风险管理从十九世纪二三十年代开始,经历几十年的发展逐渐成为一门影响广泛的现代管理学科。1983年在美国召开的风险和保险管理协会年会上，世界各国专家学者云集纽约，共同讨论并通过了“101条风险管理准则”，它标志着风险管理的发展已进入了一个新的发展阶段。
101条风险管理准则
１．英文：「An organization risk management program must be tailored to its overall objectives and should change when those objectives change.」
译文：「一个组织的风险规划方案必需配合企业之整体目标，且应随著目标之改变而改变」２．英文：「If you are in a “safe”business (relatively immune from depression, bankruptcy or shifts in products market), you risk management program can be more “risky”and less costly.」
译文：「假如您要安稳地经营（亦即免除相当程度的经济萧条，破產或產品市场转换之衝撃）您的风险管理方案最好能够更具冒险性及成本最低性．」
３．英文：「Don’t risk more than you can afford to lose.」
译文：「不要冒自己所不能够承担之风险」
４．英文：「Don’t risk a lot for a little」
译文：「切勿冒因小利而受大害之风险」
５．英文：「Consider the odds of an occurrence」
译文：「多加考虑损失发生之可能性」
６．英文：「Have clearly defined objectives which are consistent with corporate objectives」
译文：「必需要有明确之风险管理目标且此目标需与企业目标一致」
７．英文：「The risk management department, as a user of services, should award business on the basis of ability to perform.」
译文：「风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润之回馈应以其执行能力之高低為认定之基础．」
８．英文：「For any significant loss exposure, neither loss control nor loss financing alone is enough; control and financing must be combined in the right proportion.」
译文：「对任何重大之风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的,必需将此两类对策做适当比例正确之搭配始可」
风险辨认衡量準则
【準则条文】
９．英文：「Review financial statements to help identify and measure risks.」译文：「评估财务报表有助於辨认和衡量风险」
１０．英文：「Use flow charts to identify sole source suppliers or other contingent business interruption exposures.」
译文：「使用流程图分析有助於辨认一个供应商所引发之风险或其他连带营业中断风险.」
１１．英文：「To more fully identify and assess risks, you must visit the plants and relate to operations people.」
译文：「如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问工厂和有关之操作人员」
１２．英文：「A reliable data base is essential to estimate probability and severity.」
译文：「可靠之资料储存库对估计机率和幅度是相当重要的」
１３．英文：「Accurate and timely risk information reduces risk, in any of itself.」译文：「正确和及时之风险资讯有助於降低风险.」
１４．英文：「The risk manager should be involved in the purchase or design of any new operation to assure that there are no built-in risk management problems.」
译文：「风险管理人员应涉及任何新计划之设计规划或任何新购置方案之工作，俾便事先能确保不產生风险管理上之问题.」
１５．英文：「Be certain environmental risks are evaluated in mergers, acquisitions and joint ventures.」
译文：「企业在合併、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险之评估工作.」
１６．英文：「Select hazardous waste contractors on their risk control measures and their financial stability or insurance protection 」
译文：「选择处理具有危险性之废弃物之厂商时应以该厂商在处理废弃物时所採取之风险控制手段是否良好，他们本身之财务结构是否稳定，或从事此危险工作所引发之责任或损失是否良好之保险保障為主要之考虑依据」
１７．英文：「Look for incidental involvement in critical risk areas, （ie. , aircraft and nuclear products, medical malpractice, engineering design, ect.）」
译文：「在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的非所愿事件．（重要的风险区域范围指的是航空和核子科技產品，医疗作业失误、工程设计等工作而言．）」
风险控制準则
【準则条文】
１８．英文：「Risk control works, it is cost effective and helps control local operating costs.」
译文：「风险控制是项积极改善风险单位本身性质之工作．它可使成本做最有效之运用同时亦有助单位或部门营运成本之控制．」
１９．英文：「The first ( and incontrovertible ) reason for risk control is the preservation of life.」
译文：「风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护．」
２０．英文：「A property conservation program should be designed to protect corporate assets-not the underwriter.」
译文：「财產保全维护计划是為了保护公司的资產而设计的──并非為了保全人而设计的．」２１．英文：「Be mindful that key plants and sole source suppliers may need protection above and beyond normal HPR (highly protected risks)requirements.」译文：「对重要工厂和单一供应商应予留意也许它们需要超过HPR正常要求标準的防护措施．」
２２．英文：「Use the risk control services of your broker and insurer as an
extension of your corporate program. Don’t let them go off on a tangent.」
译文：「要把保险经纪人和保险人所提供之风险控制服务视為自己公司的风险控制规划方案延伸的一部份．不能让他们突然地改变既有之服务内容．」
２３．英文：「Quality control should not be substitute for a full product liability program. Quality control only assures the product is made according to specifications, whether good or bad.」
译文：「品质控制不应视為全部產品责任损失控制方案之替代品．所谓品质控制仅是能确保產品是依据既定之规格製造，不管此一规格是好是坏．」
２４．英文：「Most of the safety-related “standards”of governmental agencies should be considered as minimum requirements.」
译文：「政府机关所订有关的安全法规或标準应视為风险控制之最低要求．」
２５．英文：「Duplicate and separately store valuable papers and back-up data processing media.」
译文：「复製并分开储存有价值之资料文件且储备许多电脑处理资料上需要的软硬体零件．」２６．英文：「Avoid travel by multiple executives in a single aircraft.」
译文：「避免安排许多重要主管同乘一架航空器从事旅游或考察」
风险管理準则
【準则条文】
２７．英文：「Risk manager. ent should focus on two separate zones of risk relative to the maximum dollar loss the company can survive form a single occurrence:
. Below this level-optimize the use of insurance relative to current cost.
. Above this level-transfer risk (usually insurance) to maximum extent possible-cost effectiveness is not a criterion in this zone; survival is.
