打好“四张牌”促进担保业务规范持续发展
面对中小企业融资难、贷款难的现状，县中小企业信用担保中心根据自身特点和优势，认真履行职能，积极帮助中小企业化解融资难题，在实践中打好“服务、信誉、规范、廉政”四张牌，呈现出了业务总量扩大、实力增强、发展加快的良好势头。三年来，中心已累计办理中小企业贷款担保业务38笔，先后帮助华池医药、兴科牧业、宏达建设、科玛协力、龙王垭茶业、灵山源酒业等17户企业，从银行获得流动资金贷款2302万元，其中：今年1-10月实现担保贷款1290万元，同比增长187%，较好地支持了我县中小企业的发展。
一、强化服务意识，提高服务质量，打好“服务牌”
客户至上，服务为本，稳健运行，一直是中心努力营造的经营理念。为此，中心急企业所急，办企业所需，不断规范服务、简化程序、提高效率,为企业与银行之间搭建快捷、便利的融资平台。在业务办理中，中心要求，从考察、评审到报批应确保不超过7天时间办结一切担保手续，对那些用款急、时间紧而经营状况和信誉良好的客户，则开辟绿色通道，提供最简便、快捷的服务。个别借款人以及保证人因事不能到中心，中心业务人员则主动登门服务，就近招集有关当事人，讲明合同条款中的权利、义务和责任，征求相关意
见和建议，合法合规履行合同签字手续。为扶持企业发展，中心积极与协作银行进行商洽，尝试部分担保、委托银行贷款等方式，采取中、短期结合和最高额抵押登记，以此弥补自身资本金不足的缺陷，并最大限度地帮助企业降低融资费用。华池医药化工有限公司是县工业园区中规模较大的黄姜深加工企业，XX年以来进行了生产技术改造和产品深度开发，从简单的水解物、皂素生产发展到具有较高科技含量的双烯、沃氏氧化物生产。期间，资金问题一直困扰着该企业，由于资金不足，不仅新设备不能全部安装到位，而且原材料也无法购进，企业难以满负荷开工生产。当时该企业已用全部固定资产抵押在银行争取了900万元的直接贷款，已无抵押物再贷款，中心从支持骨干企业发展出发，对企业现有的信用度和未来的经营效益进行了认真考察，分别与银、企双方进行多次磋商，及时向县政府进行项目报批，仅要求该企业以保证方式解决其反担保严重不足问题，为该企业担保从银行获得了150万元的流动资金贷款，帮助其渡过了难关。
二、履行担保职责，加强战略合作，打好“信誉牌”
信用担保离不开银行的全力支持与合作。而作为起步晚、实力弱的县级信用担保机构，成立之初除了少量的资本金并以此来承担风险外，没有其他任何资源。各家银行均心存疑虑，个别银行对开展合作持“关门”或“免谈”态度，更不用说在放大倍数或风险分担上开“绿灯”。面对困难，
中心全体干部努力转变思想观念，力求依靠优质的服务和信誉赢得客户，获得市场。在县委县政府的指导协调下，中心率先与县中行建立了协作关系。为打开工作局面，中心从实际出发，先在资本金额度内与银行进行业务洽谈，挑选短期、小额、信用度较好的企业纳入担保意向，尊重银行的意愿和建议，主动接受银行提出的条件，对所担保项目承担全部风险责任，由此，促成担保项目的顺利落实。为构建长期稳固的合作关系，中心重抓信用建设，将诚信用款、按期履约贯穿于担保业务全过程。中心坚持做到每月至少一次与各金融机构、受保企业进行沟通，加强对项目的跟踪监管。对即将到期的贷款，中心提前一个月时间告之其及时筹款还贷以保证自身信用，同时组织力量督催收贷。针对有些企业经营状况较好，但资金周转暂时困难的情况，采取筹款还贷与新申报贷款同步进行，促使企业打好时间差，既维护了企业信誉，也保证了银行贷款安全。近三年来，在所办理的企业贷款担保业务中，已如期解除27笔1102万元贷款的担保责任，占到期应解除担保责任的100%，没有发生一笔代偿损失，实现了零风险代偿率，确保了中心的良好信誉。随着工作的深入开展，为充分利用各贷款银行不同的审贷机制和信贷投放方向，帮助更多的企业获得银行贷款，中心一方面积极争取省财政对担保机构的资金支持，另一方面实施了以“全额担保担责与比例担保担责相结合、比例担保担责优先”的合作模
式，积极与各家银行商洽合作事宜，签订协作合同，并研究解决具体的担保贷款项目。在县政府的大力支持下，中心担保基金已从成立初期的180万元增加到现在的680万元，尽管基金总额仍然严重不足，但中心通过加强与银、企沟通，认真办好每一笔业务，获得了各方理解和信任。现今，中心已与县中行、农发行、信用联社、农行相继开展了贷款担保业务，单笔担保贷款放大倍数最高已达到了5倍。通过担保服务，企业诚信用款明显增强并从中受益，原本不可能和难以取得贷款的企业，大都获得了银行的支持，保证了正常生产，经济效益不断提高。在受保的17户企业中，现已有6户企业担保贷款期限由最初的6个月增加到了12个月，有5户企业已独立在银行取得贷款。XX年8月，复退军人许典兵通过与他人合伙，筹措80万元资金注册开办了顺旺牧业有限公司，从事生猪养殖销售。当圈舍建设用去大部分资金后，购买仔猪以及饲料所需资金不足便成为一大难题。面对这一情况，中心与县中行信贷人员一起上门实地调查，帮助分析市场行情，商洽担保贷款事宜。通过各方努力，使该公司顺利获得了20万元的流动资金担保贷款，解决了公司燃眉之急。该公司现已发展成为县内第二大生猪养殖企业，年出栏商品猪1000头，出栏仔猪3000头，销售总收入达到200余万元。
三、严格工作程序，创新工作方式，打好“规范牌”
信用担保承揽了银行不能够或不愿意承揽的贷款风险，而风险管理事关担保机构的生存与发展，既要支持发展，又要防范风险，其工作如履薄冰。中心针对银行审贷机制、企业还款意愿、经营效益以及反担保能力，积极学习借鉴外地担保机构工作经验，吸取风险教训，谨慎做好每笔担保业务，确保“贷的出、用的好、收的回”。一是健全规章制度，完善内部管理。中心多次派人参加省市组织的学习交流活动，将外地好的管理经验与我县工作实际相结合，先后出台了《XX县中小企业信用担保基金管理暂行办法》、《XX县中小企业信用担保风险管理办法》、《XX县中小企业信用担保业务操作规程》以及工作岗位责任制等一系列制度，通过狠抓管理，加强监督，规范运作，提高了控制风险的能力。同时，中心还聘请了常务律师来参与担保事务，审查担保文书，提供法律咨询，依法办理维权事宜。在业务中，中心对诚信企业坚持持续提供优惠服务，适度降低反担保条件，而对失信企业则实行担保强制规避措施，努力增强企业信用意识，创建良好信用环境，服务于“信用XX”建设。二是严格工作程序。中心始终按照稳健运行的经营理念，高度关注企业经营效益和业主诚信意识，认真分析、审核和评估担保项目综合绩效，做到有所为、有所不为。围绕充分体现县委县政府发展产业的政策导向，重点选择市场有前景、技术有靠山、就业容量大、信誉有保证、税收贡献大的企业给予支持。严
格按业务流程规范操作，对每笔担保业务，由业务人员深入企业详细调查提出意见，中心评审委员会集体讨论审议，在是否为企业承保的问题上，人人发表意见，个个签字认可。经过集体讨论通过的担保项目，必须经县监委会主任“一支笔”审批后方可正式承保，有效防范了风险。三是拓宽思路，创新担保方式。中心严格执行《担保法》和风险防范管理各项制度，努力增强识别风险、防范风险和控制风险的能力。在业务实践中，及时了解掌握每笔担保项目动态，针对影响贷款安全的问题，早预见，早提醒，早研究，做到防范于未然。中心不拘泥于金融机构传统风险防控方式，兼顾本地企业实际，积极探索和实行房产、设备抵质押与企业应收账款账户监督及质押、库存商品仓储抵押、业主个人无限责任保证等并行的反担保模式，最大限度地帮助企业化解融资难题。
