新投XX控股（北京）有限公司
开展业务前尽职调查工作规范
第一章总则
第一条深入细致的项目前期尽职调查研究，是确保我司资产安全、防范诈骗风险的第一道重要关口。认真做好项目前期尽职调查、防范业务风险是业务人员的重要职责。为进一步规范项目调查工作，防范风险，提高资产质量，特制定本风险控制工作规范（以下简称“规范》”。
第二条本《规范》适用于我司各类业务。包括但不限于托盘、代开信用证、转口贸易、应收账款保理、资产盘活及办理抵押担保业务等。
第三条项目前期尽职调查是我司所有业务部门业务的必经环节，任何业务部门的业务未经尽职调查不得进入审批决策程序。
第四条对保证人/还款来源人的基本情况、行业状况、财务情况等的方面调查也须按照本《规范》进行。
第二章尽职调查基本原则
第五条尽职调查应遵循“双人实地、客观公正、真实反映”的原则。
第六条双人实地原则。在对潜在客户的前期调查阶段，业务部
门负责人须进行至少一次实地走访。必须进行实地尽职调查，要求由两人或两人以上参加，业务部门、法务部门人员必须参与。
第七条客观公正原则。尽职调查人员必须注意业务真实性，不轻信，不以主观推测影响调查结果。
第八条真实反映原则。实事求是，真实反映调查过程中了解的情况，不隐瞒不利信息，不回避风险点。
第三章尽职调查的准备工作
第九条尽职调查需要收集的书面材料应按照本《规范》分析研究，给客户提供尽职调查清单，如有部分材料未能提供，须说明原因。
第十条业务人员运用信息技术手段或通过第三方渠道广泛收集客户信息是贷前尽职调查的必要内容。
（一）必须通过查询企业贷款卡信息，查阅客户在各家银行的融资情况；
（二）需通过被执行人信息查询网对客户公司、法定代表人、关联公司等信息进行查询；
（三）通过查阅报刊杂志、调阅相关行业报告和上网查询等方式，检索客户自身、实际控股股东、保证人相关的信息，特别是负面信息。引用信息数据时应注意信息发布者的权威性，并注明信息来源。
第十一条在实地走访客户之前应事先准备好要询问的问题。询问尽可能做到广泛、细致，有助于更多地发现问题，准确判断客户的
融资风险。
实地贷前尽职调查可采取走访客户（保证人/还款来源人）、与其座谈、查看帐目、查看项目等方式，对客户（保证人/还款来源人）的资产分布情况、经营管理情况、抵（质）押品的现状等进行实地验证，并核实所提供资料和财务报表的真实性。
第四章尽职调查的基本内容
第一节对客户基本情况的调查
第十二条客户的主体资格
1、根据客户出具的营业执照、组织机构代码证书及公司章程判断其是否独立承担民事责任。
2、客户出具的营业执照是否按照工商管理规定在申请融资当年办理了年检，营业执照是否发生名称、经营地址及经营范围的变更。
3、客户的贷款卡是否在有效期内，是否已经经过申请融资最近一年年审。
第十三条客户及其股东背景情况
（一）根据《中华人民共和国公司法》和客户公司章程有关条款规定，调查核实客户注册资本是否足额到位，出资人各自所占份额，经营期间的注册资本是否有变更。如有便更，应要求客户提供最新一期的增资、验资报告复印件（查验原件）。
（二）列出客户股权结构，并向上追溯到公司的实际控制人。
（三）客户控股股东或实际控制人的实力。
客户控股股东或实际控制人在行业中是否具有一定的知名度，经营风格是否稳健
（四）客户控股股东或实际控制人是否资质良好，是否存在不良信用记录。我司不与有非法融资记录的企业合作开展业务。
（五）客户控股股东或实际控制人近期是否发生以下重大事项：经济纠纷、重大投资、兼并、法律纠纷、管理层重大人事变动、发行股票或债券（或准备发行）等资本市场表现、被媒体披露不正常或不正规的经营活动、融资期内重大重组或主业改变的可能、不正常或对价不等的关联交易行为、近期有无重大融资行为、存在妨碍司法执行的行为等。
第十五条客户的组织机构及管理层的基本情况
（一）客户的股东会、董事会的组成情况。
（二）调查客户的法定代表人与其实际控制人是否一致。如不一致，应进一步了解法定代表人与实际控制人之间的真实关系。
（三）客户法定代表人及管理层的素质、资历、诚信情况等，包括通过个人征信系统查询法定代表人和实际控制人信用、负债等基本情况；主要领导人地位的稳定性。
第二节经营情况调查
中共湖北省委关于进一步加强和改进调查研究工作的意见 为贯彻落实党的十七大关于加强调查研究、推进决策科学化的精神，进一步提高调查研究水平和决策水平，促进省第九次党代会所定目标的顺利实现，特提出如下意见。 一、充分认识新形势下加强和改进调查研究工作的重大意义 （一）调查研究是谋事之基、成事之道。没有调查研究就没有发言权、更没有决策权。坚持深入基层、深入实际开展调查研究，是贯彻落实党的思想路线的必然要求，是我们党长期坚持、一以贯之的优良传统和作风，是密切联系群众、广泛集中民智的重要途径。调查研究作为基本的领导制度和工作方式方法，对于贯彻落实科学发展观，促进各级领导机关实现民主决策、科学决策，有着至关重要的作用。在一定意义上说，调查研究也出生产力。是否重视和做好调查研究工作，反映各级领导干部思想作风和工作作风的优劣，体现各级领导干部工作能力和工作水平的高低。加强和改进调查研究工作关系重大，全省各级领导机关和领导干部务必高度重视。 （二）正确把握新形势、新任务对调查研究工作的新要求。胡锦涛同志指出：“现在改革发展面临的新情况新问题不断出现，只有坚持走群众路线，进行深入细致的调查研究，
了解和把握真实情况，我们才能在制定政策、谋划工作、解决问题时做到心中有数。”党的十七大和省第九次党代会提出了一系列新的重大历史任务。在新的历史起点上，如何推进“两型社会”综合配套改革试验区建设，实现科学发展、和谐发展，努力把湖北建成促进中部地区崛起的重要战略支点，有很多重大课题需要深入调查研究；面对全省社会结构、社会组织形式、社会利益格局发生深刻变化的新形势，如何以改革创新精神全面推进政治建设、经济建设、文化建设、社会建设和党的建设，也对调查研究工作提出了新的更高要求。各级党委、政府和各级领导干部要切实增强责任感和紧迫感，增强调查研究工作的前瞻性和针对性，大兴调查研究之风，了解经济社会发展中关系全局的突出问题，了解本地区本部门工作中需要解决的重点问题，了解广大人民群众最关心的利益问题，总结推广干部群众在实践中创造的好经验好办法，使我们的各项政策和工作部署更加符合客观实际，更能体现群众意愿。 二、不断提高调查研究的质量和水平 （三）明确调查研究的总体要求。坚持围绕中心抓调研。突出发展这个“第一要务”，按照科学发展、和谐发展的要求，紧紧围绕党委、政府的工作部署，以经济工作为重点开展调查研究，为推动经济社会又好又快发展出谋献策。坚持围绕大局出思路。切实增强大局观念和整体意识，善于立足