译文：「风险管理应著重一次损失之发生，企业能承受之最大损失能力之水準或范围下所分开的两个不同之风险范围．
．低於此一范围水準之风险－求取保险与非保险对策之适切成本组合．
．高於此一范围水準之风险－儘最大可能转移风险（通常利用保险）此时成本之有效性非决策标準而以存活之机会為决策标準．」
２８．英文：「An entity with an unlimited budget can benefit from adopting all risk management measures which have benefits to the entity with an expected present value greater than the expected present value of costs of those measures to that entity.」
译文：「较少预算限制之经济个体只要对所有之风险管理方案採取预期收益现值大於预期成本现值之方案即可获益．」
２９．英文：「When, for budgetary or practical reasons, an entity must choose between mutually exclusive risk management measures, the entity should choose the measure that offers it the greatest excess of benefits over costs. When both benefits and costs are expressed as expected present values.」
译文：「当為了有限之限算或实际之理由时，经济个体在选取互相衝突之风险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大的风险管理方案．」
３０．英文：「Competitive bidding which causes market disruption should be avoided.」
译文：「公开竞标易引起市场崩溃应予避免」
３１．英文：「Never depend solely on someone else’s insurance .」
译文：「不要单单依赖某一保险人提供之保险」
３２．英文：「Retrospective rating plans of more than one year hamper flexibility.」
译文：「超过一年以上之追溯费率计划反而妨碍弹性程度．」
３３．英文：「A tax advantage should be considered a “plus”-not a principal reason for a risk financing decision.」
译文：「税负减轻之优点仅能视為有利因子－它不是风险理财决策之主要理由」
３４．英文：「Risk taking presents an opportunity for economic gain.」
译文：「冒风险意愿著在经济上获益之机会」
索赔管理準则
【準则条文】
３５．英文：「The risk manager should be notified immediately (with-in 24 hours)of any major loss or potential loss.」
译文：「对任何重大或潜在之损失，风险经理应立即（24小时内）获得通知．」
３６．英文：「Major liability claims should be reviewed for adequacy of investigation and accuracy of reserve.」
译文：「对於重大责任损失查勘之适当性和损失準备之正确性应特别注意评估．」
３７．英文：「Be careful of local plant involvement in property and liability claims. Local personnel may be too defensive to properly review a major claim.」译文：「特别留意涉及各地工厂部门之财產和责任索赔案件．因為各地工厂部门之人员容易為了减低其损失发失之责任而隐瞒实情以致重大之索赔关键无法正确评估．」
３８．英文：「Request early advance payments on large property and business interruption losses.」
译文：「对於重大的财產和营业中断损失及早要求保险人预付部份赔款．」－
３９．英文：「Secure several estimates or an appraisal of self-insured vehicle physical damage losses.」
译文：「对於自行承担之车辆实体毁损应儘可能获取数种之估价资料」
４０．英文：「Aggressive claims subrogation ( insured and self-insured) reduces costs.」
译文：「主动积极运用代位求偿（不管是被保损失之索赔或未保损失之理贴）可降低理赔成本．」
４１．英文：「A claim and disability management program, directed toward getting the employee back to work as soon as possible can save money even though the employee cannot do all phases of the job. 」
译文：「索赔和伤残管理规划中应儘可能使员工回復原有之工作，即使员工无法胜任原有所有之工作但可使企业组织节省金钱之花费．」
４２．英文：「Periodically audit claims reserves of insurers and self-insurance administrators.」
译文：「定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔準备」
４３．英文：「The best claim is a closed claim」
译文：「最好的索赔就是结束索赔」
员工福利準则
【準则条文】
４４．英文：「The provisions and costs of employee benefit programs should be clearly and frequently communicated to employees」
译文：「员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通」
４５．英文：「When installing a new benefit plan, it is harder to reduce benefits than to improve them later on.」
译文：「当设计一项新的福利项目时，要了解清楚的是将福利给付或项目缩减比事后改善福利项目和内容还难．」
４６．英文：「A poor employee benefit program can generate more employee relations problems than no plan at all .」
译文：「一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划產生更多的人事关係纠纷之问题」
４７．英文：「Employee contributions, even small ones, can help you assess the real popularity of a benefit plan.」
译文：「员工醵出额即使很小也能有助於评估员工福利方案真正被接受支持之普遍程度．」
４８．英文：「Know the benefit plans of the companies with whom you compete for labor.」
译文：「应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司之员工福利计划．」
４９．英文：「Benefit consultants and brokers are not efficiency replacements for in-house stall functions.」
译文：「福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员之功能」
５０．英文：「Collective bargaining of employee benefits should involve corporate benefit professionals.」
译文：「员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参与．」
５１．英文：「Legislation and regulation are intensifying in the employee benefit field. Make your company’s opinions known to the government before legislation is enacted.」
译文：「政府之立法和管理规定对员工福利具有重大实质之影响．故立法通过和执行前，自己企业公司之意见应让政府单位知道」
退休年準则
【準则条文】