四、加强业务学习，坚持政务公开，打好“廉政牌”
锐意进取、勤政廉洁，是做好信用担保工作的重要保证。为此，一是倡导良好学风，努力创建学习型单位。中心制定了严格的学习计划，坚持每星期一次的集中学习制度。在组织学习贯彻党的方针政策以及研究落实上级各项指示精神的同时，重点组织学习法律法规、金融信贷以及企业管理等知识，培训担保业务，讲解操作程序。面对信用担保这一全新的领域，通过长期不断地强化培训，相互交流，取长补短，
全体干部自觉学习求知的热情尉然成风。二是加强党风廉政教育，增强廉洁意识。中心始终把廉政建设作为各项工作的生命线，把落实廉政建设责任制作为推动业务开展的有效手段，引导和加强廉政文化建设，完善职业道德规范，以廉政建设确保业务规范运作，确保担保事业健康发展。中心坚持实行公开办事制度，广泛宣传解释各项政策规定，热情接待来信来访。要求每一名担保干部严格职业操守，使用“文明服务用语”，遵守“服务承诺”和“三条禁令”，严禁借业务之便收受礼物或吃、拿、卡、要等违反党风廉政建设规定的行为，严禁办理人情担保，严禁随意变通和违规操作，把对自己负责与对中心集体负责和对合作单位负责有机的统一起来，打好“廉政牌”，自觉接受群众监督，确保了担保业务的健康规范发展。
小额贷款公司信贷业务担保管理办法9.6 内蒙古精储小额贷款有限责任公司信贷业务担保管理办法 (讨论稿) 第一章总则 第一条为规范和加强内蒙古精储小额贷款有限责任公司(以下简称本公司)信贷业务担保管理、控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，根据信贷管理制度及规程，结合本公司实际，制定本办法。 第二条客户在本公司办理信贷业务必须提供有效担保，经董事会批准同意采用其它信用贷款方式的除外。 第三条担保的范围包括信贷业务、担保业务的本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及双方约定的其他费用。 第四条信贷业务担保方式主要采用保证、抵押和质押。担保方式既可以单独使用，也可以采用两种以上的组合担保方式使用。 第二章保证人 第五条法人及其他组织为保证人的应具备以下条件: 一、依法成立。从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策、行业准入标准和本公司规定。 二、经营状况良好，具有长短期偿债能力、财务状况正常、主要财务指标优良、收入来源稳定、现金流量充足，愿意接受本公司的信贷监督。 三、无不良信用记录，或虽有不良信用记录，但原到期贷款、应付利息、应代偿债务已清偿;未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。 1 第六条自然人为保证人的应具备下列基本条件:
一、具有完全行为能力，包括:公职(机关事业、电力、通讯、邮电、民航、铁路、国有商业银行等)人员、具有本市户籍有稳定收入来源的企业管理人员、几大建材市场的联保经销商户等。 二、有固定住所。 三、有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力，愿意接受本公司的信贷监督。 四、遵纪守法，无不良信用记录，或虽有不良信用记录，但原到期借款，应付利息，应代偿债务已清偿。 第七条保证担保人确定后的管理 一、根据贷后管理相关规定，对保证人定期进行检查核保; 二、与借款人协议变更信贷业务合同内容的，应事先取得保证人的书面同意。 三、借款人没有履行到期还款义务时，本公司除按照有关规定向借款人催收并按约定直接加罚利息外，还应及时书面通知保证人履行保证责任，并取得回执或其他法律认可有中断诉讼时效效力的证明。在债务没有完全清偿前，须继续催收，确保对保证人的诉讼时效不丧失。 四、发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低，代偿能力降低或担保免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施: 1、确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估; 2、给予特别关注并跟踪事态发展; 2 3、加强监管力度，增加监管频率; 4、要求保证人停止有损本公司利益的行为; 5、通知借款人和保证人补充符合本办法规定的担保;
* 集团有限公司 担保管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范企业担保行为，切实防范经营风险，根据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和 国担保法》、《中华人民共和国企业国有资产法》及其他国有资产监 管法律、法规、政策规定，结合公司实际, 制定本办法。 第二条本办法所称的担保行为主要包括保证、抵押、质押、留 置和定金等。 第三条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 第二章管理职责 第四条公司董事会是公司对外担保行为的责任主体，应当对公 司所有对外担保事项进行审议和决策，其主要职责是： （一）建立健全对外担保的各项工作制度，并对执行情况加强检查； （二）负责制定并审议本年度的担保计划和方案； （三）负责对外担保的决策并承担由担保行为产生的风险责任；
（四）审议对外担保的相关议案并作出相应决议，授权法定代表人签发对外担保合同，责成公司具体部门履约执行，并加强检查和日常跟踪、管理。 第五条公司财务审计部是公司对外担保行为的日常管理部门， 主要职责是： （一）负责审核担保业务相关材料，具体办理对外担保相关手续； （二）建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用 于抵押、质押的物品、权利和其他相关事项，定期监测、统计、分析、报告。 （三）建立完善的担保风险预警机制，适时监控被担保资金的使 用状况、被担保人的财务状况及偿债责任履行情况，发现问题及时启动预警机制，采取应对措施。 第六条公司其他相关部门应根据要求，协助财务审计部同做好 担保业务的审查和全过程监控工作。 第三章担保对象 第七条公司担保对象包括下属全资、控股、参股企业。对没 有产权关系、主营业务关联度不高的企业，原则上不得提供担保，确 实需要担保的，在担保前报杭州市国资委审批。 第八条公司为所出资的全资、控股企业提供担保，以被担保 企业的效益和偿债能力为主要依据确定对各企业的担保额度。对连续两年亏损、扭亏无望或资不抵债的全资、控股企业原则上不予担保。
