SBLC--你知道的备用信用证骗局案例
转载 2016-07-27 10:04:51
由于国际金融危机，国际油价大幅度下跌，国外的炼油厂日子也不是很好过。据中国各路媒体报道，中国由于金融体系暂时和国际尚未完全接轨，因此目前看来好像影响还不是很大。国际著名金融大鳄索罗斯也夸咱中国国力强大，经济稳定，能在国际经济秩序中扮演更重要的角色。呵呵，总之现在的中国繁荣昌盛，地球人都知道。
话说既然地球人都知道了，国外燃料油供应商当然也不会不知道。中国可是风景这边独好啊，现在欧美经济不景气，东西不卖中国来卖哪里啊？可不是么，您瞧瞧，国内一家炼油厂的业务员小王刚在网上发了个询盘，立即就有国际大公司来接洽了。美国的，英国的，俄罗斯的，香港的......看到这么多供应商上门来联系，小王觉得很高兴，可以货比三家，好好砍砍价格，为公司争取个好条件！
这几家供应商的名片上都是大公司，来的人也都是衣冠楚楚，相貌堂堂，气派非凡，浑身上下一身国际名牌，硕大无比的钻戒之类的首饰，五星级以上酒店套间的住宿。俩英国绅士更是叼着烟斗带着礼帽，一口伦敦腔，让咱国人又好好地见识了一下英国绅士的派头。经过一段时间的初步交流，小王和他的经理打算和这家英国公司深入地谈判。
据英国公司来人乔治先生介绍，他们公司成立于1980年，主要业务是大宗商品的买卖，他们自己并不是生产商，但是是投资商。他们由于资本运作，控制了中东和俄罗斯的几家炼油厂。由于国际金融危机，他们损失很大，现在手头有一些燃料油已经在库，急需出售，愿意以优惠的价格出售给小王的公司。这英国的公司到底是国际大公司，操作一板一眼的，规范得很，不像咱们国内很多公司，货都运到对方指定的地点了，合同还没签呢。咱们国内公司到底见识少，所以这次业务，对小王和他经理来说，不仅是低价位在国际市场上采购的机会，也是一个学习如何按照国际惯例做生意的机会，不是要善于在实践中学习嘛！
英国公司先请小王的公司出具一个LOI与BCL。 LOI是什么东东？Letter of Intent的缩写，购买意向书呗。 BCL什么东东？Bank Capacity Letter 或者Bank Confirm Letter的缩写，也就是买方的开户银行出具的证明，证明买方有能力购买这么大金额的货物。写购买意向书没问题，反正小王的公司本来就打算买燃料油嘛，因此小王他们很快按照乔治的要求，写了LOI，主要内容有：货物名称，规格，数量，目标价格，交货时间，运输方式，交货地点，付款方式，签字盖章。 BCL有点麻烦，咱们中国的银行都不愿意出这个文件，也没几家银行出过这个文件。哎！谁让咱中国的金融业和国际还不完全接轨呢！不过，没关系，小王他们公司和银行关系挺铁的，让银行的哥们儿按照英国公司的格式要求，拿张信签纸打印一下，敲个银行的业务章不就行了么？反正作为买家，小王的公司又不是没有这笔钱来买货，而且写封购买能力证明，又不是存款证明，更不是把帐上的钱给划走了，怕什么呀？
这一步做好了，英国公司就立即向小王他们出了FCO。 FCO又是什么东东？ Full Corperate Offer 的缩写，也就是“全面合作的负责任的报盘”的意思，只要小王他们接受这个FCO，交易就成立了， FCO 就变成了合同了。（外贸里面的报盘不仅仅报价格，而是报的成交成立的所有条件）该英国公司实力强大，价格优惠，办事正规，哪有不接受FCO的道理？因此小王他们公司就签约了，同时签订了商业秘密保护协议（NCND，Non-Circumvention, Non-Disclosure的缩写）。签约时，英国公司考虑到合约
金额较大，为了规避双方的风险，保护双方的合法权益，本着公平交易的原则，提出了以下的操作程序：
第一、小王的公司先开个Draft SLC，这个SLC是standby L/C的意思，也就是备用信用证，就好像汽车的备用胎一样的，其他轮胎有问题才用的，一般情况下是不用的。 Standby L/C也是一般情况下不用的，买方支付出了问题才用的。 Draft是草稿的意思，也就是买方的银行先给卖方的银行一个备用信用证的样本看看，让卖方核实一下备用信用证的条件是否合适。
第二、如果备用信用证的样本上的条件合适，那卖方就通过银行，向小王的公司开立银行履约保函，金额为合同金额的2%。
第三、卖方公司提供POP。 POP又是什么东东？ Proof of Product的缩写，意思是产品证明，证明卖方确实有这些货物。 POP由卖方的律师或者卖方的银行出具，送达买方的银行，
第四、若小王的公司收到对方通过银行开立的履约保函以及对方银行送来的POP之后，审核无误，就通过银行，向对方正式开立备用信用证。
第五、卖方收到备用信用证之后，装运货物运往小王公司指定的目的港。
对于这样规范的业务，还有什么值得怀疑的？对方又有银行履约保函，又有货物证明，交易的安全性还有什么值得怀疑的？这么好的价格，不买货不是傻嘛？各位看官，如果你是小王，是否也就签约了？您不妨也来找找这笔业务的漏洞。
国际上的一些投资公司，顺便进入利润丰厚的产品的贸易领域和生产领域是正常的。因此这家英国的公司如果真的有实力的话，能控制几家中东或者俄罗斯的炼油厂也未必没有可能。这个业务为何注定是个骗局，主要就是成交的过程特别是结算方式有问题。
先说说LOI的问题。LOI是Letter of Intent的缩写，购买意向书的意思。在国际贸易中，一家公司如果想买什么东西，会提出一个询盘（Inquiry），中文也翻译成询价。国际贸易中的询盘，不仅仅询问的是商品的价格，而是询问的完整的成交条件，比如：需要购买含铁63.5以上的铁矿砂4万吨，产地印度，目的港中国日照，支付方式即期信用证，最迟装船期期xx年xx月xx日，请报CIF价格之类。有意销售的卖家会发出一个报盘（offer)，这个报盘就是针对询盘的一个明确的答复，如果报盘被对方接受，那么双方的交易就达成了。这里的接受，必须是受盘人的接受，而且是全盘接受。国际贸易中，接受的含义就是全盘接受，对信用证项下的单据的接受，保函附带文件的接受，也都是必须全盘接受。部分接受视为不接受。这和我们中国人的思维习惯是不太相同的。我们从小接受的教育老是教导我们去伪存真，吸收精华去其糟粕，学校老师批改作业也有半对半错的说法，让我们中国人即使反对对方的说法，也是很婉转，比如：“对，您说得对，但是......, 这种思维在日常生活中和老外相处倒也没什么问题，但是用在对外经贸活动中可就麻烦了。所以一定要牢固树立接受就是全盘接受，部分接受就是拒绝的观点。
LOI是一个公司购买的意向，一般说来，意向仅是一个想法，和正式的询盘在法律上不可具有同等的意义。因此在传统的国际贸易观念里面，LOI是不具有法律效力的。这也是很多中国公司在国际上采购的时候，当对方要求提供LOI的时候，比较愿意出具LOI的原因。但是这里面又遇到了观念的冲突问题。因为在国际贸易里面，判断一个文件是否有法律效力，并不完全看文件的名称，而是看文件的内
容。一些国家的判例表明，如果LOI的内容，已经表明了明确的购买意图，而且内容涵盖了成交的所有条件，那么这个LOI就是一份有法律效力的Inquiry。一旦接收到这个LOI的人，按照这个LOI的内容，有了实际行动，那么这笔交易就成立。理由是：合同是双方意思表达的一致。在咱们中国，合同是需要书面表达的，这是我国司法对合同成立的条件的一个保留。在国际贸易里面，口头一致也可以是合同成立的条件。当然口头合同若事后出现问题，取证比较麻烦。回到这个案例，中方提供了LOI，中方认为是不具有什么法律效力的，提供了也就提供了，但是事实上从这个时候开始，主动权就在英方了。因为只要英方拿到了LOI，如果中方在这个业务中继续走下去，英方可以耐心地等到签约的那一天；如果中方不愿意和英方玩了，英方可以起诉中方违约或者诈骗，只要英方能举出证据，证明自己按照了LOI行事了，用自己的行动表明接受了LOI的条件，那么这个业务就达成了，中方不继续走下去，就是违约或者诈骗。
