EXCEL在企业财务管理筹资决策模型分析中的应用
筹资是满足企业资本需求的首要手段，筹资在筹资过程中，要涉及大量繁琐的计算，借肋于Execl强大的自动计算、图表功能，可以提高工作效率，使工作事半功倍。本文重点对EXCEL在财务管理筹资决策和资金需要量预测中的应用进行详细介绍，利用EXCEL强大的数据处理功能、自带函数计算、绘图工具做出决策和预测。
标签：筹资决策；资金需要量决策；EXCEL函数计算
一、利用EXCEL计算资金需要量的模型
资金需要量预测是指以预测期企业生产规模的发展和资金利用效果的提高为依据，在分析有关资料、技术经济条件和发展规划的基础上，运用数学方法，对预测期资金需要量进行科学的预计和测算。
传统的计算中不论哪种方法计算量特别大、容易计算错误。利用EXCEL自带的函数计算及分析工具可以简便快速的解决问题。为了更好的说明EXCEL在资金需要量模型中的应用，本文选取利用资金习性法预测资金需要量：利用资金变量与销售变量之间的依存关系，把资金分为不变资金a、变动资金b和半变动资金。利用资金习性又可以采用高低点法和拟合回归方程法进行资金需要量的预测。拟合的曲线为线性曲线模型为：Y=a+bx。
其中：Y为资金占用量，x为产销量。
这两种方法拟合的曲线形式都是线性的，只是方法不同，都牵涉到大量的计算。所以可以在同一个案例中运用这两种方法进行计算。下面介绍一个利用这两种方法预测资金需要量的具体案例。
【例1】某公司2008年至2013年的产销量和资金占用量以及2014年预计产销量的有关资料如表1中【已知条件】区域所示。要求建立一个预测该公司2014年的资金需要量的模型。
建立模型的具体步骤如下：
（1）设计模型结果，如表1【计算过程及结果】所示
（2）在单元格E4、E5中分别输入公式“=MAX（B3：B8）”、“=MIN（B3：B8）”。
（3）在单元格F4中输入公式“=INDEX（$C$3：$C$8，MATCH（B14，$B$3：$B$8，0））”并将其复制到单元格F5中。
（4）在单元格F6中输入公式“=（C14-C15）/（B14-B15）”。
（5）在单元格F7中输入公式“=C14-B14*C16”。
（6）在单元格F8中输入公式“=C17+C16*B9”。
可以得出运用高低点法预测出2014年资金需要量是1150万元。
（7）在单元格F9中输入公式“=FORECAS T（B9，C3：C8，B3：B8）”。
可以得出运用回归分析法预测出2014年资料需要量是1150万元。
为了使得资金占用量与产销量之间的关系更加直观，可以使用EXCEL绘图工具绘制一条”资金需要量与产销量之间的关系图”
由于利用两种方法得出的结果一致都是1150万元，因此为了方便后面的绘图将其填入到C9单元格中。
（8）选中C3：C9区域，然后选择菜单中插入-图表-折线图-数据点折线图
（9）选择下一步，在“图表源数据-系列”中系列命名为“资金需要量（万元）”，分类（X）轴标志（T）：中输入“=B3：B9”
（10）选择下一步，给图表标题（T）输入“资金需要量与产销量之间的关系图”；分类（X）轴输入“产销量（件）”；分类（Y）轴输入“资金需要量（万元）”
（11）选择下一步出现，选中“作为其中的对象插入”；点击“完成”
（12）为了使得图表更加直观清晰，对绘制好的图表进行调整刻度。双击图表蓝色区域，出现“坐标轴格式”，把刻度调整好。
调整后绘制好的图表如图1所示：
（13）选中B3：C9单元格区域，“点击”插入“--”图表“--”柱形图“--”簇状柱形图”。
（14）点击下一步，选中系列里，在系列1中输入名称“产销量（件）”；在系列2中输入名称“资金需要量（万元）”；分类（X）轴标志中输入“=A3：A9”。
（15）点击下一步，在图表标题（T）中输入“图 2 资金需要量与产销量之间的关系图--柱形图”；分类（X）轴中输入“年份”；分类（Y）轴中输入“数值”。
（16）点击下一步，点击完成
（17）右击资金需要量的柱形区域，点击“添加趋势线”--“类型”--“线性”--“完成”。
此时运行结果如图2所示
此例中若产销量预测值发生变化，则表格中与图表中的资金需要量也随之发生变化，代替了人工繁琐的重复计算，这是使用Excel进行数据处理最大的优点之一。
二、结束语
Excel内置了大量的财务、统计函数，它强大数据自动计算功能，以及制作动态图表的功能，为财务管理提供了便捷、高效的工作手段。充分挖掘EXCEL 在财务管理领域里的应用，成为企业管理信息化的一种有效手段。由此可以看出，利用Excel 建立筹资决策分析表可以将复杂问题简单化。财务人员则可根据此分析表直观地观察结果，从而做出有效决策。
参考文献：
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[5]董辉. 基于Excel的财务管理筹资策略模型设计[J].会计之友.2013（03）.