企业改革与管理2010年第2期 经营之道 中国是世界上最早种植茶叶、饮用茶叶的国家，辉煌的茶文化也是源远流长。然而，时至今日，英国茶品牌立顿的一年产值竟可达到中国7万多家茶厂总产值的2/3。中国这个世界上最大的茶叶产地，有竞争力的茶品牌的匮乏成了这一行业的最大软肋。无论是家喻户晓的“四大名茶”（西湖龙井，信阳毛尖，洞庭山碧螺春，黄山毛峰）还是“八大名茶”都是以产地和品类命名，消费者无法分辨出孰真孰假，拥有真货的商家更是被假货搅乱得苦不堪言。历史、产地、文化、稀缺性、工艺、渠道是茶叶品牌发展最主要的因素。但是茶叶行业的地域品牌被严重透支，历史文化被大量的抄袭复制，稀缺性被放大成为大路货，工艺仍然停留在手工作坊式时代，渠道更是单一。所以，在现代营销理论指导下，有计划有步骤地实施品牌战略，是茶叶生产企业的重要课题。 1.打好定位牌。营销战略家阿尔·里斯认为:品 牌只存在于消费者心中，消费者才是品牌的真正拥有者。品牌定位是为特定消费者群体量身定制的。没有独特的、个性化的定位，一个平庸的品牌只会淹没于市场的海洋之中。要确立有效的品牌定位，首先要通过市场调研掌握目标消费者的心理，把握目标消费者的购买动机。茶叶企业的品牌定位可以联系自身的特点，迎合相应的顾客需求，在品牌中加入文化的元素、健康的元素、时尚的元素等，以此来实现品牌的个性化定位。天福茗茶产品定位为“天然、健康的新世纪国饮”，迎合了现代人崇尚健康的生活理念，是目前国内经营得较成功的茶叶品牌之一。立顿将自己的消费群体定位在年轻人身上。在品牌核心价值上，立顿着力塑造的形象是：立顿不仅仅是茶叶专家，它同时还象征着一种国际的、时尚的、健康的、都市化的生活方式。另外，与定位同步，要有生动化的品牌命名。我国产茶历史悠久，历史名茶众多，如铁观音、碧螺春、龙井等，但 这些仅仅是产品名称，不同厂家均可使用这些产品名称。茶品牌命名，从语音上说，要容易发音。从语形上要简单易记。从语义上讲要容易理解和记忆，要具有时代感，不受时间和地域的限制，还要避免产生消极以及和产品相抵触的词义。而怡清源的野针王、天福茗茶的813茶王等就是个性化的茶叶产品名称。此外，天福的竹叶青系列还依等级优次注册竹露香、竹心香、竹茗香等产品名称，也体现了以上要求。 2.打好产品质量牌。茶叶产品的鉴定比较复杂， 要让消费者认同产品，应通过生产标准化提高产品质量。由于我国茶叶种类、质量及产地的差异性，茶叶质量缺乏国家标准来统一规范。不执行标准或无标准可依的茶叶产品，就意味着没有生产、加工规范和质量指标，永远成不了品牌商品。茶业企业须参照执行国家标准及食品、卫生、质检等相关通用标准，并制定相关产品企业标准和技术规程，从茶园管理、原料供给、茶叶加工、包装直至贮运，实现茶叶生产的全程标准化。为了让消费者认知产品质量，可以通过产品认证的途径来实现。如无公害茶叶认证是政府对茶叶产品市场准入的强制规定，由农业行政主管部门管理。绿色食品认证由中国绿色食品发展中心管理，绿色食品标志是我国首例质量证明商标在国家商标局注册，并在日本、澳大利亚、香港等国家和地区获得注册，具有较高的社会信誉和知名度。 3.打好原产地牌。在品牌推广中，茶叶品牌应突 出原产地的策略。中国名茶的优良品质主要取决于当地的自然条件、人文景观及传统精湛的加工工艺。名茶品质优异，风韵独特，色香味形俱佳，有一定的艺术性和很高的饮用价值。根据地理标记（原产地域产品）的定义，我国名茶大多数可以进行原产地标记中的地理标志（原产地域产品）认定注册。通过原产地标记来证明中国名茶的正宗、地道、 茶品牌塑造的四张牌 ●谷明 77 DOI:10.13768/https://www.doczj.com/doc/901469266.html,11-3793/f.2010.02.006
招商银行信贷业务担保管理办法 （第一版） 第一章总则 第一条为加强对信贷业务担保的管理，提高信贷业务担保的可靠性、安全性、合法性，规范担保法律手续，根据《担保法》及其司法解释、《贷款通则》及有关金融规章，特制定本办法。 第二条招商银行信贷业务可接受的担保方式为保证、抵押、质押及保证金（仅适用于承兑、保函、信用证业务）。在办理具体业务过程中，可采取其中一种方式，也可多种方式并用。 第三条无论选取何种担保方式，必须注重申请人的第一还款来源，应把担保条件作为防范风险的措施，而不应作为还款的主要来源，也不能作为吸收存款的手段。 第四条本办法适用于招行各类贷款、商业票据承兑及其它业务中的担保与反担保，但境外企业提供担保和我行为债务人提供担保的业务不在此限。 第二章保证方式的管理 第五条保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担连带责任的行为。 第六条信贷业务的保证方式分为连带保证和一般保证两种方式，我行只接受承担连带责任的保证。 第七条信贷业务保证责任的范围与期限： 1、保证范围包括主债务本金及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权所产生的各种费用。 2、保证期限为保证合同签署之日起至主债务履行期届满之日另加两年。 第八条保证人应具备的基本条件： 1、企业法人、非公益性的事业法人。具备清偿能力的法人分支机构提供保证的，应取得法人书面授权； 2、具有较强的资产实力，净资产减或有负债的金额不低于担保金额； 3、生产经营状况正常且具有比较稳定的发展前景，主要财务指标和经营指标合理，资信评价结果能够达到我行要求； 4、商业与银行信誉良好，无不良借款记录； 5、按照我行要求提供必须的经济技术资料和有关法律文件。 第九条优先接受的信贷业务保证单位包括： 1、国有商业银行地级以上城市的分支机构、非国有商业银行省会和原计划单列城市的分支机构；国际著名的商业银行在华分支机构； 2、省部级信托投资公司、证券公司的总部； 3、经同业银行部认可的、总行给予授信额度的国外银行出具的备用信用证； 4、具较强担保能力的大型优质企业。 第十条除《担保法》第八、九、十条规定的主体不能作为担保主体外，下列单位也不得作为我行信贷业务的保证人： 1、借款人为上市公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或自然人的，不得接受该上市公司提供的保证； 2、为开发具体的投资项目而设立的项目公司； 3、《招商银行信贷业务投向的若干规定》中禁止支持的企业。 第十一条信贷业务保证手续的办理程序。
农村商业银行员工贷款及员工担保管理办法 第一条为加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）信贷管理，规范员工贷款行为，防范道德风险，根据《商业银行法》、《贷款通则》等法规以及《农村商业银行股份有限公司贷款管理基本制度》的规定，制订定本办法。 第二条本办法所称“员工”是指本行在册职工（不含退休、内退、病退职工和试用期、临时用工人员）、在岗合同制职工。 “员工贷款”是指员工向本行所辖办理信贷业务的有关网点申请的人民币贷款业务。 “员工担保"是指员工以自己的信誉和财产（包括薪金收入）为保证为他人在本行的任一网点办理的贷款提供的担保。 第三条员工贷款实行集中管理。本行指定由总行营业部办理全辖的员工贷款，其他网点未经授权不得办理。 第四条员工担保贷款实行贷前审批管理。各支行（部）发放员工担保贷款应在贷款前向总行授信管理部报送《员工担保贷款审批表》（表格见附件），总行授信管理部核对该员工贷款及担保的余额是否超最高限额，并予以回复。 违反本条规定发放的贷款视为超授权贷款。 第五条员工贷款的适用范围： 1．住房贷款以及自建房、房屋装修费用贷款； 2．购买汽车等消费贷款。