５２．英文：「The ultimate cost of any pension plan is equal to the benefits paid, plus the cost of administration, less any investment earning of the fund.」译文：「任何退休计划终极本等於给付支出额加上行政处理费用扣除资金之投资收益．」５３．英文：「For the most part different actuarial methods and/ or assumptions may alter the incidence of cost, but seldom alter the ultimate level of cost.」译文：「对於大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本之水平．」
５４．英文：「Clearly identify your corporate objectives with respect to your retirement program.」
译文：「明确确认公司目标与退休计划方案之关係」
５５．英文：「Recognize that retirement plans are long-term obligations which will span many political, economic and social environments.」
译文：「确认退休计划是属长期之责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、经济的和社会的层面环境」
５６．英文：「Identify the nature and extent of pension liability prior to any acquisition or divestiture.」
译文：「做任何有关退休债务之取或捨之决定前，应认清该退休债务之性质和程度范围」５７．英文：「Establish formal investment objectives with respect to your pension funds which define risk , diversification and absolute performance parameters.」译文：「应正式以书面建立与退休基金有关之投资目标，此目标应包括投资所可能產生风险之范围，投资项目之多元化之内容和肯定会影响投资绩效之因素有那些．」
５８．英文：「Monitor the performance of your pension fund in the context of your investment objectives」
译文：「应以投资书面目标评估退休基金之投资绩效」
５９．英文：「Identify and monitor your corporate exposure as a result of participation in any industry wide multiemployer pension plans.」译文：「辨认和评估因参加任何同业之合同退休计划所可能產生之不利影响」
国际性风险管理準则
【準则条文】
６０．英文：「Multinational organizations should step up to their international risk management responsibilities.」
译文：「多国籍企业应逐步提昇国际性风险管理之责任」
６１．英文：「Establish a worldwide risk and insurance management program; don’t rely totally on a difference-in-conditions approach.」
译文：「多国籍企业应设立全球性风险和保险管理规划方案；不可完全抑赖条款差异保险」６２．英文：「A combination of admitted and non-admitted insurance usually provides the best world wide insurance program.」
译文：「被认可保险与不被认可保险之组合通常提供了最佳的全球性保险计划．」
６３．英文：「Avoid the use of long-term policies overseas.」
译文：「避免使用海外之长期保单」
６４．英文：「Be sensitive to and don’t underestimate nationalism when implementing a worldwide risk management program.」
译文：「在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并且不能低估国家主义所致之严重问题．」
６５．英文：「Don’t ignore local objections to worldwide programs.」译文：「不要忽视海外当地对全球性计划方案之反对」
风险管理行政準则
【準则条文】
６６．英文：「Establish a level of authority via management policy statement.」译文：「透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标準」
６７．英文：「Prepare and universally distribute a corporate risk management
manual.」
译文：「编製并普通分发公司的风险管理手册」
６８．英文：「Set up realistic annual objectives with your brokers, underwriters and vendors and measure their accomplishments and results.」
译文：「与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成之年度目标俾便评估其成效和结果」
６９．英文：「Verify the accuracy of all relevant information you receive.」译文：「应证实您所获取所有有关资讯之精确性」
７０．英文：「Read every insurance policy carefully」
译文：「仔细阅读每一张保险单」
７１．英文：「Keep program design simple」
译文：「应儘量保持风险管理方案设计之简明化」
７２．英文：「Consolidate-where it makes sense to do so」
译文：「如果行政工作程序合併简化具积极意义时就该合併」
７３．英文：「Develop record retention procedures」
译文：「应发展一套纪录保存之程序」
７４．英文：「Keep intercom any premium allocation confidential. 」译文：「公司单位部门间之保费分摊应使人信服」
７５．英文：「Establish administrative procedures in writing」
译文：「应以书面建立行政处理程序」
风险管理技巧準则
【準则条文】
７６．英文：「Insurance policy provisions should be uniform as to named insured, notice and cancellation clauses, territory, etc.」
译文：「保单条款中有关记名被保人、通知和註销条款、投保区域之规定等应求取一致．」７７．英文：「The “notice ”provision in all insurance policies should be modified to mean notice to a specific individual」
译文：「所有保单中之“通知”条款应被修订成通知特定单位或个人之通知条款」
７８．英文：「Primary policies with annual aggregates should have policy periods which coincide with excess policies」
译文：「年度累积式基本保单之期间应与超额保单期间一致」
７９．英文：「Joint loss agreements should be obtained from fire and boiler and machinery insurers.」
译文：「应取得火灾和锅炉机械保险之联合共同损失协议条款」
８０．英文：「Add “drive other car”protection to your corporate automobile insuracne」
译文：「公司的汽车保险方案中应加入“驾驶他车”之保障条款」
８１．英文：「Eliminate coinsurance clauses.」
译文：「应消除共保条款」
８２．英文：「Know the implications of and difference between “claims made”and “pay on behalf of”liability contracts.」
译文：「应该认识清楚“请求索赔”责任保单和“代被保人赔偿”责任保单之涵义和其间之区别」
８３．英文：「Risks accepted under contracts are not necessarily covered under contractual liability coverage」
译文：「透过契约而承受的风险不一定需由契约责任保险来承保」
８４．英文：「Add employees as insured’s to liability contracts. Use discretionary language to avoid defending hostile persons.」
译文：「应将员工纳入责任保险之被保人中．并採用较為广义弹性之用语以避免并防范怀有恶意之他人．」
