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备用信用证法律问题解析

备用信用证法律问题解析
备用信用证法律问题解析

中兴通讯法务部涉外科文

法务部[2008]合同条款指引号

关于印发《备用信用证法律问题解析》的通知

公司各部门:

备用信用证作为国际上流行的一种银行担保方式,早已被中国银行业接受并应用。但中国的立法和司法解释并没有涉及它,如何更好地发挥备用信用证的作用,预防纠纷,如何认识和处理与备用信用证有关的纠纷,是我们需要密切关注的问题。为保护公司利益, 统一规范公司对外法律意见,减少和控制商业、法律风险, 法务部现针对常见的备用信用证法律问题进行解释并配以案例解析,供各涉外部门参考使用。

特此通知。

附件:《备用信用证法律问题解析》

二〇〇八年六月二十日

主题词:备用信用证法律问题解析

抄送:公司各部门

中兴通讯人事行政体系法务部涉外科2008年6月20日印发

备用信用证法律问题解析

备用信用证(Standby Letter of Credit)是指开证人应开证申请人的要求而开立的向受益人承诺某项义务的凭证,或开证人针对开证申请人不履行合同义务而予以一般性付款担保的信用凭证。国际备用信用证起源于美国,根据美国联邦银行法,无论是在联邦还是在州注册的银行均不能使用担保函,而世界各国银行一般均可开立保函,为与外国银行竞争,达到为客户担保之目的,于是采取变通的做法,创造了这种实际上是保函的信用证,在第二次世界大战后被广泛应用。由于它操作简便、费用较低,现在它的使用已经是全球性的了,它的运用范围如此广泛,以至于在实践中已经形成了若干类别,诸如履约备用信用证、预付款备用信用证、预付款备用信用证、投标备用信用证、反担保备用信用证、金融备用信用证、商业备用信用证等。1998年12月国际商会公布了《国际备用证惯例》(International Standby Practice 1998,简称为ISP98),于1999年1月1日起生效,在全世界推广使用。它填补了备用信用证在国际规范方面的空白。

1备用信用证与跟单信用证的区别

备用信用证虽然名为信用证,但它与跟单信用证之间的差别还是明显存在的:①信用证是一种付款方式,备用信用证是一种担保方式;

②信用证的使用表明债务得到了履行,而备用信用证一旦使用了,则表明债务人并没有履行债务,所以才由担保人来代为履行;③信用证

要求受益人提供的单据通常都是一些以装运凭证为核心的单据,备用信用证虽然也会要求提交单据或文件,但通常与装运单据无关;④信用证通常由银行开立,称为开证行,而备用信用证中称为开证人的不限于银行,还可以是自然人、保险公司、合伙等等;⑤信用证一般都用于国际货物买卖,而备用信用证,除了国际货物买卖,还广泛应用于投标、反担保、保险等众多领域。

2备用信用证与保函的区别

2.1保函有从属性保函和独立性保函之分,备用信用证无此区分

备用信用证作为信用证的一种形式,并无从属性与独立性之分,它具有信用证的“独立性、自足性、纯粹单据交易”的特点,受益人索赔时以该信用证约定的条件为准,开证行只根据信用证条款与条件来决定是否支付,而不考虑基础合同订立和履行的各种情况。

2.2适用的法律规范和国际惯例不同

保函适用各国关于担保的法律规范。由于各国关于保函的法律规范各不相同,到目前为止,没有一个可为各国银行界和贸易界广泛认可的保函国际惯例。独立性保函虽然在国际经贸实践中有广泛的应用,但大多数国家对其性质在法律上并未有明确规定,这在一定程度上阻碍了保函的发展。备用信用证则适用统一的国际惯例,一般在开立信用证时,都要明确记载该信用证所适用的国际惯例的名称。

2.3两者的法律属性不同

备用信用证条件下开证银行为主债务人(付款人)地位,只要受益人(出口商)提供开证申请人未履约而出具的声明书或者证明文件,开证银行就必须按信用证设定条件予以支付。在银行保函条件下担保银行为保证人地位,根据保证函的设定条件,开证行可以为不可撤销连带责任担保,这时与备用信用证条件下的开证行承担责任的方式或程序相似;银行也可以为一般意义上的担保,这时银行有权行使先诉

抗辩权。

2.4两者的独立性不同

备用信用证与基础贸易合同之间没有直接的法律关系,具有完全的独立性。开证行有权根据信用证的规定办理,其付款依据是按信用证规定开具的声明书或证件。而银行保函与基础贸易合同之间是主合同与从合同的关系,当贸易合同被确认无效,则保函也自然丧失法律约束力(有特别约定的除外);特别是当该银行保函为一般意义上的保证函时,担保行(或委托代理行)还要对付款义务人的履约情况进行调查,不可避免地牵涉到贸易合同,甚至会涉足由贸易合同引起的讼争。

3备用信用证使用过程中的误区

3.1备用信用证只能是国际性的

有一种观点认为,国内信用证当中不包括备用信用证,备用信用证只能是国际信用证,所适用的法律不是我国《国内信用证结算办法》等国内法,而是诸如《联合国独立担保和备用信用证公约》、《ISP98》等国际条约及惯例。与此相对应的,是我国《境内机构对外担保管理办法》以其《实施细则》皆规定备用信用证是用于向中国境外机构或者境内的外资金融机构来提供担保(保证)的。另外,我国国内各家银行开办的备用信用证业务也大多是放在国际业务当中办理的。

但这种做法是不妥当的。首先,备用信用证起源于美国,最早就是出现在国内贸易当中的,后来才逐渐进人国际经贸领域,目前也是在美国使用得最为普遍;其次,在许多普通法国家,商事交易本身并不严格区分国际与国内,而是可以统一适用相关的法律规则,目前在美国使用的国内备用信用证仍然是适用《美国统一商法典》(UGC)来调整的;再次,在合同领域中,“意思自治原则”的广泛运用使得一个国内的合同也完全可以由当事人自愿选择适用国际惯例。ISP98第1.01条(b)项就明确规定:“备用信用证或其他类似承诺,无论如何

命名或描述,用于国内或国际,都可以通过明确的援引而使其受本规则约束。”最后,《担保法》第5条虽然规定:“担保合同是主合同的从合同,主合同无效,担保合同无效。”但同时也允许“担保合同另有约定的,按照约定。”由此可见,我国法律允许当事人对担保合同的独立性质作出协商,实际上是可以看作是在国内适用备用信用证这种特殊担保方式的依据。