因此在这一点上，建议中国的公司如果以后还打算向国外的公司出具LOI的话，那么必须在LOI上增加条件，比如注明：本LOI仅表明我公司的近期需求，并不意味着我公司一定会向收到本LOI的人购买；或者注明：本LOI仅是我公司的购买的初步打算，并不是签订合同的依据。这些约束条件，使LOI 变成一个不确定的询价，而不是一个铁板定钉的询盘，让国际供应商不再有空子可钻。
接下来我们来说说BCL。BCL是 Bank Capacity Letter 或者Bank Confirm Letter的缩写，也就是买方的开户银行出具的证明，证明买方有能力购买这么大金额的货物。这个和我们个人出国需要的存款证明不是一个概念。BCL并不需要买方有和合同金额相等的资金存在某银行，只要银行愿意出具这个文件证明买方有购买能力就可以。由此可见，这个文件和银行开立的信用证或者银行担保也是不同的。出具BCL的银行，并不需要对成交之后买方的支付承担担保责任。况且买方有购买能力并不说明买方一定要购买，更不说明买方一定要向这个供应商买。因此BCL在一般贸易中，并不是一个有现实意义的文件。
这笔业务的最大问题出在支付方式。 Standby L/C, 备用信用证，确实有点像汽车的备用胎，正常情况下是不用的。那么备用信用证什么时候用？当买方未能按照合同的规定支付货款的时候，卖方就可以凭备用信用证到备用信用证规定的指定银行去兑付。如果买方按照合同的规定支付了货款，备用信用证就不使用。问题是这是正向思维，我们要善于逆向思维。好比汽车的备用胎，如果你的汽车轮胎没有出问题，你偏偏就是要先用用备用胎，也没有人会制止你。因此如果卖方收到了备用信用证后，不管买方是否履约，直接拿了备用信用证到指定银行兑付，也没有人能约束卖方。事实上， Standby L/C 和BG（银行保函）有很多的共同点，Standby L/C的起源本身就是美国银行界“上有政策下有对策”的产物。何以这么说？因为美国的法律曾经不允许美国的银行向境外开立银行保函，美国的金融精英们就打了个擦边球，编了个“standby L/C”这个名词，以示开出的不是银行保函，而是一种比较特殊的信用证。实际上，Standby L/C 和国际贸易中惯常使用的结算工具跟单信用证（documentary letter of credit)根本就不是一回事， Standby L/C 主要用于债权债务的担保，主要用于发达国家之间的经济贸易往来的担保或者融资，跨国公司母子公司之间业务的担保和融资。对于我国的进口商来说， Standby L/C一旦开出去了，也就意味着这些钱就不属于自己的控制了。因此凡是进口商要开立备用信用证的，一定要想想对方是否值得你这么信任。
卖方出具的POP（Proof of Product的缩写，意思是产品证明，证明卖方确实有这些货物。 POP由卖方的律师或者卖方的银行出具，送达买方的银行），也是没什么意义的。进口上如何核实出具的人确实是律师或者银行？他们确实如实出具了证明？应该由买方指定的人或者机构或者独立的第三方出具证明才有意义。在国际贸易中，凡是对方指定的人或者机构的可信度和可行性都是要大打折扣的。
当然这个案例中，卖方并没有要国内进口商一下子就开备用信用证，仅不过先给卖方看一看草稿。而是卖方先给进口商开立银行履约保函（PB），和POP，进口商审核无误，才正式开备用信用证。这一招，让进口商肯定都非常感动其合作的诚心。但是我们要想想，备用信用证开出去的是100的货款金额，而PB才涵盖了2的货款金额！！！这么做的结果就是：我国的进口商事后可以去银行要求兑付2货款金额的履约保函，但是100的货款却被国外供应商无条件划走了。
事已至此，国外供应商是否真的出货，什么时候出货，出多少货，出什么货，都全凭他有没有良心了。这只不过是比较委婉的说法，事实上，这样的操作程序，这样的成交条件，99.99可以识别供应商是个骗子。
要能骗到钱，一定要让人觉得可信，而千万不能让人一眼看上去就像骗子。就像今晚中央电视台的法制节目里面，曝光了几起色诱抢劫案，里面的女犯罪嫌疑人们都是长得漂亮清纯，身材纤巧，就像涉世不深的学生。
做生意的，都非常在乎对方的经济实力。因此骗子要骗到大钱，一定会看上去实力非凡。就像一个港商要盖西北第一高楼，把公安局的大楼都给炸了，地方各级官员还哭着喊着要巴结他，到最后发现这个港商仅不过是个农村的小木匠。末等骗子路边站，顶尖骗子住在高档宾馆或者会所里。末等骗子到处忽悠人，顶尖骗子是都懒得理你，被骗人都是哭着喊着求顶尖骗子去骗自己。骗子做到这份上，才叫高！
其实有钱没钱，和消费档次有一定关系，但是也未必有直接关系。我的一些很富有的朋友，有吃穿用度非常讲究的，也有非常不讲究的。一个个人资产早就几个亿的朋友，天天背个小包坐地铁上下班，因为地铁最快捷。一个月入几百万的远方亲戚，身上穿的永远都是外贸处理的服装。也有有钱的朋友买了私人飞机的，其实也极少极少用上，就是让别人看看他有钱。因此消费仅和处理财富的方式有关，和是否真的有钱不一定相关，消费的奢侈度和财富也未必成正比。所以看到有人耍大牌，千万别给唬住了。谈生意的时候，对方再表演出震慑人的豪气都不要被他蒙了，咱们要不见兔子不撒鹰，真的看到他的实力之后再说。
从事大宗商品贸易的，特别是热点商品的，一定要小心谨慎。做骗子也要考虑成本问题。如果骗子住了那么多天高档宾馆，跟您洽谈了几十天，就骗你针头线脑的小商品，那就亏大了。因此大宗热点商品，好比以前的蔗糖，尿素，后来的水泥，成品油、石油、废钢铁、铁矿、锰矿、铜、硫磺等，诈骗率是非常高的。大宗商品货值大，而且热点商品供不应求，买家没法苛求卖方，就给了骗子生存的空间。
另外从事国际贸易骗子专业的人，对国际贸易惯例是很懂的。我国的进出口商一定要提高自己的水平，才能在深海中游泳而不至于淹死。现在高校的国际贸易专业的教学和实际工作脱节太厉害，而且国际惯例的发展很迅速，基本上都在2000年以后逐步有了新的版本，但是我国普遍使用的教材都是八九十年代编写的，即使是现在编写的，也很多是抄写旧的教材。绝大多数高校专业老师也没有做过国际贸易，所以教出来的学生到了业务中，也是分不清楚哪些该相信，哪些不该相信。
因此很多国际骗子往往显得比我国的进出口商更专业。再加上他们故意把简单的事情搞得很复杂，比如合同成立的条件，就是有效的发盘加有效的接受，就是这么简单，但是骗子们往往把这个条件复杂化，把贸易成交的流程搞出很多步骤，这个案例中的骗子搞的步骤还是简单的，最复杂的有将近20步。这些步骤，有些有点道理，有些没有道理，掺和在一起，就鱼龙混杂，浑水摸鱼了。
Standby L/C是一种特殊的信用证，本质上根本不是信用证。看这些贸易文件，一定要看实质，要有追究精神，不要望文生义。对于客人的解释，自己一定要再加核实。到目前为止，还是有很多公司在签订进口协约的时候，在货款结算条件中写道： payment by FFDLC, SBLC, or revolving LC or BG atsight. 这样的条款很多都是国外供应商提出来的，中方同意的。每次有公司拿这样的合同给我看，我都特别不高兴。什么叫FFDLC？外方解释是full funded documentary letter of credit. 问题是信用证本身就是开证银行承担第一性的付款责任，是银行信用，作为受益人（供应商），你管我（进口商）的银行向我收了多少保证金？换句话说，我的银行就是愿意借钱给我，你管得着吗？SBLC 就是Standby L/C.Revolving LC 是循环信用证。BG是银行保函，一般对受益人来说不带什么约束性条件的。因此如果哪个合同里面这样写货款结算方式，我的判断是：99.99%是骗子或者假合同。哪有这么虚虚实实写合同的？记得有个巴西公司来中国卖铁矿，都要求standby LC结算。当时有个公司愿意用standby Lc 结算，但是他的开户银行却很负责任地拒绝了。这个巴西的公司的代表很鄙视地说：你们中国就是落后，跟国际一点也不接轨，备用信用证都不能开。可悲的是，这个公司的领导居然也相信了这个巴西人的话，对自己的开户行很有意见！！！