风险管理沟通準则
【準则条文】
８５．英文：「All communication providing or requesting information should be expressed in clear, objective language, leaving no room for individual interpretation.」
译文：「沟通上所要提供之资讯或所需之资讯均应以明确且客观之用语显示，千万勿令人有两可解释之餘地．」
８６．英文：「All communications and relationships should be conducted with due consideration to proprietary information.」
译文：「所有之沟通及工作关係应充份尊重考虑最高负责人意思后才予实施」
８７．英文：「Communicate effectively up and down and avoid management surprises」
译文：「沟通应有效地做到上闻下达之地步并避免令管理人员闻讯后感到讶异．」
８８．英文：「Don’t tell senior management anything-ask them, counsel them, inform them.」
译文：「对最高管理阶层人员千万勿用「告诉」字眼－而是用「请问」、「建议」、「通知」他们之字眼．」
８９．英文：「Communicate in business language, avoid insurance jargon.」译文：「应以一般商业用语沟通，避免用艰深之保险术语．」
９０．英文：「Obtain letters of intent or interpretations regarding agreements(coverage or administration) which are outside of and/or in addition to actual insurance or service contracts. Never rely on verbal agreements.」译文：「对於保险契约或服务契约本身外的协议或额外的协议（保障或行政事项），应确实获得有关解释说明之书面文件．絶对不可依赖口头上之协议来行事．」
９１．英文：「The immediate supervisor to the risk management function should be educated in principles of risk management.」
译文：「对於直接执行风险管理职能之主管应受过风险管理专业教育训练始可．」
９２．英文：「Communicate every insurance exclusion and no insurance implication to your management . 」
译文：「风险管理人员应就每一保险契约中之免责事项及其所显示之保险以外之涵义与管理阶层人员沟通」
９３．英文：「In competitive bidding situations, advise each competitor that the first bid is the only bid and stick to it.」
译文：「在竞标中，应向每一位投标人建议每人的第一次标价就是唯一的标价并坚持此一原则．」
９４．英文：「Risk managers should meet with underwriters rather than relying
totally on others for market communications」
译文：「风险管理人员应经常主动拜访保险人，以便取得市场资讯而不应完全依赖其他的人和事来取得市场资讯．」
风险管理哲学準则
【準则条文】
９５．英文：「The risk manager ( and his corporation ) should avoid developing the reputation of a “shopper”or “market burner”. This reputation can be detrimental to the corporations best interests and the risk managers credibility」译文：「风险管理人员（或其公司）应避免建立起「购买者」或「市场交易带头者」之名声．此种名声能够阻碍公司最佳利益之获取和损及风险管理人员之信赖度．」
９６．英文：「Determine your personal level of risk aversion and temper intuitive judgments up or down accordingly.」
译文：「确定自己的风险偏好之程度并据此调适主观直觉之判断」
９７．英文：「Program design will always be a function of current practicalities tempered by management’s level of risk aversion.」
译文：「风险管理方案之规划常是管理决策者实际风险偏好程度之显示」
９８．英文：「Everyone is in business to make a fair profit」
译文：「企业中每一个人均要有為公司赢得顾客满意，赚取合理利润之心志」
９９．英文：「Long term, good faith relationships are not obsolete.」译文：「长期且诚信的关係是絶不会过时的」
１００．英文：「Integrity is not out of style」
译文：「诚篤正直的心絶不会落伍」
１０１．英文：「Common sense is the most important ingredient in risk management.」
译文：「普通常识是风险管理中最重之要素．」
１０１条风险管理准则原文及译文 一般准则 【准则条文】 １．英文：「An organization risk management program must be tailored to its overall objectives and should change when those objectives change.」 译文：「一个组织的风险规划方案必需配合企业之整体目标，且应随着目标之改变而改变」 ２．英文：「If you are in a “safe”business (relatively immune from depression, bankruptcy or shifts in products market), you risk management program can be more “risky”and less costly.」 译文：「假如您要安稳地经营（亦即免除相当程度的经济萧条，破产或产品市场转换之冲撃）您的风险管理方案最好能够更具冒险性及成本最低性．」 ３．英文：「Don’t risk more than you can afford to lose.」 译文：「不要冒自己所不能够承担之风险」 ４．英文：「Don’t risk a lot for a little」 译文：「切勿冒因小利而受大害之风险」 ５．英文：「 Consider the odds of an occurrence」 译文：「多加考虑损失发生之可能性」 ６．英文：「Have clearly defined objectives which are consistent with corporate objectives」 译文：「必需要有明确之风险管理目标且此目标需与企业目标一致」 ７．英文：「The risk management department, as a user of services, should award business on the basis of ability to perform.」 译文：「风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润之回馈应以其执行能力之高低为认定之基础．」 ８．英文：「For any significant loss exposure, neither loss control nor loss financing alone is enough; control and financing must be combined in the right proportion.」 译文：「对任何重大之风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的,必需将此两类对策做适当比例正确之搭配始可」 风险辨认衡量准则 【准则条文】 ９．英文：「Review financial statements to help identify and measure risks.」译文：「评估财务报表有助于辨认和衡量风险」 １０．英文：「Use flow charts to identify sole source suppliers or other contingent business interruption exposures.」 译文：「使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发之风险或其它连带营业中断风