3.2备用信用证既是信用证又是保函

中国农业银行深圳分行的银行业务介绍中一方面说备用信用证是与无条件保函、有条件保函并列的保函的三种基本形式,另一方面又说,备用信用证是一种特殊的信用证。虽然保函与信用证都是由银行所提供的一种信用,但事实上二者还是有本质区别的,信用证通常被认为是一种付款方式,而保函则应当是担保方式,二者不能混为一谈。虽然备用信用证本身的复杂性导致它同时具有信用证和保函的某些特征,但是备用信用证与上述两者又都存在差别,不能简单的将备用证归人信用证或者是保函,尤其是某些从属保函。

3.3 ISP98调整的备用信用证不同于UCP600

有学者认为,ISP98新创设了一种新的备用信用证具。理由是ISP98中称备用信用证为"Standby",而非UCP600当中所说的备用信用证“Standby letter of credit",前者与后者是包容与被包容的关系。但是值得注意的是,ISP98虽然名为《国际备用信用证惯例》"International Standby Practices",但在引言中却直接称其调整对象为备用信用证。在第一条总则中还明确表示:“本规则适用于备用信用证”,“适用于本规则的承诺,在下文中简称‘备用信用证’”。可见,ISP98所说的“备用信用证”与UCP600所调整的备用信用证相同。只不过ISP98的规则也可以规范那些冠以其他名称,却具备备用信用证实质的承诺。

3.4“备用信用证是一种特殊形式的光票信用证”

备用信用证并不真是“光票”就可使用的,事实恰恰相反,它的单据性是与生俱来的,根本不需要另外说明。备用信用证的受益人要想获得开证人的支付,就像商业跟单信用证的受益人一样,也要提供相关的单据或者是文件,只不过备用信用证所要求的单据是指“汇票、索款要求、所有权凭证、投资担保、发票、违约证明,或其他事实、法律、权利或意见的陈述”,有别于跟单信用证下所要求的提单、海运单、空运单、多式联运单、专递及邮政收据、保险单据等等。实践中开证人也往往基于保护自身权利的需要,要求受益人提供相应的单据。如果备用信用证的使用过程中只需出示备用信用证本身,以及受益人的声明,而无需其他凭据的话,那么备用证就变成了一种见票即付本票了。

4备用信用证的支付

一般支付的单证要求。如何支付,要看备用信用证约定的支付要求。备用信用证项下的单据一般都很简单,只需要:(1)一份受益人签发的“汇票”(bill of exchange)或“本票”(draft)。(2)一份受益人出的“证明”(certificate),证明信用证申请人没有履行基础合同中的支付义务。

备用信用证与其他信用证不一样,它不针对货物付运,所以不存在要一整套货物付运及货物原产地、品质、重量等的单证文件。尽管备用信用证要求的单证很少,很简单,但同样要遵守单据与信用证“严格相符”(strict compliance)的原则。没有单证或单证不符合要求,受益人同样得不到支付。

5备用信用证的欺诈风险

原则上,备用信用证与其他信用证一样,可以适用“欺诈例外”(fraud exception)原则。一旦买方发现卖方欺诈,就可以按欺诈例

外原则去要求银行拒绝支付。一般而言,与利用一般商业信用证欺诈相比,利用备用信用证欺诈的危险更大。这是因为:

(1)受益人出一份“证明”非常简单。基础合同的付款义务人是否违约,全凭受益人口说。你如何去反证明它这份“证明”是欺诈?要证明是非常困难,因为在美国、英国,欺诈构成刑事责任,举证责任十分重。欺诈的话不能乱讲,弄不好就构成诽谤。

(2)相对来说,证明假提单欺诈容易得多,因为这货物从来未付运。

(3)有头有面的公司作为受益人做不出签发假提单的欺诈行为,但会毫不犹疑地出一份一面之词的证明去根据备用信用证要求付款。这也是一般外国生意人今天的商业道德分水线:不去非法欺诈,但合法欺诈就无所谓了(在很多国家,民事欺诈只能通过追究民事责任方式追究对方当事人的责任,有人将这种欺诈称之为合法欺诈,而将刑法上的欺诈称为非法欺诈)。

(4)申请法院止付禁令的困难。在备用信用证条件下,买方要去法院申请止付禁令不准付款银行支付备用信用证项下的款项十分困难,比一般商业信用证项下申请止付令还困难。

法院的法官不会轻易出禁令干预备用信用证项下的支付,他们认为:只有在非常特别的情况下法院才会干预。信用证是国际贸易的生命线。付款义务被视为银行链各终端商人间的间接权利义务,法院会让商人们按照合同约定通过诉讼或仲裁解决纠纷,但非常明显的欺诈例外。(“it is only in exceptional cases that the courts will interfere with the machinery if irrevocable obligations as sumed by banks.They are life blood of international commerce.Such obligations are regarded as collateral to the underlying rights and obligations between the merchants at either end of the banking chain.Except possibly in clear cases of fraud of which the banks have notice,the courts will leave the merchants to settle their disputes under the contracts by litigation or arbitration as available to them or stipulated in the contracts.”)

在1978年英国的Edward Owen Engineering Ltd.诉Barclays Bank International Ltd. 1 Lloyd’s Rep. 166案中,法院拒绝给禁令。Denning 勋爵说:支付担保实际就是限令支付本票,受益人只要诚实要求支付,银行就有义务支付。银行绝少会在当时知道受益人不诚实,所以不得不付。(“as one takes instance after instance,these performance guarantees are virtually promissory notes payable on demand.So long as the beneficiaries made an honest demand,the banks are bound to pay:and the banks will rarely,if ever,be in a position to know whether the demand is honest or not.At any rate they will not be able to prove it to be dishonest.So they will have to pay.”)