所以要骗人，一定要显得比对方更有实力，更专业，更敬业，更规范。要做国际化的骗子，一定要比对方显得更国际化。
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后续：笔者曾经花费3年多的时间跟国外超过20个说能开SBLC的客户进行跟踪，70%以上都是说能从汇丰、渣打之类的银行开出SBLC.......中间的过程如上述文章所述，并且中间商可能超过10个，顺藤摸瓜，一路走来，发现成功率是0.当然不代表SBLC就没有成功案例，有些朋友跟笔者提出已经在外管备案过的境内外关联公司的融资就已经有成功案例。笔者想说的是：知己知彼，才能共赢。
备用信用证格式 STANDBY LETTER OF CREDIT 备用信用证 To : Financing Bank 提供资金的银行 This is an irrevocable Standby Letter of Credit No. 此份为不可撤消备用信用证: issued on_____________ by China Minsheng Banking Corp. Ltd. ,xxx Branch(hereunder referred to as the “Issuing Bank”) 月____日开立。由中国民生银行xxx分行(以下简称为开证行)于____年____ Beneficiary : ___Financing Bank__________________________________ 受益人:___提供资金的银行___ Applicant : _______________________________________ 开证申请人:______ Amount : __(in words)__________________ ( __in figure____________________) 金额:(大写)______(数字______) Expiry Date :_________________at Issuing Bank’s Counter 到期日:______(以开证行柜台日期为准) . At the request and for account of (hereunder referred to as the “Applicant”)
STANDBY LETTER OF CREDIT To : Financing Bank This is an Irrevocable Standby Letter of Credit No. issued on_____________ by China Minsheng Banking Corp. Ltd. ,xxx Branch Beneficiary : ___Financing Bank__________________________________ Applicant : _______________________________________ Amount : __(in words)__________________ ( __in figure____________________) Expiry Date :_________________a t Credit Issuing Bank’s Counter . At the request and for account of (hereunder referred to as the “Applicant”) we, China Minsheng Banking Corp. Ltd. ,xxx Branch, hereby establish our unconditional Irrevocable Standby Letter Of Credit No._______________ in favour of you (Financing Bank), for the maximum amount of ( __in figure__ USD xxx.xx_)_(in words Say United States Dollars xxx only) covering the principal sum with accrued interest, accrued default interest and other banking chargers which (hereinafter referred to as the “Borrower” ) owes to you as its indebtedness pursuant to the Loan Agreements/ Banking Facilities reference No. between the Borrower and you. This Standby Letter Of Credit is available with L/C Issuing Bank By Payment against presentation of: --Your demand claiming for payment by authenticated swift stating that the amount drawn hereunder represents and covers the unpaid indebtedness due to Financing Bank by _____(the name of borrower)____________________ arising out of the Loan Agreements/ Banking Facilities reference No. granted to them, showing the number and the date of this Irrevocable Standby Letter of Credit. . Other Terms And Conditions: - Partial and multiple drawings are permitted - All demands made hereunder must be presented to Credit Issuing Bank on or before the Expiry date __________ after which this standby letter of credit automatically becomes null and void. - Notwithstanding Article 36 of UCP 600, if this Irrevocable Standby Letter of Credit expires during an interruption of business as described in Article 36,we hereby specifically authorize and agree to effect payment if the claims drawn in respect of this Irrevocable Standby Letter of Credit is presented within 30days after the resumption of business. . Reimbursement