商业银行风险管理部主要职责 风险管理部主要职责 1、在行领导的领导下，负责全行信用风险、市场风险、操作风险和合规性风 险的管理丄作。2、拟定风险管理政策与程序，经批准后公布实施。根据实施情况定期检讨和修订，并组织制定相应的实施细则。对各业务单位制定的具体业务流程和指引进行检查，对其中不符合风险管理政策与程序规定的提出修改意见，反馈给有关单位修订。 3、制定、跟踪并完善全行性的信贷政策、风险管理制度和办法，以及信贷决 策规则和流程，拟订信贷业务审批权限。 4、负责全行信贷产品管理的调研、审批和相关管理办法的制定和完善工作。 5＞负责对分支行风险管理部门的管理、考核与业务指导，负责对分（支）行信 贷业务的现场和非现场检查，负责对分（支）行放款审核中心的管理丄作，负责全行贷款风险分类的核查和管理匸作。6、负责对总行公司业务部授信管理处及风险经理在整体职责履行方面进行评价、监督检查和考核，并参与授信管理处负责人及风险经理的选聘工作。 7、负责对信贷审批工作的后评价。 8、编制、汇总各类风险管理报告，按照规定及时向行长办公会和风险管理委员会汇报。负责提供监管机构、评级机构及其他单位所要求的银行风险管理信息。负责董事会风险管理委员会、关联交易委员会、预警委员会安排的日常工作。 9、负责全行信贷资产组合管理，包括测量组合的风险;对行业、目标客户、现有客户等进行研究，编制研究报告，拟定我行信贷组合战略方案;分析信贷组合绩效。
10、负责建立和维护公司客户信贷风险评级体系及定价模型，负责CECM系统和个贷系统管理。11、负责统筹对零售授信管理中心和实施正式方案分行的对公授信管理中心的管理。12、负责全行信贷风险管理培训，建立信贷人员的准入与资格认证制度。 说明： 1 1、法律合规部已不再作为我部二级部门，根据职责分工其负责全行合规性风险的管理丄作，故以上职责中合规性风险管理（第1条）不再为我部职责。 2、根据行办会相关决议，授信后管理职责山公司部调整到风险管理部，根据新分工以上第6条调整为:负责组织、监督、检查分行的授信后管理工作，负责向银行管理层及时汇报全行授信后管理工作情况、存在的问题，并提出工作建议，通报监督、检查情况及发现的各种问题。 总行风险管理部处室职能划分 综合规划处职责： 负责协助总经理室草拟全部的工作总结及规划，监督全部工作计划（年度、季度和月度）的执行情况;全行风险管理机构的考核和人员的管理;总行风险报告的草拟和意见反馈，全行风险报告体系的管理工作;全行的拨备预算、记帐等相关管理工作;按规定向银监会定期报送存贷款、不良贷款等报告;本部门的行政事务。 风险政策处职责： 依据莆事会制定的风险管理战略，负责组织草拟及维护全行信用风险、操作风险管理的政策、制度和程序;审核各部门提交的与信用风险、操作风险的相关文件; 根据风险核准制进行新产品的风险审核;全行操作风险的统筹组织。 风险监控处职责:
风险评价制度及准则 淄博凯旋门业有限公司 2018年6月20日
风险评价制度及准则 一、风险评价的目的 对存在的危险危害进行辨识，对风险进行评价，识别风险发生的可能性和后果的严重性，确定重大风险，确定优先控制的顺序，以便采取措施控制风险，实现安全生产。 二、风险评价范围 （1）规划、设计和建设、投产、运行等阶段； （2）常规和异常活动； （3）事故及潜在的紧急情况； （4）所有进入作业场所的人员的活动； （5）原材料、产品的运输和使用过程； （6）作业场所的设施、设备、车辆、安全防护用品； （7）人为因素，包括违反安全操作规程和安全生产规章制度； （8）丢弃、废弃、拆除与处置； （9）气候、地震及其他自然灾害等。 三、风险评价选用的评价方法 1、风险评价方法 安全检查表法和工作危害分析法 2、评价方法简介 安全评价方法（SCL）简介 安全检查表法（SAFETU CHECK LIST简称SCL）是系统安全工作中的一种广泛应用的系统危险评价方法，安全检查表分析的弹性很大，即可用于简单的快速分析，也可用于更深层次的分析，它是识别已知危险的有效方法。 工作危害分析（JHA） 从作业活动中选定一项作业活动，将作业活动分解为若干个相连的工作步骤，识别每个工作步骤的潜在危害因素，然后通过风险评价，判定风险等级，制订控制措施。 3、评价方法的选择
评估人员应根据所确定的评估对象的作业性质和危害复杂程度，选择一种或结合多种评估方法，包括安全检查表(SCL)、工作危害分析(JHA)等。 在选择识别方法时，应考虑： ——活动或操作性质； ——工艺过程或系统的发展阶段； ——危害分析的目的； ——所分析的系统和危害的复杂程度及规模；。 ——潜在风险度大小； ——现有人力资源、专家成员及其他资源； ——信息资料及数据的有效性； ——是否是法规或合同要求。 各部门首先制定安全检查表(SCL)对作业环境、设备设施进行危害识别，对日常工作活动、工艺操作等采用工作危害性分析(JHA)。 四、风险评价准则 5、安全风险评价准则的确定：1）安全风险评价准则包括事件发生的可能性L 和后果的严重性S及风险度R。 2）评价准则制定的依据： （1）有关安全法律、法规要求； （2）行业的设计规范、技术标准； （3）企业的安全管理标准、技术标准； （4）合同规定；（5）企业的安全生产方针和目标等。 根据本单位实际情况制定评价准则： 风险度R＝可能性L×后果严重性S 事件发生的可能性L取值表 取值标准 5 现场无防范、监测、保护、控制措施，或危害的发生不能被发现（无监测系统），或在正常情况下经常发生此类事故或事件
信用社（银行）理事会风险管理委员会工作规则第一章总则 第一条为进一步完善**市农村信用合作联社（下称本联社）法人治理结构，强化理事会对重大事项的审议决策职能，增强本联社风险防范意识，夯实风险控制基础，提高资产质量和管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规和本联社章程的规定，特制定本规则。 第二条建立并实施风险管理委员会工作规则，就是要树立以风险控制为前提的经营工作理念，坚持资产的安全性、流动性与效益性的有机统一，建立一套风险预警、化解与控制机制，实现本联社的健康高效稳步发展。 第二章工作职责 第三条风险管理委员会为理事会下属的专门委员会，在理事会的领导下，协助理事会工作，对理事会负责。主要负责审议本联社风险控制战略，对本联社的各项重大决策进行风险评估，对信贷资产、风险投资等风险敏感度较高的项目实时监控，并及时、准确的报告理事会。 第四条风险管理委员会根据理事会的授权开展工作，向理事会报告工作，为理事会风险决策提供主要依据，其主要工作职责为： 1、审议本联社整体风险控制战略（包括风险战略目标、信贷风险控制策略、市场风险控制策略等），力求安全性、效益性、流动性的平稳统一，供理事会决策；
2、审议本联社年度风险管理目标计划，重点指导和监督风险管理目标计划的实施和年度计划的重大调整，提出建议或意见供理事会决策； 3、审议信贷和市场风险管理制度，评估信贷和市场风险管理制度的效力，修订有关信贷风险、市场风险、利率风险等方面的重大政策和管理规定，并就此提出建议依据，供理事会讨论决定； 4、监督并检查本联社风险管理的工作及调查有可能出现风险的经营活动； 5、听取本联社相关风险控制部门的情况汇报，并将汇报内容及相应评价报告理事会； 6、对内部稽核部门工作程序和工作效果进行评价，并提出完善风险管理和内部控制的意见； 7、理事会授权的其他风险决策事项。 第三章议事规则 第五条风险管理委员会一般通过委员会会议的形式开展活动。 第六条风险管理委员会成员三人，设主任委员一人，委员二人。主任委员从本联社理事中产生，主任委员及委员由理事长提名并经理事会通过。 第七条风险管理委员会会议每年至少召开二次，会议时间及地点由主任委员确定，会议议题由委员会提出，经理事会或理事长同意后确定，并于会议召开前七日通知全体委员。 第八条风险管理委员会会议的参加人员为全体委员。根据需
风险管理三大原则 作者：Mark Q. Smith、Craig Mindrum 战争和恐怖活动、经济萧条、公司管理不善及倒闭、行情变化不定：这些因素构成了当今脆弱的市场环境。如果说公司在过去没有把足够的注意力放在风险管理上，那么现在他们显然已经这么做了。 那么，目前风险管理的最亮点在哪里？在于高层次的金融、战略及意外风险的管理。例如，大多数公司（特别是金融服务行业）的主管们都采用越来越复杂的计算机工具对金融风险进行监视和管理。 但业务风险的日常管理却并未受到同样的重视，而这些风险却足以导致经营困难甚至破产。在公司努力实现目标的过程中，员工、流程及工具之间的互动通常都会伴随着这种风险。 为缩小这一领域内理论与实践之间的差距，埃森哲公司（Accenture）对运营风险管理进行了跨行业的基准研究。入选为此项研究基准伙伴的公司须提供若干可用于提高风险管理效率的重要的原则、工具及方法。 采用以下三条基本原则可以对业务风险进行有效的管理：培养对风险的预见能力；根据特定目标管理风险；营造"风险管理人人有责"的氛围。 培养对风险的预见能力 一条显而易见的原则是：防止事态的发生，否则至少要在事态发生之前建立起应对的程序。但在涉及业务风险时，这一基本原则却非常容易被忽视。 实际上，接受调查的一家公司的经理们认识到，他们在实践中常常全然忘记了风险管理。比如说，一个团队开展了一个工作项目－－－也许是发布一种新产品，也许是建立一个新的信息系统。每个星期一的上午，团队成员们都要开会讨论上一周的进展－－－出现的问题、采取的措施以及这些问题对预算及交货日期的影响。他们是否对风险进行了有效的管理？实际上并没有：他们管理的是难题或争议，而不是风险。 事实上，大多数公司的确拥有明确、到位的程序，在业务层面上对风险进行识别和追踪。以下就是他们通常所采用的做法： 根据标准分类或已知风险清单对可能的风险进行识别；为其可能性及严重性指定一个数值；指定具体负责管理各个风险的职位、部门或者人员。