当然,备用信用证被无理支付后,买方(开证申请人)可对基础合约下的受益人起诉(或申请仲裁),希望把这笔钱及其他损失要回来。但在跨国诉讼的追偿非常困难,有管辖权的问题,更有举证和地方保护的问题。有人认为,开出备用信用证就好象把一张张钞票放在受益人面前,由他的良心决定是否乱取。

为了减少备用信用证被滥用(abuse),有人想出了一些限制性措施。

第一,要求受益人提供一份由第三者签发的证明或证书。比如涉及建造合同的备用信用证支付,要求提供一份“测量师确认的欠款金额”证明。但保障作用仍有限,因为:①银行不会也不应去确认调查该证明或证书所讲的事实。②今天去找一小部分专业人士乱出证明或证书也不太难。③什么文件都可以假造冒签。

第二,1992年国际商会出版的《限令担保统一规则》(Uniform Rule for Demand Guarantees,简称URDG),它是一些备用信用证标准条款供当事人选用。在合同法精神下,当事人要采用才有意义。第20条要求受益人提供一份“陈述”(statement)说明申请人如何违约。不论备用信用证是否要求这份“陈述”,受益人也要提供。(“Article 20(a) Any demand for payment under the Guarantee shall be in writing and shall (in addition to such other documents as may be specified in the

guarantee) be supported by a written statement (whether in the demand itself or in a separate document or documents accompanying the demand and referred to in it) stating:

(i) that the principal is in breach of his obligation(s) under the underlying contract(s) or,in the case of a tender guarantee,the guarantee conditions;

(ii) the respect in which the principal is in breach.

(b) Any demand under the Counter—Guarantee shall be supported by a written statement that the Guarantor has received a demand for payment under the Guarantee in accordance with its terms and with this article.(c) Paragraph (a) of this Article applies except to the extent that“is expressly excluded by the terms of the Guarantee.Paragraph (b) of this Article applies except to the extent that it is expressly excluded by the terms of the Counter—Guarantee….”)

这份陈述作用有限,银行也不会去调查确认,唯一的可能是有头有面的公司(受益人)不会书面陈述虚假的“事实”。

6案例

6.1美籍华人梅直方、李卓明骗取衡水农行一百亿美元备用信用证案

1993年3月底,梅直方、李卓明以“引资”为名向中国农业银行衡水中心支行提交了虚假的“引资”承诺书以及编造的美国亚联有限公司(以下简称亚联)的材料。诱骗衡水农行开具备用信用证作为引资的必要手续,称衡水支行不承担任何经济及法律责任。衡水支行于4月5日开出了以亚联为申请人,衡水农行为开证行,“莎物得”投资(巴哈马)有限公司(以下简称莎物得)为受益人,一年期不可撤销可转让的200份总金额为100亿美元的各用信用证。当衡水农行按协议规定多次要求亚联出具反担保文件时,梅、李于4月18日以根木不存在的“联合国家共和银行”的名义,制作了一张金额为100亿美元备用信用证的担保交给衡水支行作为反担保。在中国农业银行声明衡

水农行无权开具备用信用证的情况下,5月23日,亚联向“莎物得”贷款75亿美元,抵押品是中国农业银行为付款人的一年期备用信用证,亚联没有偿还本金的责任,本金将在信用证失效前自行清偿。案发后,我国司法机关和有关部门立即采取了一系列紧急措施,并在有关国家警方一和金融机构的配合下,使衡水农行开出的备用信用证在信用证注明的有效期间内没有出现资金支付情况。

这一案件是一个典型的诈骗犯罪,我们可以发现当时银行界在备用证实践中存在的问题:

(1)在当时的情况下,我国国内银行对于备用信用证的性质非常陌生,衡水支行的工作人员对于备用信用证下银行必须承担的责任没有认识,以为不实际支付就“不存在任何经济法律责任”。案中中国农业银行总行曾经声明衡水支行无权开立备用信用证,但我们并没有找到当时中国农行对外有法律文件明确规定这一点。国家金融机关的领导人在会议上使用的措词是:“农业银行河北衡水支行向国外开了100亿美元的备用信用证,农业银行总行己发表声明作废。”很显然,当时我们对于备用信用证的一般不可撤销性等法律属性没有明确的了解。

(2)当时银行对于备用信用证的重视程度不够。将备用信用证和普通商业信用证一样看待和操作是不行的。由于备用信用证没有提单等物权法律文件作为担保,所以银行的风险格外的大,所以反担保显得非常重要。而本案中衡水支行竟然不加审查地接受了对方低劣伪造的反担保文件,重视程度严重不足。

(3)开证缺乏必要的开证级别控制,缺少必要的监督审核机制,甚至其中的一些重要的环节听凭开证人摆布,显然在业务流程仁存在极大漏洞。我们发现农业银行在案发当年的年底火速出台了《中国农业银行备用信用证业务管理暂行规定》。

6.2江苏省高院“荷兰商业银行上海分行诉苏州工业园区壳牌燃气有限公司担保合同偿付纠纷案”

荷兰商业银行上海分行(简称上海分行)1997年5月14日,与苏州壳牌公司签订了一份融资协议,约定由上海分行向苏州壳牌公司提供650万美元的融资担保,具体方式是上海分行根据苏州壳牌公司的申请为其开立备用信用证以担保其在中国农业银行苏州园区分行(简称园区农行)获得的人民币贷款。后园区农行向上海分行索偿,上海分行向园区农行支付了490万美元。但是上海分行向壳牌公司索款未果,诉至法院。后法院根据双方当事人选择的英国法裁判,判定壳牌公司违反了它与上海分行之间的融资协议,应当承担违约责任,偿付上海分行490万美元。

这一案件是一个典型的备用信用证偿付纠纷,案情再简单不过,法院裁判非常“巧妙”地绕过了有关担保和备用信用证的问题,将案件转化为英国法中的合同纠纷案件来处理了。法院的英国法依据有:第一,根据英国法,只要双方当事人采用书面形式签署了书面合同,不论他们是否阅读了该合同,都应受到该合同条款的约束;第二,在英国法下,对订立合同的主体没有限制性的规定,对使用备用信用证也不存在禁止性的规定。因此本案中,上海分行与苏州壳牌公司签订的融资担保协议、上海分行出具的备用信用证等合同文件均为合法有效的文件。该案件的判决书没有提及其中的备用信用证是否选择适用了惯例,案件的判决没有问题,但是如果本案件出现了备用信用证其他环节上的纷争,法院仅仅从合同角度入手裁判就未必还能一样巧妙了。

6.3江苏省高院“广丰公司诉德胜公司买卖合同纠纷案”

这个案件本身不是备用信用证案件,但是其中问题发端于备用信用证。大致案情是:两家公司签订羽毛购销合同,广丰公司要求德胜公司开立担保付款的备用信用证。后方开始履行合同,德胜公司开出备用信用证,但是其中第二条是典型的“申请人同意条款”,广丰公司认为不利所以不予接受,要求重开。多次交涉后德胜没有改动条款,于是广丰公司没有发货。后德胜公司诉广丰公司违约。