EXCEL在企业财务管理中的应用Excel以其强大的电子表格处理能力，为大多数财务管理人员所使用。它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，所以被广泛地应用于管理、财经、金融等多个领域。熟练掌握运用Excel 建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。 Excel电子表格日渐成熟和强大的技术和功能，把它与财务管理的理论相互结合，能够实施众多的财务管理模型并让发挥它们的作用，促进财务管理科学化。Excel经常被用来进行成本核算、财务分析、筹资决策分析、投资决策分析等工作，而且Excel可以和大多数的财务软件直接对接，获取数据非常方便。下面将详细介绍Excel在企业财务管理中的具体应用。 一、EXCEL和财务管理的相关概念 -（一）EXCEL的概念 Excel是一款试算表软件，是目前表现最佳的电子表格系统，已经被世界的财务管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件的工具。 Excel提供了大量定义好的基本运算函数、统计函数和财务函数，能满足大部分财务管理工作的要求，还可以根据具体业务的需要，自定义分析函数。它具有强大的数据处理和分析功能，用来解决财务问题不仅仅能够得到准确的财务信息，而且使得得到的计算分析结果更加迅速简洁。Excel不但能够建立财务分析与管理模型，而且还能使得财务管理理论和实践相结合，进而提高企业财务的管理与分析水平。 （二）EXCEL的功能 1．强大的表格处理功能：工作表（电子表格）是由一组行、列和单元组成的并被Excel用来存储和处理数据的。Excel可以相对的减少工作量，所以电子表格的创建和处理是Excel的主要功能之一。 2．绘图和图形处理功能强大：为了便于管理人员进行财务决策，Excel的绘图和图形处理功能能够把表、图、文三者相结合，把数据以各种图形展示出来。 3．强大的数据处理功能：Excel可对数据进行搜寻、排序、筛选、分类、统计、合并汇总、求平均值等操作，可以解决财务管理中所有数据计算的问题。
目录 摘要 (3) 前言 (3) 一、Exce和财务管理的相关概念 (3) 1.1 Excel 的含义 (4) 1.2 Exce的优势和基本功能 (4) 1.3 Exce在财务管理中的发展现状 (4) 1.4 务管理的含义和内容 (4) 二、 Exce在财务管理中的必要性分析 (5) 2.1财务软件在会计工作中的局限性 (5) 2.2 Excel在财务管理中的必要性 (5) 三、 Excel在账务处理中的应用 (5) 3.1 Excel在应收账款中的应用 (5) 3.2 Excel在固定资产折旧中的应用 (6) 3.3数据库分析 (6) 结论 (7) 参考文献 (7)
Excel在财务管理中的应用 【摘要】：Excel是微软公司出品的office系列办公软件中的一个组件，利用它可以进行表格处理、图形分析、数据管理等。Excel功能强大、技术先进、应用方便灵活，是目前非常流行的电子表格软件。实践证明，Excel在会计核算、财务管理、审计、统计、经营决策等方面都具有独到之处，是人们日常办公的首选工具软件。 本文首先介绍Excel的概念、常用功能和在财务管理中的具体应用。如Excel具有强有力的智能的表处理功能、函数功能、绘图功能等；具体的实例分析Excel在会计账簿、应收账款、工资运算以及资产折旧等财务管理活动中的应用。最后进一步分析了Excel在财务管理中今后的发展趋势。 Excel具备强大的数据分析工具和数据处理功能,基于Excel的财务分析数据库具有灵活、简便的特性,可以满足个性化、多层次、多维度的财务分析需求,从而弥补通用软件软件和管理信息系统财务分析功能薄弱的现状,提高财务分析的作用和效率。 【关键词】：Excel 财务管理数据库应收账款资产折旧财务分析 一Excel和财务管理的相关概念 1.1 Excel的概念 Excel是office办公系列软件之一，Excel中大量的公式函数可以应用选择，使用Microsoft Excel可以执行计算，分析信息并管理电子表格或网页中的数据信息列表，可以实现许多方便的功能，带给使用者方便。 Excel中所提供的函数其实是一些预定义的公式，他们使用一些称为参数的特定数值按特定的顺序或者结构进行计算。Excel函数一共有11类，分别是数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数、文本函数以及用户自定义函数。 1.2 Excel的优势和基本功 Excel作为Microsoft 公司开发的办公软件，是目前最佳的电子表格系统，已经被世界财经管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件工具。