Instruction: - On receipt of complied documents, we shall effect payment to you not exceeding the above maximum amount as per your payment instructions. . This Standby Letter of Credit is subject to the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (2007 revision, International Chamber of Commerce, Paris, France, Publication no. 600). We hereby engage with you that authenticated swift demand drawn under and in compliance with the terms of this Standby Letter of Credit will be duly honored upon presentation to us.
WORKING PROCEDURE 备用信用证操作流程 I. VIA SWIFT PRE-ADVICE MT799/ MT760 SBLC PROCEDURE FACE VALUE ( Max 30,000,000.00 Usd/ Euro). 三千万美元、欧元以下的备用信用证操作流程。 1.The provider will send the Issuing account coordinate to allow receiving bank check the interbank credit availability. 开证方提供开证银行坐标给接证方查询同业额度是否有。 2.Client Provide CIS including: Company Registration, Signatory Passport Copy, Latest Bank Statement copy, Full Bank Account Coordinates, Bank Approved Verbiage and Bank letter if available. 接证方提供资料包括：商业登记证，法人护照复印件，银行坐标，接证银行760版本(银行盖上章)，有可能的话额度函。 3.Provider within 24 hours issue DOA Draft and complete, 开证方在24个银行小时内提供已经填好的合同包括开证方基本资料：商业登记证，法人护照，开证银行坐标。 4.Buyer in 24 hours complete DOA, sign, stamp and send to Provider, 接证方（买方）在24个银行小时内填好合同并且签字，盖章返回给开证方. 5.Provider in 48 hours Sign, stamp and send back the signed DOA for Buyer filling. 开证方在48小时内签字盖章再返回给接证方（买家）做备案6.Receiver will Deposit 1% of the first value in to lawyer firm escrow account. The lawyer firm will prepare and sign 3 parties escrow service agreement. 接证方，开证方，与指定律师事务所（可由接证方指定律所）签署三方托管账户协议。接证方和开证方同时打票面额1%至律师事务所的托管账户作为开证保证金。
备用信用证（ SBLC ）,银行保函（ BG ）运作程序 产品名称备用信用证（ SBLC ）,银行保函（ BG ）运作程序 产品规格 财政的* 存入银行工具发行而且打折 (激光唱碟., BG., SBLC,商业的 L/C.) * 固定了贸易计画 HYIP(保证现金,银行工具)*银行票据出具及贴现 (存款证，银行保函，备兑信用证,商业信用证)*高回报保障计划 (现金或银行票据)*具体关於票据租赁\ 回报投资我们将根据客户需求提供报价目前正在运作的程序备用信用证（ SBLC ）,银行保函（ BG ）运作程序(贴现或专案贷款用途)备用信用证（ SBLC ）/银行保函（ BG ）由世界排名 50 大行开出最低金额 200 万美元如果客户的银行可以贴现或专案贷款，我们可以从世界 50 大银行开出备用信用证,银行保函。 我们须要的文件 1. 专案企划书公司简介、投资远景、财务报告;2?意向书：3?不用於投资而用於商业用途需要提交有关说明；4?贴现或专案贷款方给我们可以用於贴现备付信用证或银行保函样本供我们开证参考；客户需要多久的保证期（最长一年另一天）；客户与我方必须再签署开证合作有关合约；客户同意证到期前向贴现银行平舱；操作程序 1. 客户将资金证明； 2. 客户与我们的开证方商讨确定最後的开证样本、开证银行、签署开证合约； 3. 客户将开证费用交我方指定的收款银行代理收取开证费用，我方代理收款银行会通过国际律师楼出据法律承诺文件给开证方，如我们不能在规定的时间开出符合条件的信用证或银行保函，代理收款的第三方银行会将开证费用退回，这是目前最安全的作法；4,当贴现银行收到我们的信用证，并按照规定咨询方式，如迅速的或 KTT 系统向我们的开证银行确认我们开出票据真实无误完成交易。5.至此此项开证业务操作完毕，我们的开证方将从第三方银行收取按合约规定的开证费。 资产抵押贷款 我们合作企业参与的数个北美小型私人投资银行及私募基金来源，为全球（包括中国）各类中小企业提供以自身资产为抵押品之直接融资贷款机会。融资贷款个案最低申请金额为 50 万美元.最高总金额为 4 亿美元。 可以用来成为抵押品包括：公正 , 公正/债务,长备的,不动产等. 贷款资金可以使用在下列领域：公寓 & 混合的使用协助了照料设备生意投资首都的生意没有不动产借出教堂 & 宗教性的财产建筑借出仪器虚伪 & 帐户应收帐款融资公正/债务;公正的 100% 融资首都的耕种/农业的财产特权;典型地100% 融资硬币;中间的桥融资旅馆/汽车旅馆登陆发展;向上到 100%信用的线使使用混合商业的多住处非使一致商业的不动产办公大楼-工业的和零售财产零售服务安置 /方便储存小的商业不动产借出专门财产生意贷款规划申请资格：正常营运企业；美国本土拥有或设立全资附属公司，以美国公司法人身份提交申请及签署有关文件；该美国公司必须经已加入美国财税系统；（我们可以协助办理）;根据指引提交相关资料。包括： *管理人员详细资料；* 用款计划书（我们可以策划支持服务）；*公司持有资产明晰；（有关文件需我们指定之法律及评估机构