法院判决适用的法律是我国合同法,认为:德胜公司没有开出令对方满意的备用信用证,所以广丰公司不构成违约。同时法院也认为备用证中的“申请人同意条款”对受益人有风险,广丰公司拒绝接受是有道理的。我们认为,法院判断备用证条款是否有风险的依据并没有说明,在本案中备用信用证没有最终生效,如果生效了,是否依据合同法就能够判定实体权利还是一个问题。

备用信用证格式

备用信用证格式 STANDBY LETTER OF CREDIT 备用信用证 To : Financing Bank 提供资金的银行 This is an irrevocable Standby Letter of Credit No. 此份为不可撤消备用信用证: issued on_____________ by China Minsheng Banking Corp. Ltd. ,xxx Branch(hereunder referred to as the “Issuing Bank”) 月____日开立。由中国民生银行xxx分行(以下简称为开证行)于____年____ Beneficiary : ___Financing Bank__________________________________ 受益人:___提供资金的银行___ Applicant : _______________________________________ 开证申请人:______ Amount : __(in words)__________________ ( __in figure____________________) 金额:(大写)______(数字______) Expiry Date :_________________at Issuing Bank’s Counter 到期日:______(以开证行柜台日期为准) . At the request and for account of (hereunder referred to as the “Applicant”)

备用信用证格式

STANDBY LETTER OF CREDIT To : Financing Bank This is an Irrevocable Standby Letter of Credit No. issued on_____________ by China Minsheng Banking Corp. Ltd. ,xxx Branch Beneficiary : ___Financing Bank__________________________________ Applicant : _______________________________________ Amount : __(in words)__________________ ( __in figure____________________) Expiry Date :_________________a t Credit Issuing Bank’s Counter . At the request and for account of (hereunder referred to as the “Applicant”) we, China Minsheng Banking Corp. Ltd. ,xxx Branch, hereby establish our unconditional Irrevocable Standby Letter Of Credit No._______________ in favour of you (Financing Bank), for the maximum amount of ( __in figure__ USD xxx.xx_)_(in words Say United States Dollars xxx only) covering the principal sum with accrued interest, accrued default interest and other banking chargers which (hereinafter referred to as the “Borrower” ) owes to you as its indebtedness pursuant to the Loan Agreements/ Banking Facilities reference No. between the Borrower and you. This Standby Letter Of Credit is available with L/C Issuing Bank By Payment against presentation of: --Your demand claiming for payment by authenticated swift stating that the amount drawn hereunder represents and covers the unpaid indebtedness due to Financing Bank by _____(the name of borrower)____________________ arising out of the Loan Agreements/ Banking Facilities reference No. granted to them, showing the number and the date of this Irrevocable Standby Letter of Credit. . Other Terms And Conditions: - Partial and multiple drawings are permitted - All demands made hereunder must be presented to Credit Issuing Bank on or before the Expiry date __________ after which this standby letter of credit automatically becomes null and void. - Notwithstanding Article 36 of UCP 600, if this Irrevocable Standby Letter of Credit expires during an interruption of business as described in Article 36,we hereby specifically authorize and agree to effect payment if the claims drawn in respect of this Irrevocable Standby Letter of Credit is presented within 30days after the resumption of business. . Reimbursement Instruction: - On receipt of complied documents, we shall effect payment to you not exceeding the above maximum amount as per your payment instructions. . This Standby Letter of Credit is subject to the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (2007 revision, International Chamber of Commerce, Paris, France, Publication no. 600). We hereby engage with you that authenticated swift demand drawn under and in compliance with the terms of this Standby Letter of Credit will be duly honored upon presentation to us.

备用信用证操作流程

WORKING PROCEDURE 备用信用证操作流程 I. VIA SWIFT PRE-ADVICE MT799/ MT760 SBLC PROCEDURE FACE VALUE ( Max 30,000,000.00 Usd/ Euro). 三千万美元、欧元以下的备用信用证操作流程。 1.The provider will send the Issuing account coordinate to allow receiving bank check the interbank credit availability. 开证方提供开证银行坐标给接证方查询同业额度是否有。 2.Client Provide CIS including: Company Registration, Signatory Passport Copy, Latest Bank Statement copy, Full Bank Account Coordinates, Bank Approved Verbiage and Bank letter if available. 接证方提供资料包括:商业登记证,法人护照复印件,银行坐标,接证银行760版本(银行盖上章),有可能的话额度函。 3.Provider within 24 hours issue DOA Draft and complete, 开证方在24个银行小时内提供已经填好的合同包括开证方基本资料:商业登记证,法人护照,开证银行坐标。 4.Buyer in 24 hours complete DOA, sign, stamp and send to Provider, 接证方(买方)在24个银行小时内填好合同并且签字,盖章返回给开证方. 5.Provider in 48 hours Sign, stamp and send back the signed DOA for Buyer filling. 开证方在48小时内签字盖章再返回给接证方(买家)做备案6.Receiver will Deposit 1% of the first value in to lawyer firm escrow account. The lawyer firm will prepare and sign 3 parties escrow service agreement. 接证方,开证方,与指定律师事务所(可由接证方指定律所)签署三方托管账户协议。接证方和开证方同时打票面额1%至律师事务所的托管账户作为开证保证金。