第六条实行员工贷款和员工担保总额的上限管理。 上限额度=员工贷款额+员工担保额。 上限额度标准如下： 1．总行领导班子最高额度为50万元（含）； 2．中层干部（支行行长、副行长，总行机关部室正、副总经理）最高额度为40万元（含）； 3．一般员工最高额度为30万元（含）； 员工贷款额与担保额之和不得超过本条第1、2、3款规定的上限。确因特殊情况需要突破以上限额的，必须报总行授信审查委员会审批。 第七条员工及其配偶均为本行员工（双职工）的，只能由其中一方办理贷款。上限额度参照第六条的标准。 对于既有员工又有他人担保的，其对外担保金额的计算以被担保贷款总额为准。 第八条员工贷款必须有符合条件的担保，不得向员工发放信用贷款。 第九条员工购（建）住房及购车等大宗耐用消费贷款期限原则上为中长期。信贷基础资料的收集参照总行相关制度执行。 第十条员工贷款可执行基准利率。 第十一条员工贷款原则上应采取贷款人受托支付方式。购房、购车等具备条件的贷款必须采取受托支付方式。 第十二条存量中，员工贷款和员工担保已超过本办法规定限额的，到期收回后按本办法规定执行。 第十三条员工有下列情形之一的，不得对其发放或继续发
建工集团担保管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强对集团担保业务的监督和管理，防范和控制担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》等法律、法规，结合集团实际情况，特制定本办法。 第二条本办法所指担保包括集团公司对所属单位提供的担保、集团公司所属单位相互之间及为集团公司提供的担保、集团公司及所属单位对集团以外的单位提供的担保。 第三条本办法所称的担保活动是指在借贷、买卖、货物运输、建设施工、加工承揽等经济活动中，债权人需要债务人或第三人以担保方式保障其债权实现的行为。 第四条本办法所称担保方式包括保证、抵押、质押、留置和定金等。 第五条担保活动原则 （一）担保活动应当遵循平等自愿、诚实信用的原则； （二）担保活动应当坚持严格审批决策的原则； （三）担保活动应当坚持严格控制风险的原则。 第六条本管理办法适用于集团公司及所属全资、控股、参股企业（以下简称各单位）的担保活动。 第二章担保活动的审批 第七条集团公司对外及对内部单位提供担保必须经集团公司董事会审议。 第八条集团公司所属全资、控股企业原则上不允许对外提供担保。确需提供担保的，需先经本单位董事会或经理办公会（适用于全民所有制企业）决策同意，报集团公司董事会审批后方可执行。 第九条集团公司所属参股企业对外提供担保，在本单位董事会决策同意前，需报集团公司后，集团派出董事方可进行表决。 第十条集团所属全资、控股、参股企业对外提供担保原则上以本单位净资产为限，公司章程对担保的总额及单项担保的数额等有限制性规定的，需按规定执行。 第三章担保业务管理
第十一条担保活动需事前进行尽职调查和风险分析，事中严格履行决策审批程序，事后进行监督检查，明确负责部门，建立财务、法律等部门联审制度。 第十二条各单位要对担保事项进行认真的核实、审查，对被担保单位财务状况、履约能力、诚信度进行全面评价和分析，充分论证担保的风险与必要性，对财务状况不佳、履约能力差的单位，严禁提供担保。 第十三条对已提供的担保要加强后续管理，要关注被担保单位经济运行情况，定期对其进行财务状况分析，对被担保单位重大人事变动、资产处置、投资等行为，相关管理部门要及时报告本单位决策层，采取积极有效的防范措施。 第十四条担保的债务履行期限到期前，要及时与被担保单位取得联系，了解被担保单位的债务履行情况。对被担保单位未按期履约的，要采取积极有效的追偿措施，减少担保损失。 第十五条各单位不得为资产负债率超过85%的企业提供担保，不得为有贷款逾期、利息欠缴、保函被索赔等不良信用记录的企业提供担保。 第四章担保活动的办理 第十六条集团公司对集团以外单位提供担保，由财务部、法律合约部依据被担保单位的申请，核实相关情况，经集团公司全面风险管理论证小组进行风险论证通过后，提交集团公司董事会审议。 第十七条集团公司对所属单位提供担保，由财务部、法律合约部依据被担保单位的申请，核实相关情况后，提交集团董事会审议。 第十八条各单位办理担保业务时，需提交以下资料： （一）担保业务审批表； （二）申请书； （三）本单位董事会或经理办公会决议； （四）反担保有关资料文件（根据本办法规定需提供的）； （五）其他相关支持性文件或资料。 第十九条担保活动获得批准后，担保人与债权人应当以书面形式订立担保合同。担保合同应包括以下内容： （一）被担保的主债权种类、数额； （二）被担保人履行债务的期限；
担保业务管理暂行办法 0 目的 为了加强对****集团有限公司担保业务的管理，本着统一管理、降低费用，防范和控制风险的原则，结合集团公司实际，特制定本办法。 1 适用范围 本办法适用于集团内各成员单位。集团公司原则上不对集团外单位提供担保业务，集团公司各控股子公司也不得对外提供担保业务。 2 引用标准 根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、有关金融机构的规章制度以及《中国铁路工程总公司担保管理暂行办法》，制定本办法。 3 术语与缩写 3.1 担保:分为保证、抵押、质押、留置及定金等，反担保适用于担保规定。集团公司对集团内单位原则上不使用质押、留置及定金方式。 3.2 保函：分为投标保函、开工预付款保函、履约保函等。 3.3 资信证明：分为银行类和非银行类两种，前者包括信贷证明、银行存款证明、账户查询许可证和银行信用等级证书；后者包括企业法人营业执照、资质证书、法人授权委托书、法人证明材料、
集团公司财务报表及相关财务资料。 4 职责 4.1 集团公司财务部负责银行信贷额度的申请和担保业务的归口管理，审核申请人的担保用途、担保额度、企业信誉、履约能力等方面的情况，并根据集团公司领导的批准办理相关手续。其中涉及到与开发有关的资信证明及银行保函，应与经营开发中心分工协作、共同管理。 4.2 集团公司经营开发中心负责审核申办保函及资信证明项目的可行性、申办项目填写内容的真实性与准确性。 4.3 集团公司法律顾问室负责审核担保事项和有关文件的合法性。 4.4 集团公司对子公司提供的担保，其最大额度累计不得超出集团公司对该被投资单位投资额的50%。 4.5 如果因申请人的原因导致集团公司承担连带责任的，申请人需全额赔偿集团公司的损失，赔付前集团公司将暂停受理该申请人提出的新担保、保函申请。 4.6 集团公司财务部负责本办法的制定、解释、修改及监督执行。 4.7 集团公司所属各单位负责本管理办法的实施。 5 管理内容与控制要求 5.1 担保 5.1.1 保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。具体办理程序如