投资项目尽职调查提纲 （一）公司基本情况 1、企业法人营业执照副本复印件； 2、公司成立时批准文件、验资报告、评估报告（若是国企改制设立，还应提供改 制方案、剥离方案、存续企业的基本情况）； 3、公司股东的基本情况，包括营业执照、情况介绍，对控股股东还应提供其股权 结构、附属企业情况、公司章程及议事规则；或有员工持股情况，请作特别说明； 4、公司的基本情况介绍（请提供年度工作总结或相关材料）； 5、公司历史沿革情况，包括：公司成立、股权变动、业务发展情况（请提供公司 大事记等）； 6、公司章程和内部组织结构 （1）公司章程； （2）公司组织结构图； （3）公司内部管理制度。 7、公司的附属企业情况： （1）全资企业、控股企业、参股企业的情况（股权结构、资产规模及其经营情况）、公司章程、组织文件（如协议等）； （2）公司对各附属企业的管理体制（行政关系、资产关系、管理关系）。 8、公司对外宣传材料。 （二）行业与公司竞争力分析 1、本行业国内外市场需求状况、特点及未来发展前景；本行业发展的有利与不利 因素； 2、国家对本行业的产业政策及发展规划； 3、有无制约该行业发展的政策（如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限 制等）； 4、对公司未来发展起重大影响的因素分析，如加入WTO、现有优惠政策的取消、 未来可能出台的支持或限制政策等； 5、竞争情况和公司的竞争力比较
（1）市场竞争力分析 A、主要竞争对手的名称、产品市场占有率情况； B、公司在本行业中近三年的市场占有率； C、与国内外主要竞争对手比较，说明公司在行业中的竞争力（根据情况 使用图表对生产能力、产量、品种、技术等级、销售量、市场占有率、 销售收入、业务利润率等进行分析比较）。 （2）与国内外本行业领先企业相比，竞争优势和劣势的比较分析，尤其是在产品质量、品种型号、新产品开发能力、设备水平等方面的比较； （3）与国内外同行相比，公司的综合技术水平分析，从技术创新能力、新产品开发能力、目前公司所具备的技术诀窍等方面进行比较。 6、同行业企业的经营与发展动向 （1）竞争对手的拟开发的新产品、投资的新项目、经营上的重大举措等； （2）拟进入该行业的潜在竞争对手情况； （3）拟退出该行业的企业情况及退出原因 7、环境保护问题 （1）适用于本行业的环保法规； （2）公司过去因环保而产生的治污费、是否产生罚款及其他责任； （3）公司建设及经营符合环保要求的证明； （4）近两年三废的排放情况； （5）历年环保事故情况。 （三）企业经营情况 1、实际从事的主要业务（包括产品品种、产品名称、产品性能介绍、主要产品的 年生产能力、近三年实际产销量等）； 2、营销能力（包括主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户 资源、客户开发能力现状、优势与今后的发展策略）； 3、公司产品生产的批准文件、资格证书复印件； 4、公司所执行的质量标准、生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标 情况、并提供有关证明； 5、公司及附属企业的主要生产设备情况（名称、数量、性能介绍、金额及其分布）； 6、公司主要原材料采购渠道、标准及年平均需求量，原材料、能源的价格定价方
中国二十二冶集团有限公司 全面管理体系三层次文件 调查研究管理办法 22nd MCC/办公室-002-2015
调查研究管理办法 一、调研工作的目的 为进一步转变工作作风，加强各级领导干部深入基层、深入一线调查研究工作，掌握第一手资料，了解基层生产经营状况，促进公司各项产业健康稳步发展，特制定本办法。 二、调研工作的分类 本办法所指的调研，包括以下几类： 1．事前调研：公司做出重大决策或出台重要管理制度前，结合公司实际，对该事项所涉及相关范围内的基本情况进行调研，为公司决策提供及时、准确、全面的基础信息支持。 2．事中调研：公司新颁布的管理制度和重大决策在执行过程中进行调研，及时发现执行中出现的问题，了解基层意见，使管理制度、决策机制持续改进，逐步完善。 3．事后调研：公司某些管理制度和重大决策在执行周期结束后进行调研，调查执行的效果，总结存在的问题，为公司决定该项制度或决策是否沿用提供参考。 4．日常调研：针对公司日常各项生产经营活动，定期开展调研工作，发现问题、分析原因、提出建议，使公司整体运转更为顺畅。 三、调研工作的原则 1．调研工作要紧紧围绕公司改革发展的中心任务、生产经营工作的实际和广大员工关心的热点、难点、焦点问题确定调研课题。 2．调研工作在听取有关单位情况介绍的基础上，重点要深入基层一线、深
入基层员工中，广泛听取基层的意见和建议。 3．调研工作要以一切从实际出发、理论联系实际、实事求是的思想路线为指导，立足于帮助基层单位解决实际问题，将调研中发现的问题真实、全面的向公司反馈。 4．调研工作应结合公司领导班子联系点制度，根据公司领导分工，对所联系单位加大调研力度，准确掌握工作实际，了解民情民意，为管理提升、降本增效提供支持。 四、调研计划的制定及组织实施 1．调研课题由公司领导根据工作需要确定，涉及“三重一大”事项或公司发展战略、重大管理制度的调研课题由党政联席会议讨论决定，有关职能部门负责编制调研计划。 2．调研计划主要包括主题、目的、时间、地点、形式等内容。 3．调研计划制定前，要多渠道了解被调研单位的基本情况，与被调研单位沟通联系，确定调研时间、地点、路线、内容、形式、人员组成等内容。 4．根据调研内容的不同，可考虑选用多种调研形式，如座谈、问卷、约谈、暗访、量表法、测验法、随机交谈、入户走访、实地调研、资料收集、电话调查、网页调查等方式。 5．调研计划制定后，根据公司领导职责分工及领导班子联系点分工上报有关领导审阅，审阅通过后由办公室组织有关部门和分、子公司开展调研工作。 6．调研工作由公司办公室负责组织实施，业务范围与调研课题有关的部门和分、子公司参与配合。 7．调研工作开始前，办公室根据调研课题组织有关部门和分、子公司组成调研小组，根据调研课题涉及业务范围的大小确定组长单位，并提前3个工作日将调研计划通知有关部门和分、子公司。