(最新)备用信用证(SBLC)、银行保函(BG)运作程序

备用信用证( SBLC ),银行保函( BG )运作程序 产品名称备用信用证( SBLC ),银行保函( BG )运作程序 产品规格 财政的* 存入银行工具发行而且打折 (激光唱碟., BG., SBLC,商业的 L/C.) * 固定了贸易计画 HYIP(保证现金,银行工具)*银行票据出具及贴现 (存款证,银行保函,备兑信用证,商业信用证)*高回报保障计划 (现金或银行票据)*具体关於票据租赁\ 回报投资我们将根据客户需求提供报价目前正在运作的程序备用信用证( SBLC ),银行保函( BG )运作程序(贴现或专案贷款用途)备用信用证( SBLC )/银行保函( BG )由世界排名 50 大行开出最低金额 200 万美元如果客户的银行可以贴现或专案贷款,我们可以从世界 50 大银行开出备用信用证,银行保函。 我们须要的文件 1. 专案企划书公司简介、投资远景、财务报告;2?意向书:3?不用於投资而用於商业用途需要提交有关说明;4?贴现或专案贷款方给我们可以用於贴现备付信用证或银行保函样本供我们开证参考;客户需要多久的保证期(最长一年另一天);客户与我方必须再签署开证合作有关合约;客户同意证到期前向贴现银行平舱;操作程序 1. 客户将资金证明; 2. 客户与我们的开证方商讨确定最後的开证样本、开证银行、签署开证合约; 3. 客户将开证费用交我方指定的收款银行代理收取开证费用,我方代理收款银行会通过国际律师楼出据法律承诺文件给开证方,如我们不能在规定的时间开出符合条件的信用证或银行保函,代理收款的第三方银行会将开证费用退回,这是目前最安全的作法;4,当贴现银行收到我们的信用证,并按照规定咨询方式,如迅速的或 KTT 系统向我们的开证银行确认我们开出票据真实无误完成交易。5.至此此项开证业务操作完毕,我们的开证方将从第三方银行收取按合约规定的开证费。 资产抵押贷款 我们合作企业参与的数个北美小型私人投资银行及私募基金来源,为全球(包括中国)各类中小企业提供以自身资产为抵押品之直接融资贷款机会。融资贷款个案最低申请金额为 50 万美元.最高总金额为 4 亿美元。 可以用来成为抵押品包括:公正 , 公正/债务,长备的,不动产等. 贷款资金可以使用在下列领域:公寓 & 混合的使用协助了照料设备生意投资首都的生意没有不动产借出教堂 & 宗教性的财产建筑借出仪器虚伪 & 帐户应收帐款融资公正/债务;公正的 100% 融资首都的耕种/农业的财产特权;典型地100% 融资硬币;中间的桥融资旅馆/汽车旅馆登陆发展;向上到 100%信用的线使使用混合商业的多住处非使一致商业的不动产办公大楼-工业的和零售财产零售服务安置 /方便储存小的商业不动产借出专门财产生意贷款规划申请资格:正常营运企业;美国本土拥有或设立全资附属公司,以美国公司法人身份提交申请及签署有关文件;该美国公司必须经已加入美国财税系统;(我们可以协助办理);根据指引提交相关资料。包括: *管理人员详细资料;* 用款计划书(我们可以策划支持服务);*公司持有资产明晰;(有关文件需我们指定之法律及评估机构

信用证情况说明模板

信用证情况说明模板 1. 信用证的格式与说明有哪些 信用证编号:作者:标题:发往:报文类型:优先级:传送监控::27 :报文页次:40A :跟单信用证类型:20 :跟单信用证号码:31C :开证日期:31D :到期日到期地点:51A :开证申请人银行--银行代码:5 0 :开证申请人:59 :受益人:32B :货币与金额:41D :指定银行与兑付方式:42C :汇票:42A :汇票付款人--银行代码:43P :分批装运:43T :转船:44A :装船/发运/接受监管地点:44B :货物运往:44C :最迟装运期:45A :货物/或服务名称:46A :单据要求:47A :附加条件:71B :费用:48 :交单期限:49 :保兑指示:78 :给付款行/承兑行/议付行的指示:72 :附言。 2. 急求信用证的样本和相关知识介绍 国内信用证样本 **银行 信用证(正本)2 编号: 开证日期年月日 开户行申请人全称受益人全称 地址、邮编地址、邮编 帐号帐号 开户行开户行 开证金额人民币(大写)¥ 有效日期及有效地点 通知行名称及行号 运输方式:交单期: 分批装运:允许□ 不允许□ 付款方式:即期付款□ 延期付款□ 转运:允许□ 不允许□ 议付□ 货物运输起止地:自___至___ 议付行名称及行号: 最迟装运日期年___月___日___ 付款期限:即期□ 运输单据日后___天 货物描述: 受益人应提交的单据: 其他条款: 本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和申请人的开正申请书开立。本信用证为不可撤销、不可转让信用证,受益人开户行应将每次提交单据情况背书记开证行地址及邮编: 电传: 电话: 传真:编押:开证行签章 注:1.信开信用证一式四联,第一联副本;第二联正本;第三联副本;第四联开证通知。用途及联次应分别印在“信用证”右端括弧内和括弧与编号之间。 2.电开信用证一式两联,第一联副本;第二联开证通知。用途及联次应按第1点的要求印在各联上。 3.货物描述、提交的单据等按开证申请书记载。

备用信用证样本

备用信用证样本(交通银行的融资性备用信用证样本): To: Bank of communications, SHENYANG Branch From: XYZ BANK Date: 20 DECEMBER 2004 Standby Letter of Credit With reference to the loan agreement no. 2004HN028 (hereinafter referred to as "the agreement" ) signed between Bank of Communications, SHENYANG Branch (hereinafter referred to as "the lender" ) and LIAONING ABC CO., LTD (hereinafter referred to as "the borrower" )for a principal amount of RMB2,000,000 (in words),we hereby issue our irrevocable standby letter of credit no. in the lender's favor for amount of the HONGKONG AABBCC CORPORATION which has its registered office at AS 8 FL. 2SEC. CHARACTER RD. HONGKONG for an amount up to UNITED STA TES DOLLARS THREE MILLION ONLY.(USD3,000,000) which covers the principal amount of the agreement plus interest accrued from aforesaid principal amount and other charges all of which the borrower has undertaken to pay the lender. The exchange rate will be the buying rate of USD/RMB quoted by Bank of Communications on the date of our payment. In the case that the guaranteed amount is not sufficient to satisfy your claim due to the exchange rate fluctuation between USD and RMB we hereby agree to increase the amount of this standby L/C accordingly. Partial drawing and multiple drawing are allowed under this standby L/C. This standby letter of credit is available by sight payment. We engage with you that upon receipt of your draft(s) and your signed statement or tested telex statement or SWIFT stating that the amount in USD represents the unpaid balance of indebtedness due to you by the borrower, we will pay you within 7 banking days the amount specified in your statement or SWIFT. All drafts drawn hereunder must be marked drawn under XYZ Bank standby letter of credit no. dated 20 DECEMBER 2004. This standby letter of? is? credit? will come into effect on 20 DECEMBER 2004 and expire on 09 DECEMBER 2005 at the counter of bank of Communications , SHENYANG branch. This standby letter of credit is subject to Uniform Customs and Practice for Document Credits(1993 revision) International Chamber of Commerce Publication No.500. 案例来说明备用信用证是如何帮助公司融资的以及其中相应的风险。 中国公司A在上海投资某大型项目时碰到了资金短缺的问题,面临着选择:要么在短时间内筹集到资金并投入该项目,要么放弃该项目,但是如果选择放弃,A公司先期投入的资金则全部转为不可弥补的损失。经过深思熟虑,A公司决定向B银行贷款,继续该项目。B银行发放贷款的前提是借款人必须向银行提供与贷款相同数额的担保。但是,A公司没有可供担保的财产。 这时候,C公司出现了。C公司是一家美国的投资公司。在其为客户提供的融资工具中,备用信用证是被经常使用的一种方式。C公司为A公司设计的方案是这样的:假设A公司需要100万美元。C公司与A公司事先签订一个委托开证协议,由A公司委托C公司开出备用信用证,A公司支付一般相当于开证金额

