全国有重要的示范意义。 具体而言，上海市的改革思路是以准确界定国有企业功能定位为切入点，全面推动国有企业的分类改革，促进企业发展。其具体做法是，根据国有企业的市场属性的不同，兼顾企业股权结构、产业特征和发展阶段，按照资产规模、营业收入、利润和人员等指标的占比情况，将国有企业分为竞争类、功能类和公共服务类这三种类型。深圳则率先在全国实现了包括文化传媒资产在内的国有资产集中统一监管，并在数年前就根据不同企业特点，确立了分类监管考核的办法，基本实现了“一企一策”的考核方式。
国有控股混合所有制企业 开展员工持股试点的意见解读 一、国有控股混合所有制企业员工持股的内涵和推出背景 1、什么是国有控股混合所有制企业员工持股 国有控股混合所有制企业员工持股是指国有控股混合所有制企业根据员工意愿，合法使公司员工取得公司股票或股份并长期持有，股份权益按约定分配给员工的一种制度安排。 国有控股混合所有制企业实施员工持股有利于形成利益共享、风险共担的长效激励约束机制，使员工利益与企业利益紧密结合；利于吸引和留住人才，充分调动员工积极性、主动性和创造性，更好地发挥人力资本的重要作用；进一步优化国有企业股权结构。 2、国有控股混合所有制企业员工持股推出背景 （1）在推进国企改革的大环境下，国有控股混合所有制企业推出员工持股的大环境基本成熟 2013年11月，中共中央发布《关于全面深化改革若干重大问题的决定》（以下简称“决定”）。《决定》明确提出“允许混合所有制经济实行企业员工持股”，为国有控股混合所有制企业实施员工持股提供了明确的政策支持。 2015年9月，党中央、国务院发布《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》，对混合所有制企业员工持股提出了试点先行、稳妥有序推进等要求，为员工持股指明了方向，提出了要求。 2016年3月，国务院批转了发改委《关于2016年深化经济体制改革重点工
作意见》，提出开展混合所有制企业实行企业员工持股试点，支持地方国有企业因地制宜开展混合所有制改革试点。 （2）《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》（以下简称“试点意见”）。 2016年8月，国资委、财政部、证监会印发《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》，首次就国有控股混合所有制企业开展员工持股试点提出明确要求和政策措施。 《试点意见》的适用范围，为国有控股混合所有制企业。分为三种情况：一是现有的国有控股混合所有制企业需引入员工持股的，适用《试点意见》。二是国有企业改制为混合所有制企业时，需同步引入员工持股的，适用《试点意见》。三是国有企业与外部非公有资本共同出资新设国有控股的混合所有制企业时，需同步引入员工持股的，适用《试点意见》。 金融、文化等国有企业实施员工持股，中央另有规定的依其规定执行。国有参股企业的员工持股不适用《试点意见》。 二、国有控股混合制企业员工持股主要内容分析 1、员工持股试点企业范围 员工持股试点范围仅包括中央企业二级以下子企业和省级国有企业一级以下子企业，即中央企业二级（含）以上企业以及各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团所属一级企业原则上暂不开展员工持股试点。 中央企业集团公司及其二级子企业、省级国有一级企业因其复杂性特性具备操作难度暂不开展试点，主要的原因在于：（1）企业资产规模大、从业人员多、管理层级多、业务种类多；（2）大部分属于国有独资且主要职能为资本管控而非具体经营；（3）不少企业经营业务涉及关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域。 2、员工持股试点企业条件 试点意见规定，员工持股试点企业需要符合如下条件：（1）主业处于充分竞
国有企业混合所有制改革分析 十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的 决定》明确指出，“要完善产权保护制度，积极发展混合所有制经济，推动国有企业完善企业制度，支持非公有制经济健康发展。”自中共 中央十五大报告提出积极推行股份制，发展混合所有制经济以来，到 中共中央十八届三中全会，混合所有制经济已经成为我国基本经济制 度的重要实现形式。国家允许更多的国有经济和其他所有制经济通过 参股、控股或并购等多种形式发展为混合所有制经济，实现股权多元 化或股权社会化，在国有企业产权多元化的基础上进一步完善公司法 人治理结构。杜天佳(2014)认为，“国有企业混合所有制改革的本质 是公有制与市场的结合，即国有企业按照市场机制运行，采用市场手 段联合非公有制资本发展，以包容性增长方式推动整个产业健康化。”发展混合所有制经济，是深化国有企业改革的有效途径，也是支持非 公有制经济发展的重要措施。十八届三中全会还指出，要推动国有企 业建立现代企业制度，而公司治理是现代企业制度的核心内容。