商业保理尽职调查法律实务 尽职调查一般是指企业内部人员／外部顾问遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对目标标的进行充分调查，掌握标的项目相关的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态及财务状况，对交易对手的还款意愿和还款能力作出判断，以合理评估目标标的的价值和风险的行为。其作为减轻交易各方的信息不对称性、为交易各方识别风险提供信息保证，并帮助交易各方对目标标的进行合理定价的重要手段，广泛应用于兼并收购、重大资产转让、债务融资工具和风险投资等领域中。 一、尽职调查的必要性和局限性 （一）尽职调查的必要性 1、风险控制。 风险控制是尽职调查的首要作用，通过尽职调查最大限度地了解目标标的现状，进而控制因交易而可能发生的风险，减少交易后的不确定风险。 2、差异定价。 决定一项交易价格的因素很多，除成本、预期收益外，还包括经营风险、财务风险、市场占有率、获利能力等，而这些都需要通过尽职调查才能进一步确定。尽职调查所获取的信息越充分，定价的的参考因素的确定性也就越高。 3、证据固定。 尽职调查一般是调查方向被调查方提供一份清单，由被调查方根据清单提供书面材料，必要时调查方可对被调查方相关人员进行访谈，并进一步提出补充清单，整个过程主要是书面审查，多数情况下还会要求被调查方在其提供的全部资料上加盖印章，从而实现证据的收集与固定。 （二）尽职调查的局限性 鉴于调查方所审查的资料多是被调查方提供的，这就决定了尽职调查的往往离不开被调查方的积极配合，否则不仅尽调难度会增加，而且在材料的真实性和完整性无法保证情况下必然难以保证尽职调查的全面性和及时性。另外，目前我国各类信息的公开度和透明度以及信息的完整性和及时性均存在较大的提升和改善的空间，这无疑也极大的限制了调查方的难度。因此，要求进行绝对的尽职调查，以揭露所有的潜在风险是不现实的，因此，尽职调查必须在一定范围内进行。 二、尽职调查的原则 （一）独立性原则
尽职调查清单 序号文件明细有无备注 第一部分公司基本情况 一、公司主体情况 公司注册地工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章”的全套1、 《公司注册登记资料查询单》/ 《公司变更登记情况查询单》 2 、公司最新的证照文件等，包括： （1 ）公司（包括公司前身）自成立以来（包括设立、历次变更）的企业法人营业执 照及最新经年检的企业法人营业执照。 （2 ）组织机构代码证 （3 ）税务登记证（税务部门年检合格） （4 ）银行开户许可证 （5 ）银行信贷登记咨询系统贷款卡 （6 ）社会保险登记证/表 法人代表身份证复印件、护照、境外身份文件（包括境外护照、居留权证 （7） 书、身份证等，如有），并请书面说明其经常居住地是否位于中国境内） （8 ）公司信用等级证书等资质评价证书（如有） （9 ）公司享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）的证明文件（如 有） 3 、公司历史沿革的说明 4 、公司设立时的出资协议、股东协议（包括但不限于公司设立时的出资协议、
序号文件明细有无备注股东协议，现行有效的出资协议、股东协议，以及历次出资协议、股东协 议的修改和补充文件）（如有） 公司的验资报告（包括但不限于设立时的验资报告、历次资本变更的验资 5 、 报告） 以资产（实物、技术、土地使用权、房产等）出资的股东出资时办理移交 手续证明文件及办理完毕产权过户手续的证明文件，包括但不限于资产评 6 、估报告、资产评估备案 / 核准批文（如有）、资产交接文件、共同签署的 资产清单及 / 或产权登记证。若未办理手续，请书面说明资产实际移交的 情况（如有） 政府主管部门向公司及其全资、控股、参股子公司和联营合作企业及下属 7 、部门核发的全部涉及公司及其下属企业、下属部门生产经营的许可、特许 权或特许经营等许可性文件（如有） 公司股东签署的公司章程（包括但不限于公司设立时的章程，现行有效的 8 、 章程，以及历次章程的修改和补充文件） 除公司出资协议和章程外，公司股东之间或股东与公司之间签订的与公司 9 、 经营有关的其他合同、协议、意向书、备忘录 10 、公司现任董事会、监事会人员名单及选举/ 聘任决议 11 、公司法定代表人、现任董事、监事及高级管理人员名单及管理层人员介绍 12 、公司总经理、副总经理（如有）及其他高级管理人员选举决议/ 委派书； 13 、公司完整的组织结构图，包括公司各股东及公司的全资、控股、参股、联
关于进一步加强调查研究工作的意见 当前，落实科学发展观，全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会，创建国家级生态县，标志着我县的经济社会发展已进入一个全新的阶段。新阶段、新任务，我们面临许多新情况、新问题，必须进一步加强调查研究工作，切实提高决策的科学化、民主化水平，更好地为促进我县经济社会的快速、健康和可持续发展服务。 一、进一步提高对调查研究工作重要性的认识 调查研究是科学决策的必经程序，是理论与实际结合的关节点，是领导工作的基本功，是谋事之基和成事之道。 加强调查研究工作，是实践“三个代表”重要思想，坚持党的思想路线和群众路线，了解民意，集中民智，科学决策，全面加强执政能力建设的必然要求。 加强调查研究工作，是落实科学发展观，创建国家级生态县，深化实施首都水源区发展战略，应对新矛盾，解决新问题，推进新发展，全面建设小康社会的必然要求。 