备用信用证格式

Form of standby letter of credit 备用信用证 At the request of _______(Hereunder referred to as the applicant )we________(address ________________) hereby issue our irrevocable standby letter of credit no.:__________on__________in favor of china everybright bank. for the amount of USD_____________only(united states dollats ___million thousand_____under the loan agreement NO.___________ between china everybright bank and the applicant. The standby letter of credit is available upon china everybright bank's presentation of swift message or tested telex certifying that the amount claimet under this standby letter of credit NO.__________represents and covers the unpaid indebtedness, interests and other charges thereon due to china everybright bank arising out of its ranting loan facility to the applicant(chich is equivalent to the principal amount of___plus accrued interests, and other bank charges payable by the applicant) we will effect payment to you within seven banking days upon receiving the swift or tested telex in compliance with the above terms. The standby letter of credit shall exprire on___ This stand by letter of credit is subject to the uniform customs and practice for documentary credit(1993 revision),and internatonal chamber of commerce publication NO.500. 在要求_______(以下统称为申请人 )we________ (地址 ________________) 在此问题,我们不可撤销的备用信用证,信用证号码.:__________ on__________(填写银行)中国everybright银行。 对于数额usd(金额)_____________only (美国dollats ___million thousand_____under了贷款协议。信用证号码.___________ 中美之间everybright银行和申请人。 备用信用证是可根据中国everybright银行的介绍迅速讯息或电传检验证明金额claimet根据本备用信用证no.__________represents等领域,涵盖未付债务,利益和其他收费 就此,由于中国everybright银行所产生的,其ranting贷款给申请人(chich相当于本金的利息of___plus累算利益,和其他银行的收费,由申请人) 我们将有关款项,你在7天内,银行收到后,迅速或测试电传遵守上述条款。

利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范

利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范 利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范阅读:876次页数:3页2015-09-19 举报利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范李燕红河学院 备用信用证用途更广泛,它不仅备用信用证,简称SBLC(的行为提供担保,这就是今天在standby letters of credit),是国际金融领域里深受欢迎并得到用于商品贸易结算,还适用于赊不断发展与完善的一种融资担保 指为贷款的融资或者保证偿还债销交易、履约、还款等的担保业务这一目的,而不以清偿交易商品工具——备用信用证。在国际商务。当开证申请人没有履行义务货款为目的所开立的信用证,具有会颁布的《跟单信用证结算统一时,受益人可以行使备用信用证担保性质。备用信用证是申请人请规定的权利,但是备用信用证在惯例》中,提到了可以适用各种版求开证行对受益人开立的承诺担开证申请人履约时就变成备而不本UCP 跟单信用证结算统一惯例保某项义务的书面凭证,当开证申用的信用证。的备用信用证。经过多年的运用请人没有履行合同时,受益人仍然与银行保函比较,银行保函发展,备用信用证逐渐演变为一可以得到开证行的付款,同时需要种信用工具,专门为给国际贸易与备用信用证在实务

上有较大的受益人提交开证申请人没有履约合同提供履约等担保。或按时履约的相关书面说明,并向不同,如适用的法律规范和国际备用信用证源于美国,是二惯例不同,开立方式、融资作用、开证行开出汇票。因此,我们说它战后用来代替银行保证书而发展单据要求、兑付方式、生效条件等是一种特殊形式的信用证,是一种 起来的,后来欧洲及日本等国也具备有担保、支付、融资及系列服方面的不同。银行保函不具有备纷纷使用,被世界各国银行广泛用信用证中的一些程序, 如向开务功能的金融产品。备用信用证因运用于国际贸易活动的担保。但证申请人之外的其他人提示单据为运作灵活、用途广泛,故在国际是在国际贸易中,较之商业信用的情形、保兑程序、以开证人自己贸易中被普遍应用。证和银行保函,备用信用证为什的名义开出备用信用证等等。同么会得以广泛运用和发展?这是时由于备用信用证适用于各种用很值得研究的一个问题。途的融资工具, 包含了比银行保与其他商业信用证比较,其一、备用证的产生与发展函更广泛的使用范围, 在运作程一是适用范围上的不同,备用信趋势用证既适用于进出口贸易也被广序方面备用信用证比银行保函更 泛用于履约或付款保证;其二是具有商业信用证的特点。 19 世纪中叶,美国的联邦法要求付款的单据不同,备用信

版本巴克莱银行备用证

AUTHENTICATED MT760 SBLC SPECIMEN VERBIAGE 认证的MT760备用信用证样本 ISSUING BANK: (NAME OF ISSUING BANK)开证行 ADDRESS:地址 PHONE:电话 FAX:传真 SWIFT CODE分行号 BANK OFFICER:银行人员 SBLC APPLICANT:备用信用证申请人 RECEIVING BANK:收证行 ADDRESS:地址 PHONE:电话 FAX:传真 SWIFT CODE分行号 BANK OFFICER:银行人员 STANDBY LETTER OF CREDIT NUMBER:信用证号 DATE OF ISSUE:开证日期 DATE OF EXPIRATION:到期日 BENEFICIARY:受益人 ADDRESS:地址 WE, HEREBY OPEN OUR IRREVOCABLE,UNCONDITIONAL,TRANSFERABLE,DIVISIBLE,NEGOTIABLE, CASH BACKED STANDBY LETTER OF CREDIT IN YOUR FAVOR:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX IN THE AMOUNT OF $500,000,000.00 (FIVE HUNDRED MILLION U.S DOLLARS) FOR THE ACCOUNT OF THE (LESSEE) COVERING: PERFORMANCE UNDER CONTRACT (REF NO:) 兹开具不可撤销的,无条件的,可转让的,可分割,可承兑,现金支持的备用信用证以贵公司为受益人的:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 总金额在$500,000,000.00为(承租人)账户的金额(五亿美元):合同下的(合同编号:) PAYMENT IS AVAILABLE UPON THE PRESENTATION OF BENEFICIARY'S FIRST WRITTEN DEMAND MARKED DRAWN UNDER STANDBY LETTER OF CREDIT ON XXXXXXXXXXX DATED ACCOMPANIED BY: 由受益人第一书面要求标记的备用信用证在****日可支付 附件 BENEFICIARY'S STATEMENT THAT A PAYMENT DUE UNDER THE CONTRACT HAS NOT BEEN EFFECTED,THEREFORE THE AMOUNT DRAWN HEREUNDER IS DUE AND OWING. 受益人陈述支付日期在合同未生效前,付款到期合同项下尚未实行,因此金额为本到期应付。