融资性担保业务管理办法 _____融资担保有限公司 融资性担保业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为了规范融资担保有限公司（以下简称本公司）担保行为，保证融资担保业务的安全，有效防范、控制和化解业务风险，促进公司所属公司融资担保业务积极稳妥地开展，根据《公司所属担保公司管理暂行办法》等公司以及国家有关政策、法规的规定，制定本办法。 第二条本办法所称公司所属担保公司是指公司直接管理具有独立法人资格经营融资性担保业务的有限责任公司或股份有限公司。（简称：担保公司） 第三条本办法所称公司监管部门是指负责监督管理担保公司的公司监督管理部门。 第四条本办法所称融资担保业务是指《公司所属担保公司管理暂行办法》第八条规定经公司许可并且由政府管理部门批准的业务。第五条担保公司在开展担保业务中，从被担保人提出担保申请开始到担保业务相关权利义务终结的全过程进行管理，包括项目初审、项目评审、担保方案落实、风险监督与防范、风险化解与处置。
第六条担保公司开展担保业务应当以审慎客观、风险分散、审核独立为操作原则，建立规范有效的担保业务风险控制体系。 第二章担保的对象和条件 第七条担保公司的担保对象应符合下列条件： 1.有固定经营场所，在工商行政管理部门合法注册的企事业单位； 2.行业符合国家政策、产业规划，不涉及国家明令禁止的行业； 3.获得贷款银行等金融机构的认可，有充分的还款能力和还款意愿； 4.公司监管部门要求的其他审慎性条件； 第八条对以下担保对象原则上不接受担保委托： 1、企业成立时间不到一年； 2、有资信不良记录者； 3、法定代表人或控股大股东有犯罪记录； 4、企业主要股东有不良信用记录。 第三章担保的申请与受理 第九条凡符合本办法第二章规定条款的企业法人可直接向我公司或由贷款银行等金融机构推荐提出书面担保申请。 第十条企业申请担保应按照担保公司要求填写《委托担保申请书》，同时应根据《融资担保业务资料清单》的标准提供以下类型文件，并保证资料的真实性与合规性： 1、企业和股东法律类型文件 2、企业和关联企业经营类型文件
投资、委贷、担保业务管理暂行办法 第章第一章总则 第一条为了规范和加强本公司业务管理，防范和控制业务风险，促进投资、委贷及担保业务积极稳妥地开展，根据有关国家法律法规政策，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条本公司所提供的投资、委贷及担保业务，系指以自有资金及向金融机构融入的不超过本公司资本净额50％的资金，自主发放的投资、委贷及担保。其风险由本公司承担，并由本公司收回本金和利息。 本公司的投资、委贷及担保业务范围主要包括：中小企业投资、委贷及担保、三农投资、委贷及担保、个人投资、委贷及担保、银行承兑汇票贴现、商业承兑等。 第三条按政策规定，公司70％的资金应用于同一借款人投资、委贷及担保余额不超过100万元的小额借款人，其余30％资金的单户投资、委贷及担保余额不超过公司资本金的5％。 第四条公司经营，以服务高新区中小企业和“三农”为宗旨。要求借款人符合国家产业政策，产品有市场、经营有效益、偿债有保障，资产变现能力强、负债适度，信用记录良好。 第五条公司经营，以风险防范和控制为主线，金融创新和稳健经营并举。 公司内部决策建立横向制衡机制，投资、委贷及担保调查和审批分离。 公司原则上要求借款人必须提供足值、变现能力强的担保措施。 第六条公司经营原则为“自主、灵活、小额、分散”。公司实行自主经营，独立核算，自负盈亏，依据规定程序对投资、委贷及担保业务自主进行评估和做出决策。 第章第二章投资、委贷及担保对象及条件第七条经工商行政机关登记注册、具有独立法人资格的企业以及农户、个体工商户和自然人，均可向本公司申请投资、委贷及担保业务。主要对象包括： 1、处于创业发展初期的小企业、个体工商户。 2、处在城乡结合部，信贷服务不充分的小企业、个体工商户。
长沙麻将中高级提高班：掌握了这些技巧，你的手气只会越 来越好！ 大湘网已获授权转载首先声明一点，我现在很少打麻将，第一没时间，第二没有合适的人。但打得少不代表我不能写攻略。就像足球队教练不一定都曾经是足球健将一样。何况我从五六岁起就开始看大人子打麻将了，那时候还是算番的，规则比现在复杂得多。胡适说“麻将里头有鬼”，我要说“麻将里头只有科学，没有鬼”。很多朋友打了几十年麻将，还以为麻将主要靠手气，某个人横直赢钱，就只晓得讲“那咂鳖手气好”。我认为，就一场牌而言，三分技术七分手气是对的，但长期来说，每个人的手气都差不多，没有人天生就手气特别好或者特别背（除非他的八字很衰），你打牌长期输钱，那肯定是你的打法有问题。 麻将，归根结底就是一种数字概率游戏，那么这个概率如何计算？又如何保证每张牌的选择都是对的呢？我今天侧重 讲几个点。 >少吃多摸 常打长沙麻将的朋友都晓得，有句七字真言叫“少吃多摸玩命顶”。“玩命顶”三个字先去掉，因为我觉得不如“少吃多摸”更重要。那么究竟为什么要“少吃多摸”呢？很多朋友可能并没有完全理解。
我的结论是：手中的牌越多，变化的可能性就越多。大番子是比较好理解的例子。比如你吃下去一坎牌，那么你做小七对、碰碰胡、将一色、门前清（现在长沙某些地方门清也算大番子）的可能性就没有了。 大番子毕竟是少数，对小屁胡而言，道理也是一样的。比如下面这手牌：一般情况下前面几圈我都不会随便吃牌。哪怕是上家打个边三万或边七条给我，我都会直接去摸牌。因为吃了的话，表面上看是比原来进了一步，有一句话了，但同时会让你手中的牌变少，牌型发展的可能性变小。比如本来你摸到八条或二万可以凑成一对将的，但你自己把手中的八条或二万吃下去了。 在没将的情况下，牌越烂越不要轻易吃牌，因为牌越烂，对你而言摸到手里有用的牌就越多。 甚至出碰都可以不碰。比如我一手没将的烂牌，其中有一对幺鸡，上家第一张打个幺鸡，我基本上不会去碰，因为一坎幺鸡对我这手牌的帮助其实并不大。除非我有两个以上的对子。 尤其是做清一色不要轻易地吃牌和碰牌。比如下面这手牌：除了可以碰二条、九条和吃三六九条以外，其他的条子最好都不要吃。比如四条、五条、七条、八条。你吃了以后，看似手中多了一张条子，但实际上这个决定会让你之后的路变窄，胡牌的可能性变小（具体为什么你们自己去计算，不细
融资担保公司资产比例管理办法 第一章总则 第一条为引导融资担保公司专注主业、审慎经营，确保融资担保公司保持充足代偿能力，优先保障资产流动性和安全性，根据《融资担保公司监督管理条例》有关规定，制定本办法。 第二条融资担保公司应当按照本办法规定经营管理各级资产。本办法中的资产比例应当根据融资担保公司非合并财务报表计算。 第三条监督管理部门按照本办法对融资担保公司资产进行监督管理。 第二章资产分级 第四条融资担保公司主要资产按照形态分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ级。第五条Ⅰ级资产包括： （一）现金； （二）银行存款； （三）存出保证金； （四）货币市场基金； （五）国债、金融债券； （六）可随时赎回或三个月到期的商业银行理财产品；（七）债券信用评级AAA级的债券；