加强调查研究工作，是构建社会主义和谐社会，深化改革，调整关系，化解矛盾，维护稳定，建设平安密云和幸福密云的必然要求。 加强调查研究工作，是党员领导干部保持共产党员先进性，改进作风，求真务实，提高水平，增强能力，创新业绩的必然要求。 二、正确把握调查研究的方向 调查研究工作要按照“三个代表”重要思想和科学发展观的要求，以发展为第一要务，以提高执政能力为核心，围绕全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会和创建国家级生态县的奋斗目标，针对全县带有全局性、战略性、前瞻性的重大问题，进行重点调研，还要针对群众关心的热点、难点问题及经济社会发展过程中存在的棘手问题，进行政策性和对策性调研。当前，全县调查研究工作重点是编制好创建国家级生态县规划和县域“十一五”发展规划，着重就生态经济的发展、生态环境的建设、生态文化的塑造、和谐社会的构建、党的执政能力的基层基础建设等重大课题进行深入研究。调查研究要注重成果质量，情况要摸准，数据要真实，建议要可行，不搞花架子，不走形式，不走过场，切实为提高决策的科学化水平服务。 三、坚持和完善调查研究工作制度 (一)对调研课题进行分类管理和建立调研课题专项资金制度。对全县调查研究课题实行分类管理。县委常委会确定的调研课题为重大调研课题。每年全县的重大调研课题和调研方向，由县委研究室征集各方面意见，提出建议方案，由县委常委会研究确定。事关全局性、战略性的重大调研课题，由县主要领导主持，县委研究室和相关部门组织实施。县级领导承担的其他调研课题为专项调研课题。专项调研课题，由每位县级领导根据县委常委会确定的调研方向，针对所分管工作中存在的重点、热点、难点问题研究提出，向县委研究室备案并在规定的时间内提交调研成果。各乡镇、各部门确定的调研课题为县委关注调研课题。县委关注调研课题由各乡镇、各部门
项目尽调清单 一、公司现期相关文件 1．公司基本情况表（工商管理部门出具；涉及海外的，则由海外管理机构出具） 2．公司营业执照(加载注册号、组织机构代码、税务登记证号、社会保险登记证号和统计登记证号的营业执照及其副本 3．公司获奖、荣誉证书及排名情况 4．公司组织结构 5．公司需前置审批的文件（如有） 6．其他相关情况 二、历史沿革的相关文件（工商登记的全部内档） 1．公司设立至今历次变更的审批文件及工商变更登记的相关文件 2．公司设立至今历次有效的营业执照 3．公司的历次章程、《资产评估报告》及《验资报告》 4．公司设立至今历次重大决议的书面记录（依公司章程确定的有权机构做出的决议等）5．其他相关文件 三、公司的股权结构情况 1．公司股东（含原始股东）基本情况及说明（公司股东应披露至自然人股东）、是否存在代持、质押等情况 2．公司对外投资（被投资、被控制）情况说明，请附关联企业股权结构图及各关联企业依据本尽职调查提纲所列的设立、历史沿革等相关材料，关联企业包括公司母公司（含 海外，如有）、控股、参股、联营的企业及公司股东控股的企业。为联营企业的，还 应提供联营合同。 3．其他相关公司的情况及说明 四、公司高级管理人员情况 1．公司的高级管理人员（董、监、高、财务负责人）基本情况 2．公司的股东（公司股东应披露至自然人股东）与高级管理人员及高级管理人员之间的亲属关系说明（直系、旁系三代以内亲属）、在外投资以及任职情况。 3．其他相关情况说明 五、公司资产情况 1．公司主要资产状况：如，土地、房产、在建工程、车辆、主要设备、无形资产（如商标、专利）等数量、购置价格、使用情况、成新率等；
青旅联合物流科技集团有限公司 法务支持部尽职调查操作规程 第一章总则 第一条为规范和指导我司投资并购业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，根据相关法律法规和我司《投资并购业务管理制度（试行）》，制定本规程。 第二条本规程适用于我司投资部负责的投资并购项目尽职调查工作，以规范投资部与法务支持部的工作分工与职责划分。 第三条尽职调查是指尽调人员遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察、访谈、查阅资料等方法，对目标被投资企业进行调查，以有充分理由确信目标被投资企业符合我司投资标准的过程。 第四条本规程是对尽职调查工作内容和流程的原则要求。尽调人员应按照本规程的要求，认真履行尽职调查义务。除对本规程已列示的内容进行调查外，还应对目标被投资企业进行多方面的考察，对于涉及到足以影响投资决策的其他重大事项应进行详尽调查。 第二章组织机构及职责 第五条投资部负责的投资并购项目进入尽职调查阶段的，由投资部牵头成立项目尽调小组，组员由投资部与法务部相关人员组成。 第六条投资部应对目标被投资企业的尽职调查工作全面负责，对项目尽调小组成员合理分工，逐项完成尽职调查相关内容。投资部在尽调工作中的主要职责为： （1）发起尽职调查工作，成立项目尽调小组； （2）统筹项目尽调小组工作分工和时间安排，必要时可向法务支持部申请聘用外部律所实施尽调工作；
（3）负责项目尽调小组与各方工作对接事宜，协调解决尽调工作中面临的各项问题； （4）针对尽调工作及尽调报告提出合理意见建议； （5）如实向公司投资并购决策机构提交尽职调查报告及相关尽调结论。 第七条法务支持部作为项目尽调小组成员，应全力支持、配合投资部的工作，并在尽调工作中承担下列职责： （1）就投资部发起的尽职调查工作，安排合适人员参与项目尽调小组； （2）按照投资部及项目尽调小组的工作分工与安排，按时保质保量完成尽职调查工作； （3）应投资部的要求，对接外部律所完成全部或部分尽调工作； （4）解答投资部及/或项目尽调小组就尽职调查工作咨询的法律相关问题； （5）对部门人员参与的尽调工作及/或出具的尽调报告负责。 第八条项目尽调小组应严格按照本规程的相关规定，勤勉尽责完成目标被投资企业的尽职调查工作，并根据尽职调查情况，详实撰写尽职调查工作报告，充分披露目标被投资企业各项风险。如出现无法完全根据本规程的规定完成尽职调查的情况，项目尽调小组应在尽职调查报告中说明理由。 项目尽调小组应编制项目工作底稿；工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。 第三章尽职调查工作流程 第九条尽职调查工作的发起 尽职调查工作由投资部负责发起。投资部应于尽职调查目标确定后的【】个工作日内通知相关部门拟开展的尽调工作，并于通知后的【】个工作日内成立项目尽调小组。 第十条初步尽职调查 项目尽调小组成立后，应迅速开展初步尽职调查工作，最迟不晚于小组成立后【】个工作日内，如遇特殊情况的，需立即开展工作。 初步尽职调查的主要目是通过了解标的企业概况，为公司是否正式立项提供必决策依据。初步尽职调查可采取现场/非现场或两者结合的形式进行，并向被