备用信用证详解及样本

备用信用证详解及样本 什么是备用信用证,备用信用证的融资性质: 备用信用证又称担保信用证,是指不以清偿商品交易的价款为目的,而以贷款融资,或担保债务偿还为目的所开立的信用证。备用信用证是在美国发展起来的一种以融通资金、保证债务为目的的金融工具。在十九世纪初,美国有关法例限制银行办理保函业务,然而随着各项业务的发展,银行确有为客户提供保证业务的需要,因而产生了备用信用证。由此可见,备用信用证就是一种银行保函性质的支付承诺。 在备用信用证中,开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时,受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票,并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。备用信用证只适用《跟单信用证统一惯例》(500号)的部分条款。 备用信用证有如下性质: 1、不可撤销性。除非在备用证中另有规定,或经对方当事人同意,开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。 2、独立性。备用证下开证人义务的履行并不取决于:a.开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力;b.受益人从申请人那里获得付款的权利;c.备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引;d.开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。 3、跟单性。开证人的义务要取决于单据的提示,以及对所要求单据的表面审查。 4、强制性。备用证在开立后即具有约束力,无论申请人是否授权开立,开证人是否收取了费用,或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动,它对开证行都是有强制性的。 备用信用证(STANDBY L/C)的种类: 根据在基础交易中备用信用证的不同作用主要可分为以下8类: 1.履约保证备用信用证(PERFORMANCE STANDBY)——支持一项除支付金钱以外的义务的履行,包括对由于申请人在基础交易中违约所致损失的赔偿。 2.预付款保证备用信用证(ADV ANCE PAYMENT STANDBY)——用于担保申请人对受益人的预付款所应承担的义务和责任。这种备用信用证通常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10%-25%的工程预付款,以及进出口贸易中进口商向出口商支付的预付款。 3.反担保备用信用证(COUNTER STANDBY)——又称对开备用信用证,它支持反担保备用信用证受益人所开立的另外的备用信用证或其他承诺。 4.融资保证备用信用证(FINANCIAL STANDBY)——支持付款义务,包括对借款的偿还义务的任何证明性文件。目前外商投资企业用以抵押人民币贷款的备用信用证就属于融资保

兴业银行备用信用证格式

附件四: FORM OF STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE AT THE REQUEST OF (1) (HEREUNDER REFERED TO AS `THE APPLICANT'),WE HEREBY ISSUE OUR IRREVOCABLE STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE NO. (2) IN YOUR FAVOUR FOR CREDIT FACILITIES GRANTED TO (3) (“BORROWER”)INCLUSIVE OF ALL ACCRUED INTERESTS AND CHARGES UP TO THE MAXIMUM AGGREGATE AMOUNT OF (4) WHICH ARE OR MAY BECOME PAYABLE TO YOU BY THE BORROWER UNDER THE LOAN AGREEMENT NO.___(5)_____BETWEEN YOU AND THE BORROWER. THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE IS AVAILABLE AGAINST PRESENTATION OF YOUR TESTED TELEX OR SWIFT TO US STATING THAT THE AMOUNT OF SUCH CLAIM(S) REPRESENTS AND COVERS THE UNPAID BALANCE OF INDEBTEDNESS IN CONNECTION WITH YOUR GRANTING LOAN FACILITY TO THE BORROWER. WE HEREBY UNDERTAKE THAT ALL CLAIM REQUEST PRESENTED UNDER AND IN COMPLIANCE WITH TERMS AND CONDITIONS OF THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE SHALL BE DULY HONOURED, AND WE SHALL WITHIN FIVE BANKING DAYS,REMIT THE PROCEEDS TO YOU IN ACCORDANCE WITH YOUR INSTRUCTION. THE BUYING RATE OF (6) TO RENMINBI QUOTED BY INDUSTRIAL BANK CO., LTD. ON THE DATE OF YOUR DRAWING SHALL BE USED FOR THE CALCULATION OF YOUR DRAWING AMOUNT.** PARTIAL DRAWINGS ARE ACCEPTABLE. OUR LIABILITY UNDER THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE SHALL BE REDUCED AUTOMATICALLY AND PROPORTIONALLY TO THE SUM PLUS INTEREST ALREADY PAID BY THE BORROWER AND/OR BY US. THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE WILL BE EFFECTIVE FROM (7) AND EXPIRE ON (8) AT THE COUNTER OF INDUSTRIAL BANK CO., LTD.____(9)_____BRANCH. THIS UNDERTAKING IS NOT SUBJECT TO ANY CONTRACT, AGREEMENT, CONDITION OR QUALIFICATION. OUR OBLIGATIONS AND LIABILITIES UNDER THIS STANDBY

备用信用证合作融资协议

Contract No.: 合同編號: 備用信用證合作融資協議 A.甲方(開證方代表公司) https://www.doczj.com/doc/a214204789.html,pany Name:CHINA GEN-MAO STONE MATERIALS MINING & CONSTRUCTION CO., LTD 公司名稱:中国根茂石材矿业建筑工程有限公司 2.Address: 地址: 3.Tel./E–mail : 電話/電郵: 4.Represented By: 簽約法定代表人: B.乙方(接證方代表公司) https://www.doczj.com/doc/a214204789.html,pany Name: 公司名稱: 2.Address: 地址: 4.Tel./E–mail : 電話/電郵: 4.Represented By: 簽約法定代表人: 協議雙方對本協議的使用條款以及條款中的貿易專業術語是依照2010版最新修訂的國際貿易專業術語解釋通則(簡稱INCOTERMS EDITION 2010)為依據,雙方完全理解同意並接受此專業術語的詮釋及條款規則。並在該規則下達成如下協議: 署名雙方願在雙方平等互利基礎上達成操作協議,該協議包括合夥人、子公司、股東、分公司、合作冒險事業、商業夥伴和其他的協作機構(以下統稱夥伴)。