根据 黄速建(2014)的研究，国有企业混合所有制改革需要分类进行，平等 对待公有和非公有产权，推动国有企业的“去行政化”管理，解决所 谓“玻璃门”、“弹簧门”、“旋转门”和“天花板”的问题，建立 规范透明的公司治理，并解决不同企业或投资者在文化管理等方面的 融合问题。鉴于此，文章关注到在当前国有企业混合所有制改革过程中，中国建筑材料集团有限公司（以下简称“中国建材集团”）作为 混合所有制试点企业，在混合所有制改革和公司治理方面积累了一定 经验。文章对中国建材集团混合所有制改革实施过程和公司治理的研 究发现，联合重组是国有企业混合所有制改革的一条有效路径，在该 过程中，中国建材集团通过联合重组健全和完善了公司治理，并提升 了企业绩效。因此，文章期望通过研究中国建材集团的改革实践为国 有企业混合所有制改革以及公司治理提供理论借鉴和参考。 一、文献回顾
附件2： 国家级创新型企业试点 申报书 申报单位（盖章）： 推荐单位（盖章）： 科学技术部 国务院国资委 中华全国总工会 二OO 年月 —1—
编写说明 一、企业基本情况 1．“经济类型”需对“（）”内的选项进一步选择； 2．“企业的实际控制人”应披露至自然人、国有资产管理部门或其他最终控制人为止。 3．“所属技术领域”根据《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006－2020年）》确定的重点领域、前沿技术等内容或《国家重点支持的高新技术领域》的范围填写； 4．“境内增加值”、“境内缴税额”分别指源自中国境内的产品增加值和在中国境内缴纳的税金。 5．“质量保证、环境、职业健康等体系认证情况”对制药企业还应包含通过国家GMP认证情况等； 6．“近两年是否有质量、环保、安全等处罚记录”是指申报年度及上一年度受到中央及地方政府有关主管部门的行政处罚； 7．“拥有有效专利（知识产权）数”是指在申报年度拥有的、经国内外有关部门授权并在有效期内的专利（知识产权）总数，不包括因放弃权利等原因提前失去效力的专利（知识产权）。 二、创新发展的现状及经验总结 简要介绍企业创新发展历程和现状，包括技术创新、经营管理、市场开拓等内容；着重总结企业的创新特色和模式。不超过2000字。 —2—
三、试点工作的总体目标 结合企业实际提出通过试点要达到的主要目标，要求体现企业特色。不超过500字。 四、试点工作的重点内容 围绕试点目标的实现，根据企业战略规划和发展急需，设计试点工作的重点内容，不要求面面俱到。可以下列方面为参考提出2－3项重点内容。 1．如何确立创新在企业发展战略中的核心地位，明确创新的重点领域、发展方向以及合理的技术路线。 2．如何完善有利于创新的内在体制和机制，持续加大研发投入，完善考核评价，加强中长期激励，探索新的产学研结合模式。 3．如何加强创新的基础和能力建设，增强技术开发和工程配套能力，做好核心技术的知识产权管理和保护，加强品牌及营销创新。 4．如何培养和吸引创新人才，提高员工队伍素质，增强持续创新能力。 5．如何培育企业创新文化，形成尊重创新、鼓励创新、勇于创新的内部氛围。 五、试点工作的计划进度和阶段目标 企业根据整体发展规划，自主设定试点工作的起止时间、工作进度、阶段目标。设定的阶段目标应可以评估。 —3—
浅谈国有企业混合所有 制改革 集团公司文件内部编码：（TTT-UUTT-MMYB-URTTY-ITTLTY-
浅谈国有企业混合所有制改革 改革开放前，中国的经济成分以国有经济和集体经济为主，私营和个体经济基本没有。十一届三中全会指出，我国经济应以“公有制为主体，多种所有制形式共同发展”，此后，我国所有制结构发生重大转变，私营和个体经济快速发展，在此基础上，混合所有制经济随之进步。与此同时，企业之间竞争日趋激烈，国有企业由于沉重的计划经济体制“包袱”、高昂的运营成本和用人机制上的弊端等原因导致经营出现困难，给国家和企业造成了损失。 在市场经济大背景下，国有企业唯有通过不断深化改革与创新，激发自身活力，创新管理模式，才能更好地满足时代发展的需要。党的十八届三中全会明确了要“积极发展混合所有制经济”，强调“国有资本、集体资本和非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济是基本经济制度的重要实现形式”，这使得发展混合所有制经济正式进入到国家宏观调控层面。在此基础上，2015年9月，国务院《关于国有企业发展混合所有制经济的意见》鼓励非公有资本及外资参与到国有企业混合所有制和国有企业混改中，与此同时，支持国有资本入股非国有企业，使股权结构更为多元化，这些意见有利于规范股东行为并实现有效的内部约束，使企业运行更为高效灵活。 一、中国国有企业混合所有制改革存在的问题 “十二五”期间，我国国有企业混合所有制实现了改革的初步尝试，通过上市、重组、合资联营等方式，改革初显成效，一定程度增强了国有经济活力，但国有企业混合所有制的根本问题及缺陷依旧未能缓解。现阶段而言，国有企业混合所有制改革主要存在四点问题。 （一）改革可能面临国有资产流失的风险