（八）其他货币资金。 第六条Ⅱ级资产包括： （一）商业银行理财产品（不含第五条第六项）； （二）债券信用评级AA级、AA+级的债券； （三）对其他融资担保公司或再担保公司的股权投资；（四）对在保客户股权投资20%部分（包括但不限于优先股和普通股）； （五）对在保客户且合同期限六个月以的委托贷款40%部分； （六）不超过净资产30%的自用型房产。 第七条Ⅲ级资产包括： （一）对在保客户股权投资80%部分以及其他股权类资产（包括但不限于优先股和普通股）； （二）债券信用评级AA-级以下或无债券信用评级的债券；（三）投资购买的信托产品、资产管理计划、基金产品、资产支持证券等； （四）对在保客户且合同期限六个月以的委托贷款60%部分，以及其他委托贷款； （五）非自用型房产； （六）自用型房产超出净资产30%的部分； （七）其他应收款。 第三章资产比例管理
担保公司担保业务操作管理办法
担保公司担保业务操作管理办法 XX担保有限公司 担保业务操作管理办法 一、总则 目的 为防范担保业务风险，规范担保业务的开展，明确有关各岗位职责，进一步提高工作质量和工作效率，确保****担保有限公司业务持续健康地发展，特制定本办法。 原则 本办法符合《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》和《江西省融资性担保机构管理暂行办法》等相关法律法规的规定。 本公司以安全性、流动性、收益性为经营原则。遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，依法与企业、银行业金融机构等客户开展业务往来。 适用范围 本办法所称担保人，系指本公司。本办法所称借款人，系指经过本公司担保而取得借款的法人、其它经济组织、个体工商户和自然人。本公司担保是指本公司与债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的债务时，由本公司依法承担合同约定的担保责
任的行为。 本办法适用于****担保公司担保业务的开展。 二、基本流程 担保业务流程的五大阶段 担保业务基本流程包含五大阶段，即“申请受理”、“调查评价”、“审查审批”、“签约及担保费收取”和“保后管理”等五大阶段。 1.申请受理：客户提出担保申请，并提交相关材料，对客户进行资格审核。 2.调查评价：对受理的担保项目，主要从客户评价（资信情况）、业务评价（业务及经营状况）和反担保评价（反担保措施）等方面进行实地调研和风险评价。 3.审查审批：由项目评审委员会审批担保项目是否同意受理。 4.签约及担保费收取：经审批同意受理的项目，与客户、银行间签订一系列的担保合同，并完成反担保登记、担保收费等。 5.保后管理：包括对担保项目的检查、资金回收、代偿和追偿、担保终结等内容，在该项目终结后，完成相关档案整理、归档。担保业务流程的11个活动环节 担保业务的五大阶段，可具体细化为11个活动环节。 11个活动环节由“企业申请”、“担保受理”、“项目初
贷款业务审批管理办法 第一章总则 第一条为了规范公司贷款业务，明确责任范围，根据公司章程及《公司业务操作规程》，特制定本办法。 第二条本办法所指审批包括业务受理初审、调查、审查和审批环节。 第二章贷款初审 第三条初审由业务部负责。通过初审，获取贷款项目、申请人和担保人真实、全面的的信息，通过综合分析、比较、评价，形成初步意见。 第四条资料审核。对申请人提供资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。审核中发现的疑点是实地调查的重点。 第五条资料审核要点 (一)提供的材料是否齐全、真实、有效。复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章，各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理年检手续。 (二)有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可行性研究报告、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解申请人和反担保人是否具备资格，经营是否合规合法。 (三)财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无
保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。 (四)对担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核担保人提供的担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质押物的权属（权利凭证）是否明晰。 第三章贷款调查 第六条调查由业务部负责。实行双人、现场、尽职调查制度。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，确保调查的质量和效率。 第七条调查要点 (一)访问贷款申请人及有关人员，了解项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应，借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质，掌握主要领导人的信用状况和能力； (二)核实材料，要求贷款申请人提供原件核对； (三)考察主要生产、经营场所，判断申请人实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； (四)调查核实财务报表。 (五)察看抵押物、质押物。 第八条综合分析；在核实资料和实地调查的基础上，从风险防控的角度对已经获取的信息进行综合分析、判断、比较和评价： (一)信用风险分析。判断担保申请人的主体资格，诚信度，清偿债务意愿，及能否严格履行合同条款；
公司内部控制制度—担保 第一节总则 第一条为了加强对**公司担保行为的内部控制，保护投资者的合法权益和公司的财产安全，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》和其他相关法律法规的规定，制定本规范。 第二条本规范所称担保行为是指在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中以确保债权清偿为目的的保证行为，担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。 第三条**公司的担保行为集中在公司公司总部办理，各职能部门和分支机构除非获得公司董事会和法人代表的书面授权，否则无权为他人提供担保。 第四条**公司的担保行为以**集团内部企业为对象，？不得以本公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。？总局的要求怎么办？对有业务往来的企业进行担保，需进行担保认定，此项工作有审计部负责。或直接由财务部，应考虑审计的专业性和对风险的判断第五条**公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。 第六条**公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险。 第二节分工与授权 第七条**公司提供担保必须经董事会或股东大会批准。董事会对提保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的集团内部担保事项，行使担保批准权。达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项，由董事会提出预案并报股东大会批准。