信用证情况说明模板 1. 信用证的格式与说明有哪些 信用证编号：作者：标题：发往：报文类型：优先级：传送监控：：27 ：报文页次：40A ：跟单信用证类型：20 ：跟单信用证号码：31C ：开证日期：31D ：到期日到期地点：51A ：开证申请人银行--银行代码：5 0 ：开证申请人：59 ：受益人：32B ：货币与金额：41D ：指定银行与兑付方式：42C ：汇票：42A ：汇票付款人--银行代码：43P ：分批装运：43T ：转船：44A ：装船/发运/接受监管地点：44B ：货物运往：44C ：最迟装运期：45A ：货物/或服务名称：46A ：单据要求：47A ：附加条件：71B ：费用：48 ：交单期限：49 ：保兑指示：78 ：给付款行/承兑行/议付行的指示：72 ：附言。 2. 急求信用证的样本和相关知识介绍 国内信用证样本 **银行 信用证（正本）2 编号： 开证日期年月日 开户行申请人全称受益人全称 地址、邮编地址、邮编 帐号帐号 开户行开户行 开证金额人民币（大写）￥ 有效日期及有效地点 通知行名称及行号 运输方式：交单期： 分批装运：允许□ 不允许□ 付款方式：即期付款□ 延期付款□ 转运：允许□ 不允许□ 议付□ 货物运输起止地：自___至___ 议付行名称及行号： 最迟装运日期年___月___日___ 付款期限：即期□ 运输单据日后___天 货物描述： 受益人应提交的单据： 其他条款： 本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和申请人的开正申请书开立。本信用证为不可撤销、不可转让信用证，受益人开户行应将每次提交单据情况背书记开证行地址及邮编： 电传： 电话： 传真：编押：开证行签章 注：1.信开信用证一式四联，第一联副本；第二联正本；第三联副本；第四联开证通知。用途及联次应分别印在“信用证”右端括弧内和括弧与编号之间。 2.电开信用证一式两联，第一联副本；第二联开证通知。用途及联次应按第1点的要求印在各联上。 3.货物描述、提交的单据等按开证申请书记载。
备用信用证样本（交通银行的融资性备用信用证样本）： To: Bank of communications, SHENYANG Branch From: XYZ BANK Date: 20 DECEMBER 2004 Standby Letter of Credit With reference to the loan agreement no. 2004HN028 (hereinafter referred to as "the agreement" ) signed between Bank of Communications, SHENYANG Branch (hereinafter referred to as "the lender" ) and LIAONING ABC CO., LTD (hereinafter referred to as "the borrower" )for a principal amount of RMB2,000,000 (in words),we hereby issue our irrevocable standby letter of credit no. in the lender's favor for amount of the HONGKONG AABBCC CORPORATION which has its registered office at AS 8 FL. 2SEC. CHARACTER RD. HONGKONG for an amount up to UNITED STA TES DOLLARS THREE MILLION ONLY.(USD3,000,000) which covers the principal amount of the agreement plus interest accrued from aforesaid principal amount and other charges all of which the borrower has undertaken to pay the lender. The exchange rate will be the buying rate of USD/RMB quoted by Bank of Communications on the date of our payment. In the case that the guaranteed amount is not sufficient to satisfy your claim due to the exchange rate fluctuation between USD and RMB we hereby agree to increase the amount of this standby L/C accordingly. Partial drawing and multiple drawing are allowed under this standby L/C. This standby letter of credit is available by sight payment. We engage with you that upon receipt of your draft(s) and your signed statement or tested telex statement or SWIFT stating that the amount in USD represents the unpaid balance of indebtedness due to you by the borrower, we will pay you within 7 banking days the amount specified in your statement or SWIFT. All drafts drawn hereunder must be marked drawn under XYZ Bank standby letter of credit no. dated 20 DECEMBER 2004. This standby letter of? is? credit? will come into effect on 20 DECEMBER 2004 and expire on 09 DECEMBER 2005 at the counter of bank of Communications , SHENYANG branch. This standby letter of credit is subject to Uniform Customs and Practice for Document Credits(1993 revision) International Chamber of Commerce Publication No.500. 案例来说明备用信用证是如何帮助公司融资的以及其中相应的风险。 中国公司A在上海投资某大型项目时碰到了资金短缺的问题，面临着选择：要么在短时间内筹集到资金并投入该项目，要么放弃该项目，但是如果选择放弃，A公司先期投入的资金则全部转为不可弥补的损失。经过深思熟虑，A公司决定向B银行贷款，继续该项目。B银行发放贷款的前提是借款人必须向银行提供与贷款相同数额的担保。但是，A公司没有可供担保的财产。 这时候，C公司出现了。C公司是一家美国的投资公司。在其为客户提供的融资工具中，备用信用证是被经常使用的一种方式。C公司为A公司设计的方案是这样的：假设A公司需要100万美元。C公司与A公司事先签订一个委托开证协议，由A公司委托C公司开出备用信用证，A公司支付一般相当于开证金额