风险管理制度 第一章总则 第一条 为建立我司规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力, 增强企业竞争力，提高投资回报，保证公司安全、稳健、持续发展，提高经营管理水平，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民、共和国证券法》《中央企业全面风险管理指引》及《企业内部控制基、本规范》等法律、法规和监管规定，结合市场及公司实际需求，制定本管理制度。第二条本制度所称风险，指未来的不确定性对企业实现其经 营目 标的影响。企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。第三条本制度所称风险管理，指企业围绕总体经 营目标，通过在 企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。第四条公司开展风险管理力求实现以下风险管理总体目标：（一）确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；（二）确保内外部，尤其是公司与股东间实现真实、可靠的信息沟通，包
括编制和提供真实、可靠的财务报告；（三）确保遵守有关法律、法规及房地产行业相关规定；（四）确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。第五条风险管理工作遵循以下原则：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设臵及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。（四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。第六条公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对 重大风险、 重大事件(指重大风险发生后的事实)的管理和重要流程的内部控制 为重点，积极开展全面风险管理工作。尽快建立全面风险管理体系。第七条本制度适用于公司及公司所属各事业部及子、分公司。各 事业部及子、分公司应依据本制度制定本公司的风险管理办法，报公司 风险控制部备案。 第二章风险管理职责分工
有关风险管理审计准则 风险管理(RiskManagement)的定义为，当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。 风险管理审计准则中出现的问题根源就在于准则中的“风险管理”概念采纳了COSO委员会1997年的内部控制-整合框架中的观点。然而,理论界和实务界还是认为该内部控制框架有些局限性,如对风险 强调不够,使得内部控制无法与企业的风险管理相结合。COSO委员 会2004年的ERM框架就是在1997年的内部控制-整合框架的基础上,结合《萨班斯——奥克斯利法案》的相关要求扩展得到的。相比内 部控制框架,ERM框架在多个方面都有所发展和深化,具体表现在以 下几个方面: 1、企业风险管理涵盖了内部控制。增加了新的要素或赋予原有 要素新的含义,对内部控制框架下的风险管理要素进行细化,按风险 管理的流程划分为:目标设定、事件识别、风险评估、风险反应四个要素。同时,在环境要素中增加了“风险管理哲学”以及风险“偏好”。对比二者的构成要素,可以发现风险管理框架中的目标制定、事项识别、风险评估、风险应对四个要素实质上就是风险管理的流程,也可以理解为狭义上的风险管理。这样看来,内部控制框架与风 险管理框架中的要素完全一致。但是系统论认为,系统的性质不仅取决于组成系统的各要素,更依赖于组成系统的各要素的排列方式。在内部控制三个目标的基础上增加了战略目标,并扩大了报告目标的范围,将“财务报告的可靠性”发展为“报告的可靠性”。 2、企业风险管理更加强调管理风险。ERM框架强调在“组合” 的基础上考虑风险,考虑风险的集合和风险的交互作用,并在此基础 上考虑企业应采取的风险控制措施。在强调风险管理的环境下,ERM 框架显然不同于内部控制框架。
风险评审委员会工作制度 第一章总则 第一条为建立完善公司科学规范的风险管理机制，形成科学规范的风险评审制度、风险监管体系和法律保障制度，提高资产与业务风险防控能力和工作效率，保障公司平稳健康运行，坚持以合法性、安全性和效益性为基本原则，根据公司章程和公司《董事会议事规则》规定，制定本制度。 第二条风险管理委员会对公司董事会负责，在公司董事会领导与授权下开展工作，负责公司资产、业务和管理风险识别、防范、控制、转化等工作。 第三条风险管理委员会组成应突出成员的学识水平、知识的专业性、知识结构的复合性和实际的业务经历。 第四条风险管理委员会坚持集体审议、充分论证、独立表决的审议决策原则；追求科学缜密决策，确保业务质量，有效识别防控风险，实现预期效益的决策目标。 第二章风险管理委员会职责 第五条风险管理委员会的主要职责包括： （一）对公司高级管理层在担保业务、市场、操作等方面的风险控制情况进行评审监督；并具体审定以下公司业务： 1.担保类业务； 2.委托贷款等资产类业务； 3.项目融资类业务； 4.短期资金拆借类业务； 5.信息咨询、顾问、理财等中间业务；
6.其它业务。 （二）尽职评估担保业务风险，充分发表分析意见，客观公正地投票表决； （三）提出完善公司风险管理和内部控制的建议，掌握业界动态，研究银行政策，关注担保企业风险状况。 （四）董事会授权的其它事项。 第六条风险管理委员会负责制定或者审定公司业务规章制度和内控制度。 第七条涉及业务核销、以物抵债、抵债物变现与报损等不良资产处置事项，报公司董事会审批。 第八条超过董事会授权权限以及风险管理委员会认为有必要上报董事会的事项，报公司董事会审定。 第九条风险管理委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。 第三章风险管理委员会的组织结构第十条风险管理委员会设常务委员7人，包括以下方面人员：（一）公司总经办公室2人，总经理任风险管理委员会主任，副总经理任第一副主任； （二）市场业务部门3人，部门经理任风险管理委员会常务委员； （三）风险管理部门1人，部门经理任风险管理委员会副主任。 风险管理委员会设会议秘书1名，负责会议通知、会议资料的收集、整理、打印和分发会议文件、会议记录和委员投票统计工作等。会议秘书由风险管理部门派专职人员或派员兼职。 风险管理委员会可设候补委员1－3人。 第十一条风险管理委员会主任与第一副主任由公司董事担任。
风险评价准则 1、目的 为确保公司生产活动平稳进行，减少或避免各种不必要的作业风险，根据国家危化品安全标准化《规范》及其其他相关内容，结合公司生产实际状况，特制定本评价准则，以期指导公司各系统生产趋于良性循环发展，使全员明晰本岗位影响安全的风险及控制措施，提升安全生产意识及知识水平。 2、适用范围 本评价准则适用于公司各部门（车间）及其基层诸项活动的安全生产、操作与各项检维修活动。 3、评价依据 a国家有关风险管理的法律、法规和标准； b焦化行业的设计规范和技术标准及GB12710-2008《焦化安全规程》; c公司的管理标准和技术标准; d公司安全目标中规定的内容； e 本公司和国内外所发生相类似的事故统计资料 4、评价方法 公司针对当前安全评价方法众多的实际，安全评价目的和对象的不同，因每种安全评价方法都有其适用范围和应用条件，在进行安全评价时，应根据安全评价的对象和要达到的评价目的，选择适用的安全评价方法。 安全评价主要用的方法罗列如下：
5 安全评价所适用准则 5.1安全评价准则 公司制定的评价准则包括事件发生的可能性L和事件后果的严重性S，以及与其对应的风险度R。风险度R=事件发生的可能性L×事件后果的严重性S。 5.2安全评价的取值标准 根据公司实际经营情况，相关标准罗列如下： 5.2.1事件发生的可能性L值大小判断准则：
鉴于事件发生可能性大小与及其发生频率与现有的防范、预防、检测和控制措施息息相关，倘若各项控制措施到位，并处于良好状态，则事件发生的可能性（L）值会大大降低。如下表所示，等级数值越大，说明事件发生的可能性越大。
6 评价与治理 6.1风险评价的范围： 人——人的不安全操作行为； 机——物的不安全状态； 环——环境存在的不安全因素； 管——规章制度的建立与落实 6.2 评价 依据公司目前的实际状况，选择适当的安全评价方法，对作业活动、生产设备设施、工艺过程等方面进行危害识别，进而按照风险评价的准则进行风险评价，划分风险等级，确定风险是否属于可接受风险。根据风险值的大小将其分为第（五）项所制定标准，分为巨大、重大、中等风险等级别，分别确定整改的期限和整改措施，措施采取之后，应该再做一次风险评价，确定风险是否降低到可接受的程度，否则应进一步采取有效措施加以整改，直至达到人员可接受程度。 6.2 治理 对评价为重大风险以上级别的风险，各车间科室应该根据风险评价的结果，按优先顺序进行控制治理。并且应对判定为重大风险的进行详细记录，并定期更新，各车间科室应针对具体措施采取严格控制的方式，严格按照“四定”措施，依次采取消除、抑制危害，修订操作规程、减少或控制暴露等措施，保证
风险管理-原则和指南 1围 本国际标准提供了风险管理的原则和通用性指南。 本国际标准可用于任公共、私有或公有企业、协会，团体或个体。因此，本国际标准不针对任特定行业或部门。 注：为便起见，本国际标准涉及的所有不同的用户以通用术语“组织”称谓。 本国际标准可用于整个组织的生命期及广泛的活动，包括战略和决策、运营、过程、职能、项目、产品、服务和资产。 本国际标准可以应用于任类型的风险，无论其性质及是否有积极或消极的后果。 尽管本国际标准提供了风险管理的通用性指南，但不意针对组织促进风险管理的统一性。风险管理计划和框架的设计和实施需要考虑到特定组织的不同需求、特定目标，状况、结构、运营、过程、职能、项目、产品、服务、或资产以及展开的具体实践。 意在运用本国际标准来协调现有和将来标准的风险管理过程。本标准提供了一个支持其他标准处理特定风险和行业风险的通用法，而不是取代这些标准。 本国际标准不意针对认证意图。 2 术语和定义 下列术语和定义适用本标准。 2.1 风险risk 不确定性对目标的影响 注1：影响是与期待的偏差——积极和/或消极 注2：目标可以有不同面（如财务、健康安全、以及环境目标），可以体现在不同的层次（如战略、组织围、项目、产品和过程）。 注3：风险通常以潜在事件（2.19）和后果（2.20），或它们的组合来描述。 注4：风险通常以事件（包括环境的变化）后果和发生可能性（2.21）的组合来表达。 注5：不确定性是指，与事件和其后果或可能性的理解或知识相关的信息的缺陷的状态，或不完整。