第八条**公司的担保事项经董会或股东大会批准后，由财务部办理担保事项的具体工作。 第三节实施与执行 第九条担保事项由被担保人提出书面申请，公司董事会收到担保申请后，在决定为他人提供担保（或提交股东大会表决）之前，应当掌握债务人的资信状况，对担保事项的利益和风险进行充分分析，同时要对拟提供担保的主合同的合法有效进行审查。 第十条对于担保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项，公司董事会应召集全体董事对是否提供担保进行表决。对于担保标的额达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项，则由董事会提出预案并报股东大会对是否提供担保进行表决。 股东大会或者董事会对担保事项做出决议时，与担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。 董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表决情况。有关的董事会、股东大会的决议应当及时公告。 第十一条建立并严格执行“谁决策、谁负责”的担保责任制度，将担保事项与决策责任人的经济利益挂起钩来，促使决策责任人审慎决策，防范担保风险。 **公司的董事、总裁及其他高级管理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，要从严追究当事人的有关责任。 第十二条**公司为他人提供担保，必须订立书面合同，并及时通报监事会、董事会秘书和财务部门。？审计和法律？公司为他人提供担保，应当要求被担保人提供反担保。
融资性担保公司管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。 第二条本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。 本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。 本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。 第三条融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。 融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。 第四条融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。 第五条融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。
融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。 第六条融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。 第七条融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。 第二章设立、变更和终止 第八条设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。 经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。 任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规另有规定的除外。 第九条设立融资性担保公司，应当具备下列条件： （一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。 （二）有具备持续出资能力的股东。 （三）有符合本办法规定的注册资本。 （四）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员。
*集团有限公司 担保管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范企业担保行为，切实防范经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国企业国有资产法》及其他国有资产监管法律、法规、政策规定，结合公司实际,制定本办法。 第二条本办法所称的担保行为主要包括保证、抵押、质押、留置和定金等。 第三条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 第二章管理职责 第四条公司董事会是公司对外担保行为的责任主体，应当对公司所有对外担保事项进行审议和决策，其主要职责是： （一）建立健全对外担保的各项工作制度，并对执行情况加强检查； （二）负责制定并审议本年度的担保计划和方案； （三）负责对外担保的决策并承担由担保行为产生的风险责任；
（四）审议对外担保的相关议案并作出相应决议，授权法定代表人签发对外担保合同，责成公司具体部门履约执行，并加强检查和日常跟踪、管理。 第五条公司财务审计部是公司对外担保行为的日常管理部门，主要职责是： （一）负责审核担保业务相关材料，具体办理对外担保相关手续； （二）建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押、质押的物品、权利和其他相关事项，定期监测、统计、分析、报告。 （三）建立完善的担保风险预警机制，适时监控被担保资金的使用状况、被担保人的财务状况及偿债责任履行情况，发现问题及时启动预警机制，采取应对措施。 第六条公司其他相关部门应根据要求，协助财务审计部同做好担保业务的审查和全过程监控工作。 第三章担保对象 第七条公司担保对象包括下属全资、控股、参股企业。对没有产权关系、主营业务关联度不高的企业，原则上不得提供担保，确实需要担保的，在担保前报杭州市国资委审批。 第八条公司为所出资的全资、控股企业提供担保，以被担保企业的效益和偿债能力为主要依据确定对各企业的担保额度。对连续两年亏损、扭亏无望或资不抵债的全资、控股企业原则上不予担保。