Form of standby letter of credit 备用信用证 At the request of _______(Hereunder referred to as the applicant )we________(address ________________) hereby issue our irrevocable standby letter of credit no.:__________on__________in favor of china everybright bank. for the amount of USD_____________only(united states dollats ___million thousand_____under the loan agreement NO.___________ between china everybright bank and the applicant. The standby letter of credit is available upon china everybright bank's presentation of swift message or tested telex certifying that the amount claimet under this standby letter of credit NO.__________represents and covers the unpaid indebtedness, interests and other charges thereon due to china everybright bank arising out of its ranting loan facility to the applicant(chich is equivalent to the principal amount of___plus accrued interests, and other bank charges payable by the applicant) we will effect payment to you within seven banking days upon receiving the swift or tested telex in compliance with the above terms. The standby letter of credit shall exprire on___ This stand by letter of credit is subject to the uniform customs and practice for documentary credit(1993 revision),and internatonal chamber of commerce publication NO.500. 在要求_______(以下统称为申请人 ）we________ （地址 ________________) 在此问题，我们不可撤销的备用信用证，信用证号码.:__________ on__________(填写银行)中国everybright银行。 对于数额usd(金额)_____________only （美国dollats ___million thousand_____under了贷款协议。信用证号码.___________ 中美之间everybright银行和申请人。 备用信用证是可根据中国everybright银行的介绍迅速讯息或电传检验证明金额claimet根据本备用信用证no.__________represents等领域，涵盖未付债务，利益和其他收费 就此，由于中国everybright银行所产生的，其ranting贷款给申请人（chich相当于本金的利息of___plus累算利益，和其他银行的收费，由申请人） 我们将有关款项，你在7天内，银行收到后，迅速或测试电传遵守上述条款。
利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范 利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范阅读：876次页数：3页2015-09-19 举报利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范李燕红河学院 备用信用证用途更广泛，它不仅备用信用证，简称SBLC(的行为提供担保，这就是今天在standby letters of credit)，是国际金融领域里深受欢迎并得到用于商品贸易结算，还适用于赊不断发展与完善的一种融资担保 指为贷款的融资或者保证偿还债销交易、履约、还款等的担保业务这一目的，而不以清偿交易商品工具——备用信用证。在国际商务。当开证申请人没有履行义务货款为目的所开立的信用证，具有会颁布的《跟单信用证结算统一时，受益人可以行使备用信用证担保性质。备用信用证是申请人请规定的权利，但是备用信用证在惯例》中，提到了可以适用各种版求开证行对受益人开立的承诺担开证申请人履约时就变成备而不本UCP 跟单信用证结算统一惯例保某项义务的书面凭证，当开证申用的信用证。的备用信用证。经过多年的运用请人没有履行合同时，受益人仍然与银行保函比较，银行保函发展，备用信用证逐渐演变为一可以得到开证行的付款，同时需要种信用工具，专门为给国际贸易与备用信用证在实务
上有较大的受益人提交开证申请人没有履约合同提供履约等担保。或按时履约的相关书面说明，并向不同，如适用的法律规范和国际备用信用证源于美国，是二惯例不同，开立方式、融资作用、开证行开出汇票。因此，我们说它战后用来代替银行保证书而发展单据要求、兑付方式、生效条件等是一种特殊形式的信用证，是一种 起来的，后来欧洲及日本等国也具备有担保、支付、融资及系列服方面的不同。银行保函不具有备纷纷使用，被世界各国银行广泛用信用证中的一些程序, 如向开务功能的金融产品。备用信用证因运用于国际贸易活动的担保。但证申请人之外的其他人提示单据为运作灵活、用途广泛，故在国际是在国际贸易中，较之商业信用的情形、保兑程序、以开证人自己贸易中被普遍应用。证和银行保函，备用信用证为什的名义开出备用信用证等等。同么会得以广泛运用和发展？这是时由于备用信用证适用于各种用很值得研究的一个问题。途的融资工具, 包含了比银行保与其他商业信用证比较，其一、备用证的产生与发展函更广泛的使用范围, 在运作程一是适用范围上的不同，备用信趋势用证既适用于进出口贸易也被广序方面备用信用证比银行保函更 泛用于履约或付款保证;其二是具有商业信用证的特点。 19 世纪中叶，美国的联邦法要求付款的单据不同，备用信
AUTHENTICATED MT760 SBLC SPECIMEN VERBIAGE 认证的MT760备用信用证样本 ISSUING BANK: (NAME OF ISSUING BANK)开证行 ADDRESS:地址 PHONE:电话 FAX:传真 SWIFT CODE分行号 BANK OFFICER:银行人员 SBLC APPLICANT:备用信用证申请人 RECEIVING BANK:收证行 ADDRESS:地址 PHONE:电话 FAX:传真 SWIFT CODE分行号 BANK OFFICER:银行人员 STANDBY LETTER OF CREDIT NUMBER:信用证号 DATE OF ISSUE:开证日期 DATE OF EXPIRATION:到期日 BENEFICIARY:受益人 ADDRESS:地址 WE, HEREBY OPEN OUR IRREVOCABLE,UNCONDITIONAL,TRANSFERABLE,DIVISIBLE,NEGOTIABLE, CASH BACKED STANDBY LETTER OF CREDIT IN YOUR FAVOR:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX IN THE AMOUNT OF $500,000,000.00 (FIVE HUNDRED MILLION U.S DOLLARS) FOR THE ACCOUNT OF THE (LESSEE) COVERING: PERFORMANCE UNDER CONTRACT (REF NO:) 兹开具不可撤销的，无条件的，可转让的，可分割，可承兑，现金支持的备用信用证以贵公司为受益人的：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 总金额在$500,000,000.00为（承租人）账户的金额（五亿美元）：合同下的（合同编号:) PAYMENT IS AVAILABLE UPON THE PRESENTATION OF BENEFICIARY'S FIRST WRITTEN DEMAND MARKED DRAWN UNDER STANDBY LETTER OF CREDIT ON XXXXXXXXXXX DATED ACCOMPANIED BY: 由受益人第一书面要求标记的备用信用证在****日可支付 附件 BENEFICIARY'S STATEMENT THAT A PAYMENT DUE UNDER THE CONTRACT HAS NOT BEEN EFFECTED,THEREFORE THE AMOUNT DRAWN HEREUNDER IS DUE AND OWING. 受益人陈述支付日期在合同未生效前，付款到期合同项下尚未实行，因此金额为本到期应付。