法律尽职调查文件清单
引言 致：公司 北京市某某（深圳）律师事务所（以下简称“某某”或“本所”）接受公司（以下简称公司”）的委托，为公司新三板业务提供专项法律服务。为此，本所提供这份律师尽职调查文件清单。 某某律师就本次的调查清单做出如下说明： 1、请根据本文件清单所列事项提供所有有关文件。如果任何相关文件未能跟其它尽职调查文件同时提供应说明何时可以提交。在提交文件的时候，请在文件的右上角及档案名称中注明本文的问题编号，以作识别。 2、如有关请求不适用，请在有关事项里注明“不适用”，并说明理由。 3、“公司”是指公司公司及其附属公司、合营公司、关联公司、分支机构等； 4、若本文件清单提及一个文件如“公司章程”，应理解为公司章程及所有相关修改或者补充公司章程的文件。 5、就本文件清单提供的答复及/或文件所涉实际事项，在拟议的交易完成之前如有任何变化，请及时通知本所。 6、请注意，本文件清单仅仅是一个初步清单。随着工作的进展，本所会进一步提交补充文件清单。 北京市某某（深圳）律师事务所
法律尽职调查文件清单 文件编号提供日期不适用注释1基本信息 1.1请用图表说明公司现在的股权结构，并列公司或其 它法律实体在批文或营业执照中使用的法定全 名、商号（如果不同）和法定注册地址或主要办 公地址 1.2公司所持有的全部证照(包括但不限于营业执照、 税务登记证、组织机构代码证、贷款卡及其他批 准证书或许可证) 1.3公司基本信息的概述包括： 1.3.1最新的《企业法人营业执照》登记信息； 1.3.2地址和地点,办公室、工厂、分支机构和直销 店的地址和地点； 1.3.3现有股东和董事及高级管理人员； 1.3.4有关公司情况简介； 1.3.5全部雇员；和 1.3.6有关公司的网址域名（无论是否经在有关机 构注册） 1.4公司下属企业（控股、参股、联营、合营企业）的 资料： 1.4.1下属企业清单（下属企业名称、目前注册资 本、公司投资金额、公司所占股权比例） 1.4.2《发起人协议》（或收购/合资合同） 1.4.3设立及/或增资后的《验资报告》 1.4.42012\2013年度的审计报告或资产负债表 1.4.5最新《企业法人营业执照》复印件
第一讲：法律尽职调查漫谈
两个律所被处罚的案例一法律尽调的概念、历史、作用、应用二法律尽调操作流程三律师从事尽调的基本要求 四C O N T E N T S 目录律师从事法律尽调的优势与特点五
一两个律所被处罚的案例 Click here to add your title
1、2017.6.5 广东某律所被证监会罚款400万元，为律师从事非诉讼业务敲响了警钟：登云股份 IPO申请文件造假（未发现关联关系、关联交易、未发现潜在的重大债权债务、对发现的问题未作进一步核查） 违反了《公开发行证券公司信息披露的编报规则（第12号）——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第二十四条、《律师事务所从事证券法律事务管理办法》第十四条、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》第二十八条的规定。依据《证券法》第二百二十三条的规定，证监会决定： （1）责令君信所改正，没收业务收入195万元，并处以195万元罚款。 （2）对两名业务操作的律师给予警告，并分别处以5万元罚款。
2、2017.6 某律所被证监会罚款750万元。某律所在为鞍重股份与九好集团提供法律服务过程中，存在以下问题：（1）对九好集团上述3亿元定期存款既未查验存单原件，也未向开户银行进行书面查询、函证，其行为违反了《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（以下简称《执业规则》）第二十四条关于“对银行存款的查验，律师应当查验银行出具的存款证明原件；不能提供委托查验期银行存款证明的，应当会同委托人（存款人）向委托人的开户银行进行书面查询、函证”的规定，导致未能发现该3亿元定期存款处于质押状态。 （2）某律所未按规定将实地调查情况作成笔录 《执业规则》第十五条关于“律师采用实地调查方式进行查验的，应当将实地调查情况作成笔录，由调查律师、被调查事项相关的自然人或者单位负责人签名”的规定。
业务尽职调查清单
业务尽职调查清单（很实用） 一、行业调查 1、行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件（特殊的行业监管和特殊的法律监管政策及情况） 2、行业总体情况说明（行业管理体制、市场规模及增长率、投入与产出、技术水平、进入壁垒、发展趋势以及影响行业发展的有利与不利因素（产业政策、产品特性、消费趋向、国际市场冲击等）等等；行业是否有周期性、季节性、区域性等特征） 3、行业与行业上下游的关系 4、行业研究资料、行业杂志、行业分析报告 5、国家有关产业政策和发展纲要，以及产业政策对行业的影响 6、行业竞争情况说明、主要竞争对手及相关资料、公司在行业内的竞争地位、公司的竞争优势及劣势分析、公司产品的优势和劣势、采取的竞争策略和应对措施等 7、公司所处行业的行业标准情况、公司取得的相关资质文件、以及公司单独或共同起草、修订的行业标准情况