[ISO导则73:2009, 定义1.1] 2.2 风险管理risk management 针对风险指挥和控制组织的协调活动。 [ISO 导则73:2009, 定义2.1] 2.3 风险管理框架risk management framework 提供在组织设计、实施、监测（2.28）、评审和持续改进风险管理（2.2）的基本原则和组织安排的要素集合。 注1：基本原则包括管理风险的针、目标、指令和承诺。 注2：组织安排包括计划、关系、责任、资源、过程和活动。 注3：风险管理框架被嵌入到组织的整个战略和运营的针和实践中 [ISO 导则73:2009, 定义2.1.1] 2.4 风险管理针risk management policy 一个组织对风险管理的意图和向的述。 [ISO 导则73:2009, 定义2.1.2] 2.5 风险态度risk attitude 组织评价、最终追踪、保留、消除或规避风险的法。 [ISO 导则73:2009, 定义3.7.1.1] 2.6 风险管理计划risk management plan 在风险管理框架规定用于风险管理的法、管理要素、资源的案。 注1：管理要素一般包括程序、惯例、职责分配、活动顺序和时间安排。 注2：风险管理计划可应用于特定的产品、过程和项目、组织的部分或整体。 [ISO 导则73:2009, 定义2.1.3] 2.7 风险所有者risk owner 具有风险管理权限和责任的个人或实体。
商业银行风险管理与合规 一、巴塞尔委员会划分了八大风险种类： （一）信用风险：由于各种不确定因素的影响，使银行在信贷经营与管理过程 中，实际收益目标与预期收益目标发生背离，有遭受信贷损失的一种可能性。1.相似概念：信贷风险（在信贷过程中，由于各种不确定性，使借款人不能按时偿还贷款，造成银行贷款本金、利益损失的可能性，是一种狭义上的信用风险。 2.二者的不同点在于其所包含的金融资产的范围，信用风险包含信贷风险，还包括其他表内、表外业务，如贷款承诺、证券投资、金融衍生工具中的风险等等。（二）操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部 事件所造成的损失的风险。 操作风险包括四类：人员因素引起的操作风险；流程因素引起的操作风险；系统因素引起的操作风险；外部事件引起的操作风险。 相似概念：操作性风险：仅包括由人员因素，亦即由操作失误、违法行为、越权行为和流程因素引起的操作风险。尽管操作性风险是操作风险中发生频率最高、占比最高的风险类型，但我们不能将操作性风险等同于操作风险。 （三）市场风险：市场价格波动引起的资产负债表内和表外头寸出现亏损的风 险。 市场风险广泛存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。 市场风险发生时，往往涉及地区性和系统性的金融动荡或严重损失，因此，市场风险往往又被为系统性风险。市场风险一般不能通过资产多样化来分散和回避，因此市场风险又称为不可分散风险。 （四）流动性风险：资产流动性风险和负债流动性风险。 资产流动性风险指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还与新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来的风险。 负债流动性指商业银行过去的筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生的冲击并引发相关损失的风险。 （五）法律风险：商业银行经营过程中国由于法律因素导致损失的可能性，包 括法律的内在缺陷、商业银行基于错误的法律理解或法律适用而实施的商业行为、监管机构的不当法律执行等因素导致商业银行遭受诉讼的可能性。主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行性能力。 （六）国家风险：经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于 别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。 凡是跨国境的信贷，不论其接受信贷的对象为该国政府、私人企业还是个人，都有可能遭受不同程度的国家风险，因而国险比主权风险或政治风险的概念更宽。国家风险包括主权风险和非主权风险。
信用社（银行）风险管理委员会工作规则 第一章总则 第一条为进一步完善××县农村信用合作联社（以下简称联社）法人治理结构，强化理事会对重大事项的审议决策职能，增强风险防范意识，夯实风险控制基础，提高资产质量和管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规和联社章程的规定，特制定本规则。 第二条建立并实施风险管理委员会工作规则，就是要建立正常交易控制机制，树立以风险控制为前提的经营理念，坚持资产的安全性、流动性与效益性的有机统一，建立一套风险预警、化解和控制机制，实现联社的健康、高效、稳步发展。 第二章工作职责 第三条风险管理委员会为理事会下设的专门委员会，在理事会的领导下，协助理事会工作，对理事会负责。主要负责审议联社大额交易风险控制，对各项重大决策进行风险评估，对信贷资产、风险投资等风险敏感度较高的项目实时监控，并及时、准确的报告理事会。 第四条风险管理委员会根据理事会的授权开展工作，向理事会报告工作，为理事会风险决策提供主要依据，其主要工作职责是：㈠研究拟定大额交易管理办法和审批程序； ㈡审查、决定理事长对主任授权以外的大额贷款和重大投资项目； ㈢对大客户的授信进行风险评估，防止授信失控；
㈣审议年度风险管理目标计划，指导和监督风险管理目标计划的实施和年度计划的重大调整； ㈤审议信贷和市场风险管理制度，评估信贷和市场风险管理制度的效力，修订有关信贷风险、市场风险、利率风险等方面的重大政策和管理规定； ㈥监督并检查联社风险管理工作，调查有可能出现风险的经营活动； ㈦听取联社风险管理部门的情况汇报，并将汇报内容及相应评价报告理事会； ㈧对内部稽核部门工作程序和工作效果进行评价，并提出完善风险管理和内部控制的意见； ㈨理事会授权的其他风险决策事项。 第三章议事规则 第五条风险管理委员会一般通过委员会会议的形式开展活动。 第六条风险管理委员会成员五至七人，设主任委员、副主任委各一人。主任委员从联社理事中产生，可由理事长兼任，委员由理事长提名，并经理事会通过。 监事长列席风险管理委员会会议。 第七条风险管理委员会每季度召开一次例会，由主任委员决定（或副主任委员提议）可随时召开，会议时间及地点由主任委员确定。 第八条风险管理委员会会议的参加人员为全体委员。根据需要，可邀请联社理事、监事、有关部门负责人和外部专家列席会议。
商业银行风险管理架构体系 1、商业银行风险管理环境 1.1.1商业银行公司治理 1.定义和内涵 商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 2.商业银行公司治理的原则和做法 (1)经济合作和发展组织OECD的公司治理原则 OECD认为，公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇; 如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿; 治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作; 治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息(包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息); 治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。 (2)巴塞尔委员会的公司治理准则 ①董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断。 ②董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻。特别值得注意的是，价值准则应当禁止外部交易和内部往来活动的所有腐败和贿赂行为。 ③有效的董事会应清楚界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制。
④董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督。高级管理层是商业银行公司治理的关键部门，为防治内部人控制，董事会必须对其实行有效监督。 ⑤董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用。在公司治理过程中，审计是至关重要的，审计的有效性会保证董事会及高级管理层职能的实现。 ⑥董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致。 ⑦商业银行应保持公司治理的透明度。这是商业银行正常运转的积极表现，否则，商业银行将很难把握董事会和高级管理层是否对其行为和表现负责。 ⑧董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构，包括在低透明度国家或在透明度不高的架构下开展业务(了解商业银行的架构)。 (3)我国商业银行公司治理的要求 ①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序; ②明确股东、董事、监视和高级管理人员的权力、义务; ③建立、健全以监事会为核心的监督机制; ④建立完善的信息报告和信息披露制度; ⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。 1.1.2 商业银行内部控制 1.定义和内涵 商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。是指商业银行内部的控制系统。 完善商业银行内部控制机制，不仅可以保障风险管理体系的健全，改善公司治理结构，而且还可以促进风险管理策略的有效实施，同时风险管理水平的提升也会极大提高内部控制的质量和效率。 2.商业银行内部控制的目标和要素