备用信用证详解及样本 什么是备用信用证，备用信用证的融资性质： 备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。备用信用证是在美国发展起来的一种以融通资金、保证债务为目的的金融工具。在十九世纪初，美国有关法例限制银行办理保函业务，然而随着各项业务的发展，银行确有为客户提供保证业务的需要，因而产生了备用信用证。由此可见，备用信用证就是一种银行保函性质的支付承诺。 在备用信用证中，开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。备用信用证只适用《跟单信用证统一惯例》（500号）的部分条款。 备用信用证有如下性质： 1、不可撤销性。除非在备用证中另有规定，或经对方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。 2、独立性。备用证下开证人义务的履行并不取决于：a.开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力；b.受益人从申请人那里获得付款的权利；c.备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引；d.开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。 3、跟单性。开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。 4、强制性。备用证在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的。 备用信用证（STANDBY L/C）的种类： 根据在基础交易中备用信用证的不同作用主要可分为以下8类： 1．履约保证备用信用证（PERFORMANCE STANDBY）——支持一项除支付金钱以外的义务的履行，包括对由于申请人在基础交易中违约所致损失的赔偿。 2．预付款保证备用信用证（ADV ANCE PAYMENT STANDBY）——用于担保申请人对受益人的预付款所应承担的义务和责任。这种备用信用证通常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10%-25%的工程预付款，以及进出口贸易中进口商向出口商支付的预付款。 3．反担保备用信用证（COUNTER STANDBY）——又称对开备用信用证，它支持反担保备用信用证受益人所开立的另外的备用信用证或其他承诺。 4．融资保证备用信用证（FINANCIAL STANDBY）——支持付款义务，包括对借款的偿还义务的任何证明性文件。目前外商投资企业用以抵押人民币贷款的备用信用证就属于融资保
附件四： FORM OF STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE AT THE REQUEST OF (1) (HEREUNDER REFERED TO AS `THE APPLICANT'),WE HEREBY ISSUE OUR IRREVOCABLE STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE NO. (2) IN YOUR FAVOUR FOR CREDIT FACILITIES GRANTED TO (3) （“BORROWER”）INCLUSIVE OF ALL ACCRUED INTERESTS AND CHARGES UP TO THE MAXIMUM AGGREGATE AMOUNT OF (4) WHICH ARE OR MAY BECOME PAYABLE TO YOU BY THE BORROWER UNDER THE LOAN AGREEMENT NO.___(5)_____BETWEEN YOU AND THE BORROWER. THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE IS AVAILABLE AGAINST PRESENTATION OF YOUR TESTED TELEX OR SWIFT TO US STATING THAT THE AMOUNT OF SUCH CLAIM(S) REPRESENTS AND COVERS THE UNPAID BALANCE OF INDEBTEDNESS IN CONNECTION WITH YOUR GRANTING LOAN FACILITY TO THE BORROWER. WE HEREBY UNDERTAKE THAT ALL CLAIM REQUEST PRESENTED UNDER AND IN COMPLIANCE WITH TERMS AND CONDITIONS OF THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE SHALL BE DULY HONOURED, AND WE SHALL WITHIN FIVE BANKING DAYS,REMIT THE PROCEEDS TO YOU IN ACCORDANCE WITH YOUR INSTRUCTION. THE BUYING RATE OF (6) TO RENMINBI QUOTED BY INDUSTRIAL BANK CO., LTD. ON THE DATE OF YOUR DRAWING SHALL BE USED FOR THE CALCULATION OF YOUR DRAWING AMOUNT.** PARTIAL DRAWINGS ARE ACCEPTABLE. OUR LIABILITY UNDER THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE SHALL BE REDUCED AUTOMATICALLY AND PROPORTIONALLY TO THE SUM PLUS INTEREST ALREADY PAID BY THE BORROWER AND/OR BY US. THIS STANDBY LETTER OF CREDIT/GUARANTEE WILL BE EFFECTIVE FROM (7) AND EXPIRE ON (8) AT THE COUNTER OF INDUSTRIAL BANK CO., LTD.____(9)_____BRANCH. THIS UNDERTAKING IS NOT SUBJECT TO ANY CONTRACT, AGREEMENT, CONDITION OR QUALIFICATION. OUR OBLIGATIONS AND LIABILITIES UNDER THIS STANDBY