小额贷款有限责任公司贷款业务担保管理办法xx小额贷款有限责任公司贷款业务担保管理办法 第一章总则 第一条为规范和加强xx小额贷款有限责任公司(以下简称公司)贷款业务担保管理，控制贷款风险，促进贷款业务持续发展，根据国家有关法律法规和《xx小额贷款有限责任公司信贷业务操作规程》，制定本办法。 第二条借款人在公司办理贷款业务应当提供担保，符合公司信用贷款条件的除外。 第三条担保的范围包括贷款本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用。 第四条贷款业务担保方式包括保证、抵押和质押。 第五条公司贷款业务担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。 第六条公司只接受负连带偿还责任的保证担保。 第七条贷款业务的担保遵循合法性、充分性和可实现性原则。 第八条本办法适用于公司办理的所有贷款业务。 第二章保证担保 第九条具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或自然人，可作为保证人。 第十条法人和其他组织为保证人的，应同时具备下列 条件: (一)依法成立，从事经营活动合法合规，符合国家产业政策; (二)收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力; (三)无不良信用记录，未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。 第十一条专业担保公司为保证人的，应同时具备下列条件:
(一)依法成立，从事的经营活动合法合规; (二)实缴注册资本金在10000万元以上(含)，国有性质的担保公司实缴注册资本金不低于5000万元(含); (三)原则上按我公司要求存入了接受指定银行监管的担保基金，担保基金不低于担保贷款余额10,。 第十二条自然人为保证人的，应同时具备下列条件: (一)具有完全民事行为能力; (二)在成都市境内有固定居所; (三)有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力; (四)遵纪守法，无不良信用记录。 第十三条不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保: (一)国家机关提供的保证担保; (二)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体提供的保证担保; (三)未经法人书面授权或超出授权范围的法人分支机构提供的保证担保; (四)法律法规禁止和公司认为不适宜作为保证人的其他情形。 第十四条不得接受下列情形的自然人保证担保: (一)有逃废其他金融机构债务的; (二)担任有逃废债务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的; (三)有刑事犯罪记录的; (四)有嗜赌、吸毒等不良行为的; (五)法律法规禁止和公司认为不适宜作为保证人的其他情形。 第十五条保证人为法人、其他组织的，应提交下列材料:
集团股份有限公司对外担保管理制度 第一章总则 第一条为维护投资者的合法利益，规范公司的担保行为，控制公司资产运营风险，根据《中华人民共和国公司法》（简称《公司法》）、《中华人民共和国担保法》（简称《担保法》）、《深圳证券交易所上市规则》及证券监管部门的有关规定和《集团股份有限公司章程》（简称《公司章程》），结合本公司实际特制定本管理制度。 第二条本制度所称对外担保，是指公司出于经营管理需要，以第三人的身份为债务人对于债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 本制度适用于公司及其全资企业或控股子公司为第三人提供担保的行为；公司为控股子公司提供担保属于对外担保，适用本制度规定。 第三条子公司担保参照《公司法》及中国证监会对外担保相关规范文件的规定和本制度的规定。公司财务部为公司担保行为的职能管理部门。公司财务部对担保事项进行初步评审后，按程序逐级报总经理审订后，提交董事会、股东大会按其各自权限进行审批。未经公司董事会或股东大会的批准，公司不得以任何形式提供对外担保。 第四条公司对外担保对象应具有独立法人资格，财务状况良好，有较强偿债能力，应符合《公司章程》第110 条（二）（1）中规定的条件。 第五条公司不得违反本制度的规定，为任何非法人单位或者个人债务提供对外担保。 第二章对外担保调查、审批权限与审查程序第六条在公司对对外担保事项进行审议前，财务部应要求申请担保人提供其基本资料，并对申请担保人提供的资料进行调查，确认资料的真实性，掌握被担保人的资信状况，对该担保事项的收益和风险进行充分分析。
宜宾麻将-规则 游戏用具】 血战麻将使用去掉字牌、花牌，只留条、筒、万的108张牌； 游戏人数为4人，每人手里抓13张牌。 ------------------------------------------------------------------------------ 【游戏术语】 胡牌：每盘中一家胡牌后牌局并不结束，而是直到走完三家或抓光牌城为止。 根：胡牌中有四张一样的牌（包括杠），在血战麻将中称为“根”，有根加番。 将牌：按基本牌型胡牌时必须具备的单独组合的对子。 顺子：3张同花色序数相连的牌。 坎牌：3张相同的牌。 流局：每盘牌城抓完仍有两家以上未胡牌，也叫荒庄； 查叫：流局时，需要检查未和牌者是否有听，如果没听需赔给其他未胡者最大叫番数。 花猪：流局查叫时，手上还有三种花色牌的玩家称为“花猪”， 需要给已胡牌者、下叫者和无叫者额外的32倍番数。 ------------------------------------------------------------------------------ 【基本规则】 1、除第一盘随机选定一人坐庄外，以后每盘首先胡牌的人为下一盘的庄家，
多人同时胡牌（一炮多响）时点炮者为一下盘的庄家。 2、不能吃牌，只能碰、杠牌。 3、开杠后从正常位置补牌，而不是从牌城尾部拿牌。 4、玩家自己明、暗杠全亮。 5、流局查叫后，花猪赔给不是花猪的所有玩家32倍底注， 不再另赔流局时听牌玩家的最大叫番倍底注； 6、流局时玩家若未听牌按包大原则赔给听牌玩家。 7、荒庄不下庄。 ------------------------------------------------------------------------------ 【和牌规则】 1、必须缺门胡，即胡牌的时候不能有三种花色的牌。 2、点炮时点炮者只负责自己的输分（不必包庄或加倍）。 3、胡牌时若为自摸(不包括引杠)，则三家输点；若为点炮，则点炮者输点； 若为杠某家打出的牌而杠上开花，则全部未胡者输点； 4、杠后点炮时，算引杠者点炮者。 5、一炮多响，即某个玩家打出一张牌，有不止一个的玩家要之成胡， 则均可胡牌，点炮者赔给每家胡牌番数。 6、打牌时，在自己未摸下一张牌的一圈内，不能弃先胡后， （即使是和不同的牌张，但是有加番或牌城只剩不足四张牌时可以和）。 7、最后四张牌，若有人点炮则自动胡牌，自摸也必须胡牌。 ------------------------------------------------------------------------------ 【特殊规则】 1、听用：抓完牌后，剩余一张掀起，如果是1万，那么2万就是听用，9万就是1万为听用，