三、关键资源 1、公司主要技术优势说明（包括分析主要产品或服务的核心技术、可替代性以及核心技术的保护措施、自主技术占核心技术的比例等） 2、公司关于生产工艺、技术和服务在行业中领先程度的说明 3、房产、主要设备等资产的占有与使用情况（包括房产证、房产面积、租金/价格、位置设备原值、净值、开始使用时间、残值率、折旧年限、累计折旧、成新率等） 4、房屋、土地、设备租赁合同 5、公司许可或被许可使用资产的合同文件，许可和被许可资格和资质 6、主要产品和服务的地域分布、市场占有率及消费群体 7、研发体制、研发机构设置、研发人员资历等资料 8、研发费用明细及占公司业务收入的比重 9、技术许可协议、技术合作协议、产学研合作协议、战略合作协议等 10、核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明
《班子成员调研工作制度》 一、调研工作目的 加强和改进党的作风，核心问题是保持党同人民群众的血肉联系。充分相信群众，紧紧依靠群众，始终是我们党充满生机与活力的源泉所在，也是我们搞好各项工作、促进审计事业不断协调、全面、可持续发展的关键。 二、参加调研人员 院党组成员、各庭室负责人。 三、调研方法和步骤 1、制定计划。把深入基层、调查研究工作列入科级以上干部的工作计划，各参加调研领导结合自己分管工作制定调研工作计划，计划内容要具体翔实，具有可操作性。 2、组织实施。根据工作需要，可临时成立调研课题组，抽调相关人员参加。要深入基层一线，收集翔实、准确的第一手材料，广泛听取各方面意见，特别是相关部门领导及群众的意见，切实找准问题，提出的政策措施要有针对性、可操作性。调研初稿完稿后，要组织讨论，进一步修改完善。 三、要求 1、切实加强对开展深入基层、调查研究工作的领导。院领导要结合自己分管工作，将调研工作列入重要议事日程，常抓不懈，带头深入基层、调查研究，起好表率，并督促检查班子成员调研工作开展情况；科级干部要从工作实际出发，认真搞好调查研究工作；办公室
作为工作部门，要做好组织协调。 2、要认真实践科学发展观，牢记为人民服务的宗旨，树立xx主义的世界观、人生观、价值观和正确的政绩观，提高公仆意识，始终把干警和群众的利益放在第一位，诚心诚意为干警和群众办实事、解难事、做好事，以群众满意不满意作为衡量、检验工作作风是否转变、工作是否取得实效的第一标准。 3、坚决反对形式主义、官僚主义，坚决反对华而不实、脱离实际，坚决反对弄虚作假、欺上瞒下、追名逐利，保持“两个务必”，脚踏实地，埋头苦干，倡导务实、高效、俭朴工作作风。 4、院领导班子成员每年至少组织完成一篇有份量、有质量的调研报告。对上级安排的调研课题，要认真组织相关人员调研，按时、按质完成调研任务。 第二篇：班子成员调研报告某村 “三学习”对标定位报告 按照乡活动办要求，根据《乡党委关于开展“学党章、学党史、学先进”活动的意见》安排，为深入推进农村创先争优活动，巩固扩大“三提升”活动成果，助推农村重点工作，按照上级活动领导小组的要求部署我村两委根据实际情况继续认真展开“三学习”活动。我们要在农村各项工作中树标杆、找差距、定措施、赶先进，努力把对标定位行动转化为工作动力。在征求分管领导意见、组织群众评议的基础上，形成如下报告： 一、工作现状及存在问题
某公司 某-某城投财产权项目（单一资金） 尽职调查报告 （报告完成日期：【2015】年【6】月【18】日）经办业务部门：【金融市场部】
声明与保证 我们在此声明与保证：本报告是按照《某公司信托业务尽职调查工作指引》和有关规定，根据融资申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理，并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制定信托计划方案后完成的。报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。 直接调查人签字： 年月日 直接调查人签字： 年月日 部门负责人签字： 年月日
目录 一、项目背景55 （一）项目来源55（二）融资需求55 二、信托计划要素及交易结构66 （一）信托计划要素66（二）交易结构66（三）流程描述66 1、确认债权债务关系66 2、设立财产权信托，受让应收账款66 3、债权确认协议66 4、委托人信托受益权回购义务77 5、政府出具相关文件77 6、担保措施77 三、委托人情况77 （一）基本情况77（二）公司性质99（三）财务状况99（四）财务分析错误!未定义书签。错误!未定义书签。（五）征信状况错误!未定义书签。错误!未定义书签。（六）综合评价错误!未定义书签。错误!未定义书签。 四、债务人情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 （一）基本情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。（二）财政实力情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 1、某市本级财政收支情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 2、某市债务情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 五、应收账款项目情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 (一)项目背景错误!未定义书签。错误!未定义书签。 (二)项目基本情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 (三)项目费用的计算和支付错误!未定义书签。错误!未定义书签。六、用款项目情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。 （一）项目名称错误!未定义书签。错误!未定义书签。（二）项目概况错误!未定义书签。错误!未定义书签。（三）项目建筑规模错误!未定义书签。错误!未定义书签。（四）项目进度错误!未定义书签。错误!未定义书签。 七、抵押物情况错误!未定义书签。错误!未定义书签。