甲乙雙方通過認真磋商,由甲方負責從银行 (Bank)開出的總額為贰仟万美元以乙方指定的 有限公司為受益人的備用信用證(SBLC,見附件一)。由乙方負責用該SBLC 進行質押向银行支行(Bank of ,Branch)進行貸款,在互相信任的原則下,達成本合作合同,具體條件和條款如下: CLAUSE 1 融資貸款方式: 以備用信用證(SBLC) 作抵押貸款。單據符合國際商會1998跟單信用證國際統一慣例ICC500條的規定及见索即付保函统一规则URDG458的规定。SBLC是不可撤銷的、可轉讓的及保兌的,有效期為一年零一天。第二年、第三年、……还可重开,金额另定。 CLAUSE 2簽約地點:中國深圳市。 CLAUSE 3 雙方責任:雙方誠信履行各自承諾,並提供公司營業執照、有限公司註冊證書和個人護照彩色掃描件或身份證彩印件。互換檔後三日內經互相確認(超過三日視為確認)後簽署本協議。本協議簽字後立即生效。 CLAUSE 4 甲方承諾並保證該SBLC為真實、可靠及保兌,如有虛假、偽造等行為引發的全部法律責任和經濟損失,均由甲方單方承擔。 CLAUSE 5 銀行座標 A甲方(開證方) Bank Name : Bank Address : Telephone No.: BANK Secured Fax: Bank Officer: Account Name: Account Number : SWIFT Code :

《信用证诈骗的原因、危害及防范》

随着世界经济一体化和高科技的发展,金融已成为世界经济舞台上铁马金戈,纵横捭阖的时代英雄。信用证是国际贸易中重要的信用支付工具,无论在发达国家还是在发展中国家,国际贸易结算采用信用证方式都已占很大比重。在我国,进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。但是,信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。世界各国不时有信用证诈骗案的发生,发展中国家更成为信用证诈骗的多发地区。信用证诈骗案数额巨大,危害严重,教训深刻。因此,有必要对信用证诈骗的原因、危害与特点进行深入的探讨。信用证(letterofcredit简称l/c)诈骗,是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生、发展而产生的一种国际犯罪形式。信用证诈骗犯罪既离不开信用证这个犯罪对象,也离不开金融市场和国际贸易这个特定的犯罪领域。所以,要研究信用证诈骗犯罪,必须首先了解信用证及其在赖以生存的金融市场中的运作程序。信用证方式的产生,很大程度上是为了防止异地、异国间贸易中存在的双方不信任与欺诈行为,但是目前世界上还没有一项制度可以完全防止欺诈,因为总会有“道高一尺,魔高一丈”的情况。信用证方式本身也不能完全避免欺诈。因为信用证的作用,仅是在双方有“信用”的前提下给以保障:对卖方是获得出口项下的货款,对买方是得到与合同相符的货物。而“信用”、是不能防止欺诈的。一、信用证诈骗的原因信用证自身存在的理论上的缺陷(即“独立抽象性”原则)是造成信用证诈骗的主要原因之一。信用证是针对单证文件而非货物。这一基本原则体现在ucp500(国际商会1993年修订本《跟单信用证统一惯例》500的简称)第4条规定:“在信用证业务中,有关各方所处理的是单据,而不是与单据有关的货物、服务及/或其他行为。”但单据文件极易伪造。在印刷业发达、便利的今天,伪造美钞、名画已能以假乱真,伪造与信用证要求相一致的提单等单证文件则更为容易,也更容易成功。提单是一种物权凭证,所以,有人形容提单是一把打开浮动黄金仓库的钥匙,而伪造提单比伪造名画容易得多。那么,在信用证方式下,卖方以假单证特别是提单行骗,说明货物已经付运,其实没有这回事,银行仅机械地“审核信用证规定的所有单据,以确定其表面上是否与信用证条款相符”(ucp500第3条)后即支付货款,毫无义务核对受益人(卖方)所提供的单据的实际真实性,这对买方是很危险的。根据ucp500,对单据的正确与否,银行只要认定其“表面相符”便没有任何责任。ucp500第15条规定:“银行对于任何单据的形式完整性、准确性、真实性、伪造或法律效力、或单据上规定的或附加的一般及/或特别条件,概不负责;对于单据所代表的货物的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交货、价格或存在,或货物的发货人、承运人或保险人或其他任何人诚信或行为及/或不行为,清偿能力及资信情况等,也不负责。”这一免责条文清楚强调银行对于假单证不负任何“把关”责任。除非是单证表面已可看出有“假”,但这在现实中是不可能的。银行也没有能力认证单证的真假。毕竟银行不懂外贸,不知道单证上各种商品货物的合理价格,不知道信用证受益人是否有可靠的货源,等等。除非和约要求银行“把关”,银行不会自找麻烦。国内、国际社会法律制裁不力,骗子容易逃避罪责。由于信用证诈骗是一种非暴力犯罪,其危害性容易被人们所忽视而得不到足够的重视,各国有关立法及打击措施不力且差距较大。加之信用证诈骗犯罪的跨国性,涉及国际管辖、法律适用等问题,程序复杂,费用较高,追究难度较大,即使追究处罚也较轻。例如在古巴通过伪造信用证附随的提单而诈骗了900万美元的案犯,在美国迈阿密州只被判了2个月的监禁。正由于此类犯罪低风险高回报,国际上许多有组织的犯罪集团(如贩毒集团)已大规模进入此领域,信用证诈骗犯罪更为严重。1993年,俄罗斯有关银行一次被黑势力内外勾结,通过信用证诈骗损失4000万美元。受害者的警觉性与素质不高。在信用证诈骗中,行骗者始终围绕着信用证自身的特点和利用被害人自身的弱点进行诈骗。我国是外国卖方利用假单证行骗的主要受害国,其中重要原因就是水平不高,不懂信用证业务,不懂航运,消息也不灵通,甚至缺少一般的常识与警觉,给骗子以可乘之机。因此,国际商会银行技术与实务委员会主席 b.s.惠布尔指出:“我们应该注意目前存在的欺诈这个重要问题,清楚地认识到欺诈的起因,首先是由于商业一方与一个无赖签订合同,但是跟单信

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