证券公司全面风险管理规范（修订稿） 第一章总则 第一条为加强和规范证券公司全面风险管理，增强核心竞争力，保障证券行业持续稳健运行，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》等法律法规及相关自律规则，制定本规范。 第二条本规范所称全面风险管理，是指证券公司董事会、经理层以及全体员工共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。 第三条证券公司应当建立健全与公司自身发展战略相适应的全面风险管理体系。全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。 证券公司应当定期评估全面风险管理体系，并根据评估结果及时改进风险管理工作。 第四条证券公司应将所有子公司以及比照子公司管理的各类孙公司（以下简称“子公司”）纳入全面风险管理体系，强化分支机构风险管理，实现风险管理全覆盖。
第五条 [风险文化]证券公司应当在全公司推行稳健的风险文化，形成与本公司相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守，建立培训、传达和监督机制。 第二章风险管理组织架构 第六条证券公司应当明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。 第七条证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责： （一）推进风险文化建设； （二）审议批准公司全面风险管理的基本制度； （三）审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额； （四）审议公司定期风险评估报告； （五）任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇； （六）建立与首席风险官的直接沟通机制； （七）公司章程规定的其他风险管理职责。 董事会可授权其下设的风险管理相关专业委员会履行 其全面风险管理的部分职责。 第八条证券公司监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
商业银行风险管理部职能及岗位职责 文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
一、部门职能 (一)风险资产监控 1. 负责制定各类内部审批程序和操作规程，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定、定期审查和更新各级限额； 2. 负责汇总全行的信贷资产分类，并最终确定信贷资产的五级分类； 3. 负责审查各支行上报的保全类不良资产，并上报授信审查委员会审 批； 4. 就有关市场风险分析向董事会和经营层汇报，并建议相关行动； 5. 制定和推进我行法人客户信用评级工作； (二)信贷风险管理 1. 在政策指导和工具支持之下识别、衡量和管理信贷风险，包括信贷风险分析、信贷(含贷款以及票据、保函等与信贷相关的业务)审批和信贷监控； 2. 进行与信贷风险管理有关的培训和指导； 3. 组织、协调总行授信审查委员会会议； 4. 处理与信贷有关的工作，包括放贷的核对、文档管理、各种相关报表以及配合人民银行、银监局完成各项检查、调研工作。 二、岗位设置及人员 （一）岗位设置 商业银行风险管理部职能 及岗位职责 【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】
目前，风险管理部岗位设置为7个，主要是风险管理部总经理、副总经理、风险监测与预警、风险数据分析、信贷审查、放款授权、档案综合管理。 （二）组成人员 总经理：杨艳 副总经理：杨丽 职员：张娟、罗春慧、于铁、李静、孙凤娇。 （三）人员分工 1. 总经理杨艳主持风险管理部全面工作； 2. 副总经理杨丽协助总经理抓好全面工作，并负责风险数据分析及放款授权工作； 3. 职员张娟负责放款授权和信贷档案管理工作； 4. 职员罗春慧负责信贷审查、风险数据分析及授信审查会议会务工作； 5. 职员于铁负责风险监测与预警及信贷审查工作； 6. 职员李静负责风险管理部内勤工作； 7. 职员孙凤娇负责信贷审查及监测企业法人客户信用评级工作。 三、岗位职责 (一)风险管理部总经理岗位职责 1. 组织风险评审工作： 负责组织调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，并组织编制相关风险预警报告；组织对客户进行风险评级、授信；组织评审信贷风险，为授信审查委员会审批贷款提供支持；组织对通过审批的贷款进行放款； 2. 组织督导对信贷风险和市场风险进行评估审核：
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全国2005年10月高等教育自学考试 风险管理试题 课程代码：00086 一、单项选择题（本大题共30小题，每小题1分，共30分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.引起损失的直接或外在的原因称为（） A.风险因素 B.风险事故 C.风险条件 D.风险 2.以下事件中属于损失的是（） A.折旧 B.馈赠 C.请朋友吃饭 D.车祸撞死人 3.以下风险中属于投机风险的是（） A.两船相撞 B.车祸 C.市价涨跌 D.抽烟 4.风险管理的基础是（） A.风险识别 B.风险衡量 C.风险处理 D.风险管理效果评价 5.可能引起火灾的道德风险因素是（） A.雷击 B.烟头 C.依赖保险 D.阻止他人救火 6.相对而言，人身风险中更具可预见性的风险是（） A.死亡 B.疾病 C.工伤 D.年老 7.某企业一大型设备预计还可使用三年，每年收益预计为50万元，利率为6%，若此设备遭火灾损毁，用收益现值法评估设备损失为（） A.150万元 B.141.5万元 C.133.7万元 D.125.9万元 8.收集损失资料时必须对损失数据的价格水平差异进行调整，这反映了损失资料的（） A.完整性 B.一致性 C.相关性 D.系统性 2 / 8
9.以下损失控制措施中属于行为法的是（） A.安装避雷针 B.安装自动报警装置 C.采用较高建筑物标准 D.员工体检 10.多米诺骨牌理论的提出者是（） A.海因理希 B.哈顿 C.加拉格尔 D.威廉姆斯 11.损失预防措施执行的时间是（） A.损失发生前 B.损失发生时 C.损失发生后 D.损失发生时和发生后 12.中和是用于处理（） A.纯粹风险 B.投机风险 C.人身风险 D.国家风险 13.在房屋租赁合同中房东将对第三者的人身伤害和财产损失的责任转移给承租人，这种技术称为（） A.中和 B.免责约定 C.保证书 D.公司化 14.在风险处理中残余技术是指（） A.风险避免 B.风险自留 C.风险控制 D.风险转移 15.一只铅笔的损失通常不能保险是因为它不符合可保风险的以下条件。（） A.必须是纯粹风险 B.风险事故的发生是意外的 C.风险损失幅度不能太大、也不能太小 D.必须有大量独立的同质风险单位存在 16.不足额保险属于（） A.风险避免与风险自留的结合 B.风险避免与风险控制的结合 C.风险自留与风险转移的结合 D.风险转移与风险控制的结合 17.保险商品的价格是（） A.保险金额 B.保险价值 C.保险费 D.保险费率 18.企业选择保险人时应考虑的首要因素是（） A.商品的费率水平 B.保险人的偿付能力 C.保险人的信用等级 D.保险人的服务质量 3 / 8
国内主要商业银行风险管理架构介绍 一、工商银行 （一）工商银行风险管理组织框架 图1：工商银行风险管理组织架构图 董事长 董事会风险管理委员会 风险管理委员会 行长 资产负债管理委员会副行长首席风险官 内控合规部—操作风险 信贷管理部—信用风险风险管理部—市场风险 资产负债管理部—流动性风险 分行管理层 分行风险管理部 （二）风险管理职责要求 1.风险管理部职责 风险管理部主要职责：牵头推进本行全面风险管理工作，统筹研究提出 1
3.机构设置、派驻、报告及业务介入情况 二、农业银行 （一）农业银行风险管理组织框架 图 2：农业银行风险管理组织架构图 董事会 风险管理委员会 高级管理层 风险管理委员会 风险管理委员会 信用风险 市场风险 风险 管理 风险管理委员会 风险管理委员会 操作风险 流动性风险 风险管理部 信贷管理部 授信执行部 资产处置部 风险管理部 资产负债管 理部 金融市场部 部 风险管理部 内控合规部 运营管理部 安全保卫部 风险管理部 资产负债管 理部 金融市场部 法律事务部 一级分行管理层 一级分行风险管理部门 派驻风险主管 二级分行管理层 二级分行风险管理部门 支行管理层 派驻风险经理 3 管理要求 具体情况 风险管理部门设置 机构层级 在总行层面设置风险管理部，一级分行及以下机构设信用审批部 承担相应风险管理职责 风险管理派驻机构 及职责 二级分行信用审批部为一级分行派出机构，主要负责：负责贷款、 担保及其他信贷申请的审查与审批。 风险报告路径 风险管理报告经本级机构高级管理层审定后，上报上级机构 业务流程管理 风险管理部不介入具体业务流程，不作为业务中台部门把控风险