Contract No.： 合同編號: 備用信用證合作融資協議 A.甲方（開證方代表公司） https://www.doczj.com/doc/555218029.html,pany Name：CHINA GEN-MAO STONE MATERIALS MINING & CONSTRUCTION CO., LTD 公司名稱：中国根茂石材矿业建筑工程有限公司 2.Address： 地址: 3.Tel./E–mail : 電話/電郵： 4.Represented By： 簽約法定代表人： B.乙方（接證方代表公司） https://www.doczj.com/doc/555218029.html,pany Name： 公司名稱： 2.Address： 地址: 4.Tel./E–mail : 電話/電郵： 4.Represented By： 簽約法定代表人： 協議雙方對本協議的使用條款以及條款中的貿易專業術語是依照2010版最新修訂的國際貿易專業術語解釋通則（簡稱INCOTERMS EDITION 2010）為依據，雙方完全理解同意並接受此專業術語的詮釋及條款規則。並在該規則下達成如下協議： 署名雙方願在雙方平等互利基礎上達成操作協議，該協議包括合夥人、子公司、股東、分公司、合作冒險事業、商業夥伴和其他的協作機構（以下統稱夥伴）。
甲乙雙方通過認真磋商，由甲方負責從银行 （Bank）開出的總額為贰仟万美元以乙方指定的 有限公司為受益人的備用信用證（SBLC，見附件一）。由乙方負責用該SBLC 進行質押向银行支行（Bank of ，Branch）進行貸款，在互相信任的原則下，達成本合作合同，具體條件和條款如下： CLAUSE 1 融資貸款方式: 以備用信用證(SBLC) 作抵押貸款。單據符合國際商會1998跟單信用證國際統一慣例ICC500條的規定及见索即付保函统一规则URDG458的规定。SBLC是不可撤銷的、可轉讓的及保兌的，有效期為一年零一天。第二年、第三年、……还可重开，金额另定。 CLAUSE 2簽約地點：中國深圳市。 CLAUSE 3 雙方責任：雙方誠信履行各自承諾，並提供公司營業執照、有限公司註冊證書和個人護照彩色掃描件或身份證彩印件。互換檔後三日內經互相確認（超過三日視為確認）後簽署本協議。本協議簽字後立即生效。 CLAUSE 4 甲方承諾並保證該SBLC為真實、可靠及保兌，如有虛假、偽造等行為引發的全部法律責任和經濟損失，均由甲方單方承擔。 CLAUSE 5 銀行座標 A甲方（開證方） Bank Name : Bank Address : Telephone No.: BANK Secured Fax： Bank Officer: Account Name: Account Number : SWIFT Code :
随着世界经济一体化和高科技的发展,金融已成为世界经济舞台上铁马金戈,纵横捭阖的时代英雄。信用证是国际贸易中重要的信用支付工具,无论在发达国家还是在发展中国家,国际贸易结算采用信用证方式都已占很大比重。在我国,进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。但是,信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。世界各国不时有信用证诈骗案的发生,发展中国家更成为信用证诈骗的多发地区。信用证诈骗案数额巨大,危害严重,教训深刻。因此,有必要对信用证诈骗的原因、危害与特点进行深入的探讨。信用证(letterofcredit简称l/c)诈骗,是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生、发展而产生的一种国际犯罪形式。信用证诈骗犯罪既离不开信用证这个犯罪对象,也离不开金融市场和国际贸易这个特定的犯罪领域。所以,要研究信用证诈骗犯罪,必须首先了解信用证及其在赖以生存的金融市场中的运作程序。信用证方式的产生,很大程度上是为了防止异地、异国间贸易中存在的双方不信任与欺诈行为,但是目前世界上还没有一项制度可以完全防止欺诈,因为总会有“道高一尺,魔高一丈”的情况。信用证方式本身也不能完全避免欺诈。因为信用证的作用,仅是在双方有“信用”的前提下给以保障:对卖方是获得出口项下的货款,对买方是得到与合同相符的货物。而“信用”、是不能防止欺诈的。一、信用证诈骗的原因信用证自身存在的理论上的缺陷(即“独立抽象性”原则)是造成信用证诈骗的主要原因之一。信用证是针对单证文件而非货物。这一基本原则体现在ucp500(国际商会1993年修订本《跟单信用证统一惯例》500的简称)第4条规定:“在信用证业务中,有关各方所处理的是单据,而不是与单据有关的货物、服务及/或其他行为。”但单据文件极易伪造。在印刷业发达、便利的今天,伪造美钞、名画已能以假乱真,伪造与信用证要求相一致的提单等单证文件则更为容易,也更容易成功。提单是一种物权凭证,所以,有人形容提单是一把打开浮动黄金仓库的钥匙,而伪造提单比伪造名画容易得多。那么,在信用证方式下,卖方以假单证特别是提单行骗,说明货物已经付运,其实没有这回事,银行仅机械地“审核信用证规定的所有单据,以确定其表面上是否与信用证条款相符”(ucp500第3条)后即支付货款,毫无义务核对受益人(卖方)所提供的单据的实际真实性,这对买方是很危险的。根据ucp500,对单据的正确与否,银行只要认定其“表面相符”便没有任何责任。ucp500第15条规定:“银行对于任何单据的形式完整性、准确性、真实性、伪造或法律效力、或单据上规定的或附加的一般及/或特别条件,概不负责;对于单据所代表的货物的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交货、价格或存在,或货物的发货人、承运人或保险人或其他任何人诚信或行为及/或不行为,清偿能力及资信情况等,也不负责。”这一免责条文清楚强调银行对于假单证不负任何“把关”责任。除非是单证表面已可看出有“假”,但这在现实中是不可能的。银行也没有能力认证单证的真假。毕竟银行不懂外贸,不知道单证上各种商品货物的合理价格,不知道信用证受益人是否有可靠的货源,等等。除非和约要求银行“把关”,银行不会自找麻烦。国内、国际社会法律制裁不力,骗子容易逃避罪责。由于信用证诈骗是一种非暴力犯罪,其危害性容易被人们所忽视而得不到足够的重视,各国有关立法及打击措施不力且差距较大。加之信用证诈骗犯罪的跨国性,涉及国际管辖、法律适用等问题,程序复杂,费用较高,追究难度较大,即使追究处罚也较轻。例如在古巴通过伪造信用证附随的提单而诈骗了900万美元的案犯,在美国迈阿密州只被判了2个月的监禁。正由于此类犯罪低风险高回报,国际上许多有组织的犯罪集团(如贩毒集团)已大规模进入此领域,信用证诈骗犯罪更为严重。1993年,俄罗斯有关银行一次被黑势力内外勾结,通过信用证诈骗损失4000万美元。受害者的警觉性与素质不高。在信用证诈骗中,行骗者始终围绕着信用证自身的特点和利用被害人自身的弱点进行诈骗。我国是外国卖方利用假单证行骗的主要受害国,其中重要原因就是水平不高,不懂信用证业务,不懂航运,消息也不灵通,甚至缺少一般的常识与警觉,给骗子以可乘之机。因此,国际商会银行技术与实务委员会主席 b.s.惠布尔指出:“我们应该注意目前存在的欺诈这个重要问题,清楚地认识到欺诈的起因,首先是由于商业一方与一个无赖签订合同,但是跟单信