法律尽职调查应特别注意的问题 (一)尽职调查需尽审慎之责 1、关于尽职调查的范围 法律尽职调查应当在约定的范围内进行，要有所为和有所不为。不属于法律尽职调查范围内的事项，就一定要和客户讲清楚，绝不能大包大揽。这是因为如果尽职调查超出约定的范围，不但可能会增加客户的法律费用成本(当然这取决于收费方式如何)，更有可能由于包揽了并非属于自己专业范围的调查工作而造成失职，导致不必要的执业风险。 2、尽审慎之责 对于属于法律尽职调查范围的事项，律师则必须尽到审慎的职责。例如，律师在审阅目标公司提供的文件资料和对管理层进行访谈时，应当注意这些文件资料是否足够、能否互相佐证还是相互矛盾，是否需要发出补充问卷和补充文件清单；关于同一事项的文件资料不清楚或模糊之处，应当进行管理层的访谈。不仅如此，在做法律尽职调查的时候，律师还应当要保持独立的判断，不要被人误导。对公司人员的陈述、说明或解释不要轻易去相信，因为很多时候公司有关陈述、说明或解释有意无意地是错误的或片面的，律师应当将访谈结果与基于现场调查以及从其他来源获得的信息相对照，核查是否存在重大差异或不一致。 又如，有的企业提供了税收主管部门的完税证明，但是在尽职调查过程中发现有证据证明该企业实际上有偷漏税行为并且数额巨大。在这种情况下，律师应当及时报告客户并进行法律分析，不能仅依赖相关政府部门出具的完税证明就认
为完全没有法律风险，也就是说即便有政府部门出具的证明文件，也不应当影响到律师的独立判断。律师可以先说明该公司与政府部门有良好的关系，因此借助这个优势获得了完税证明，但根据其他证据显示其有偷漏税的情形，这与完税证明是相互矛盾的，然后说明法律后果和实际的风险，建议在交易文件中由目标公司在税务合规方面作出声明和保证，并设计违约条款来保障客户的利益。 另外，基于审慎原则，律师对于一些重大或关键的文件，如执照、许可、批文等或财产抵押登记文件，应当到相关政府部门进行独立调查核实。 在做法律尽职调查的过程中，地方法规是律师进行法律问题研究和分析所不能和不应忽视的，特别是关于劳动管理、社会保险、房地产等问题的分析和研究。 3、关本的于范使用 作为初年级律师，往往容易仅仅依赖或照抄已有的法律尽职调查文件清单的范本，把范本清单上公司的名字改动一下就发出了。这可能会产生非常不利的结果。因为尽管这些范本总结了许多类型交易或项目所通行或共有的问题类型，但是对某一特定的交易却并非完全适用，甚至可能是大部分并不适用。例如，从事某些行业需要取得特殊的行业准入、资质要求、业务营业许可(如电信运营商需要取得电信业务经营许可，金融机构需要取得金融业务许可证，而房地产开发企业需要取得房地产开发资质)或者行业或技术方面的认证(如压力容器生产企业和电子产品生产商)，且不同的行业或企业又会涉及不同的法律问题或合规要求(如制造商通常有环保合规问题，保险公司要符合保险监督管理机构的监管要求)。基于上述原因，清单范本最多可以具有某些指导性作用，而不能机械地照搬于每一项目的尽职调查中。在草拟尽职调查清单时必须考虑到特定项目中目标
法律尽职调查清单（私募基金投资专项）
XX公司 法律尽职调查清单 某某律师事务所声明： 1、某某律师事务所（以下简称“本所”）在承办XX投资管理公司（或其关联主体）投资XX公司项目的过程中，需由XX公司（以下简称“公司”）按真实、准确、完整的要求，提供本清单项下所列的资料，这些资料是本所律师提供相关法律服务的重要依据； 2、文件的真实性须由公司负责，复印件须与原件相符；公司应尽量提供与本资料清单要求相符的资料，如确实无相关的资料，公司应提供书面说明；对于公司不存在的某些情况，公司应当表明“无”或作出书面说明； 3、本尽职调查文件清单是本所拟作为公司改制及代办转让项目之法律顾问工作内容的一部分，随着项目工作的推进，本所将会不时提出补充调查文件清单； 4、本法律文件清单涉及公司及其下属公司（如有）的商业机密以及本所的工作机密，仅供本项目使用，未经本所书面同意，不得扩散或用于其他目的。 中国上海
年月日
目录 一、公司基本情况和历史沿革 (4) 二、公司股权法律状况 (5) 三、公司附属子公司情况 (6) 四、公司土地和房产情况 (6) 五、公司重要固定资产 (7) 六、公司知识产权 (7) 七、公司融资/借贷情况 (8) 八、关联交易和同业竞争 (8) 九、员工与劳动人事 (9) 十、财务和税务 (10) 十一、行政监管 (10) 十二、重大诉讼、仲裁和行政处罚文件及违约事件（如有） (11) 十三、公司需要说明的其他问题 (11)
一、公司基本情况和历史沿革 1.1公司股权结构图并附书面说明。该结构图及说明应标明公司的股东 结构，及公司持有股权的附属子公司的股东结构，标明公司及各子 公司的注册资本额、公司及各子公司各股东的出资额以及各股东所 拥有的股权比例，各股东取得该等股权的方式，以及历次股东或持 股比例的变化，以及公司的控股股东的股权结构及其实际控制人 （需披露至自然人）。 1.2公司历史沿革的简介。并请提供公司设立至今的全部工商登记资料, 包括设立，股权、所有制形式或实际控制人的历次变化，历次改组、 改制、兼并、合并或收购、资产出售，历次名称、注册地的变更等。 1.3公司营业执照。包括自成立日期起至今领取、换领的所有营业执照， 以及历次工商变更登记证明文件。 1.4公司章程及其历次修改变更文件，公司合资合同（如有）及其历次 修改变更文件。 1.5公司设立或变更设立的项目建议书、可行性研究报告及批文。 1.6政府及行业主管部门的批文，包括但不限于： （1）成立的政府机关批文（如有）； （2）变更注册资本的政府机关批文（如有）； （3）变更或增加经营范围的政府机关批文（如有）； （4）股份变动时涉及的批准文件； （5）其它与历史沿革有关的批文。 1.7公司股东名册、出资证明书或股权证书。 1.8公司股东资格证明文件（法人股东请提供经过最新年检的营业执 照、组织机构代码证复印件；自然人股东请提供身份证复印件）。 1.9公司股东之间的协议及股东转让股权等方面的法律文件。包括股东 协议、出资人协议、增资扩股协议、投票委托协议、规定或限制股
领导干部下基层调研工作制度 领导干部调查研究工作制度 根据中央《关于加强和改进党的作风建设的决定》中关于“大力加强调查研究工作。各级党政领导机关要建立健全调查研究制度，制定和落实调研计划”的精神，为使我局调查研究工作经常化、规范化，特制定本制度。 一、调查研究工作是我局工作中的一项经常性工作，是提高决策的科学性，增强工作的主动性和预见性的重要保证，是提高领导干部履行职责和解决问题能力的重要措施。局机关和各医疗卫生单位、各乡镇卫生院在制定计划安排工作时都要将开展调查研究活动结合在内。各级领导干部都要结合工作任务加强调研，局级领导下基层调研的时间每年不少于一个月。要将调研工作的成绩作为考核各单位或部门工作和个人业绩的重要依据。 二、调查研究工作实行分工责任制，局一名副局长主管全局调研工作，局机关各股室和各医疗卫生单位、各乡镇卫生院也要有一名负责人负责本单位或本部门内的调研工作。局办公室负责全局调研工作的计划制订、组织实施、检查验收及牵头协调工作。 三、局调查研究工作的主要内容是，紧密结合本局改革和发展的实际，进行应用性政策研究和一些前瞻性战略研究；根据需要开展一定的理论研究；承担上级交办的有关工作的课题研究任务。在调查研究过程中，提倡深入实际、深入基层、抓住重点、抓住本质、增强针对性和实效性，不断提高调研水平。 四、局每年组织的调研项目分为局级、处级两个级别。局级题目为本局改革和发展中的重大课题，由局长或副局长主持，组织有关单位、处室和人员完成，处级课题是各处室根据本处工作的需要，结合工作任务确定，由处领导负责组织进行。 领导干部下基层调研要有工作笔记，自己动手撰写有情况、有分析、有见解的调研报告。各直属管理局和局机关各部门的主要负责同志每年要向局党组
第21条【准备阶段需确定事项】 尽职调查工作以承办律师就被调查企业出具尽职调查报告为目的。所以，在接受委托时，承办律师团队牵头人(通常为项目负责合伙人)即应依据限定的时间，以经验和认识水平来判断尽职调查的范围和深度，并就以下方面与委托人达成共识： (1)确认尽职调查的原因：确认委托人拟进行的商业交易和要求调查的原因。这有助于承办律师准确把握委托人的服务需求，确定尽职调查工作的方向。 (2)确认尽职调查所服务的交易模式：询问委托人已经确定或计划采取的具体商业交易模式。这有助于承办律师围绕商业交易模式所可能发生的风险点，合理确定尽职调查工作范围，最大限度降低和规避交易风险。如果委托人已经确认交易模式，则承办律师应当根据法律、法规和执业经验，预判该交易模式的合法性和可行性。如果认为委托人确认的交易模式存在瑕疵、法律障碍或其他不可行因素，承办律师应当在尽职调查准备阶段提出，并建议委托人做出合理调整。 (3)确认商业交易基准日：承办律师应当与委托人确认拟从事商业交易和调查的基准日，法律尽职调查服务仅应涵盖该基准日之前被调查企
业的法律情况。该基准日通常也与财务尽职调查基准日相同，并作为商业交易确认交易价格的日期。 (4)确认被调查企业：承办律师应当在了解委托人陈述的尽职调查原因以及交易模式后，根据自己的法律知识和经验，帮助委托人准确地选择和确认被调查企业，以免遗漏应当被列入交易和调查范围的企业，导致后续需要补充尽职调查，或者将多余的被调查企业列入尽职调查范围，浪费委托人的时间和金钱。 (5)确认尽职调查的具体范围、深度和广度：明确尽职调查拟包含以及排除的事项，以及应考虑的关键经营、商业和法律因素。这有助于委托人和承办律师对尽职调查工作作出合理的期待和预判，同时有效减少委托人与承办律师之间对于尽职调查工作范围和工作量的争议。 (6)确认参加尽职调查的人员数量和资历：根据尽职调查的范围、深度和广度，与委托人确认参加尽职调查的专业律师数量、资历。这有助于委托人树立对承办律师即将从事的尽职调查工作的信心，同时也给委托人提供了对具体提供服务的承办律师的数量和资历提出异议的机会。 (7)确认尽职调查过程和方法：包括拟详细核查的事项、调查取样程序、需要被调查企业参与调查的人员范围、需要走访的有关机关和单位以
机关调查研究工作制度调查研究 为贯彻落实党的十五届六中全会《关于加强和改进党的作风建设的决定》，进一步转变工作作风，加强调查研究工作，特制定本制度。 调查研究是我党的优良传统，是领导干部密切联系群众进行正确决策、科学决策的重要措施。各级领导要高度重视并在实际工作中 自觉带头搞好调研工作。逐步形成深入基层、深入实际调查研究的 良好风气，及时发现问题，解决问题，切实为基层排忧解难，促进 机关作风和各级领导干部作风的转变，推动山东治黄事业健康发展。 一、调研计划的制订 1、机关各部门要于每年年初根据部门工作职能，针对基层工作 中反映的突出问题和牵动全局需要解决的重大问题，拟订出年度调 查研究课题或政策研究课题，于每年2月底前报办公室，提交局长 办公会议研究确定后下达实施。 2、局级领导可根据山东黄河的实际，结合各自的联系单位和不 同时期的重要工作及可能出现的问题，制订调研课题，特别是牵动 全局工作的热点、难点问题，要重点进行调研解决。 4、对各部门在机关作风建设年活动中建立的联系点，要尽可能 地多下去，帮助基层出主意想办法，尽可能地及时解决基层在工作 中遇到的实际困难和发展中的问题。 二、调研工作的组织与要求 1、调研课题确定后，各部门要根据工作实际认真研究，组织实施，制定出调研工作计划，围绕调研课题，拟定调研提纲，采取多 种形式，有步骤地进行专题调研、重点调研或蹲点调研。 2、下基层调研，各部门要高度重视，由处（室）负责人带队， 也可由处（室）指定人员带队进行。局级领导要带头落实规定的调 研时间，下基层开会、布置工作等活动，不作为调研时间计算。
4、调查研究，要深入基层、深入群众，了解真实情况，深入分 析研究；要立足于帮助基层单位解决实际问题，对调研过程中发现 的问题和基层单位提出的问题，能当场解决的要当场解决，不能当 场解决的，回机关后要抓紧研究解决；调研部门解决不了的，要以 专题形式提交局长办公会或党组会研究解决。 5、对下基层调研带回来的重大问题，经局长办公会研究确定后，由有关部门负责落实，并负责向有关单位反馈；因故短时间不能研 究解决，且问题又较为突出者，课题调研部门请示局领导后负责督办。 6、下基层调研要轻车简从，遵守中央有关廉洁自律规定和省局 有关规定；要力戒形式主义，各单位领导不得到辖区边界迎送。 三、调研成果 2、撰写调研报告要真实、准确，