它具有以下功能：1．表格处理功能强大。Excel是一个以表格方式处理数据的软件。它具有简便和灵活的制表功能，表格中数据一旦建立运算关系，就会自动刷新。 2.绘图和图形处理功能较强。Excel的强大绘图和图形处理功能实现了表、图、文三者的结合，有利于管理人员进行决策。 3.拥有丰富的函数。Excel提供了大量的函数，包括财务函数和统计函数，可进行复杂的数学计算、财务分析、统计等。此外，可对数据进行搜寻、排序、筛选、分类、统计、合并汇总、自动求和、求平均值、求最大最小值等，数据处理能力非常强大。 4.提供多样的分析工具和决策功能。Excel支持数学模型，为财务管理和分析提供多样的分析工具和决策功能。 5.普及性强。Excel是一个公共软件平台。它是微软公司的主导产品之一，兼容性好，与其他软件的配合很好，生命力强。
《Excel在财务管理中的基本应用》 在财务管理中，Excel作为一款功能强大的电子表格软件，扮演着不可或缺的角色。它不仅可以帮助财务人员进行数据的录入和整理，还可 以进行财务分析、预算编制以及报表生成等工作。掌握Excel的基本 应用对于财务人员来说至关重要。 在本文中，我将从Excel在财务管理中的数据录入和整理、财务分析、预算编制以及报表生成等方面展开探讨，希望能为你深入了解Excel 在财务管理中的基本应用提供一些帮助。 1. Excel在财务管理中的数据录入和整理 在财务管理中，数据的准确性和完整性是至关重要的。通过Excel，财务人员可以将原始数据进行录入，并进行整理和清理，确保数据的准 确性。利用Excel的排序、筛选、去重等功能，可以轻松处理海量数据，同时通过公式计算和数据透视表等功能，可以方便地对数据进行 汇总和分析，为后续的财务工作奠定基础。 2. Excel在财务管理中的财务分析 财务分析是财务管理中的重要环节，它可以帮助企业了解自身的经营 状况，找出经营中存在的问题，并为未来的经营决策提供依据。借助Excel的图表、函数和数据透视表等功能，可以对财务数据进行深入分析，包括收入支出情况、利润水平、财务比率以及成本效益等方面，
为企业的财务决策提供重要参考。 3. Excel在财务管理中的预算编制 预算编制是企业财务管理的重要组成部分，它可以帮助企业合理安排资金使用，提高财务资源的利用效率。Excel可以通过编制各种财务预算表，包括收支预算、成本预算、资金预算等，同时利用Excel的公式和函数，可以进行动态的预算分析和调整，为企业的财务决策提供有力支持。 4. Excel在财务管理中的报表生成 报表是财务管理中必不可少的工具，它为企业的管理层和外部利益相关者提供了解企业财务状况的重要途径。利用Excel，财务人员可以编制各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，同时可以通过Excel的图表和格式设置功能美化报表的呈现形式，使报表更具可读性和易懂性。 总结回顾 通过本文的探讨，我们可以看到Excel在财务管理中的基本应用是多方面的。它不仅可以帮助财务人员进行数据录入和整理，还可以进行财务分析、预算编制以及报表生成等工作，为企业的财务决策提供重要支持。熟练掌握Excel的基本操作和高级应用对于财务人员来说至关重要。
excel在营运资金管理中的应用营运资金管理是企业财务管理中非常关键的一环，它涉及到企业 的日常经营活动，包括现金流的周转、资金的收支和结余等。为了有 效管理营运资金，在企业中常会使用Excel来进行资金的控制和分析。下面将从三个方面介绍Excel在营运资金管理中的应用。 一、资金流量预测 企业营运需要不断增加资金流量。Excel提供的预测工具可以对未来的资金流量进行预测，为企业制定有效的资金计划提供必要的依据。在Excel中，我们可以通过透视表和图表分析销售数据、收入、支出、借款以及投资等方面的资金流量，并且可以根据历史业绩进行预测。 这些预测数据可以让企业更好地制定资金计划并实现更有效的现金流 控制。 二、现金流量分析 Excel可以对企业的现金流量进行详细的分析。通过制作现金流量表，企业可以清楚地了解每笔资金收支的情况。在Excel中，我们可 以通过制作多种类型的图表、表格等工具来进行分析，比如条形图、
饼状图、折线图、透视表、交叉制表等。这些工具可以很直观地展现企业的现金流量情况，让企业更好地掌握现金流量的变化趋势，从而能够更精准地进行资金调配。 三、资金结余管理 资金结余是企业在经营过程中必不可少的一环，它可以为企业提供更好的投资机会和应对风险的能力。通过Excel可以轻松地制作结余报告，并进行实时更新。通过对结余数据进行分析，企业可以找到更好的投资机会，同时根据资金结余情况制定更合理的资金计划。这些操作让企业更好地把握资金运营的节奏，提高企业的运营效率。 总结 在企业管理中，Excel的应用非常广泛，尤其在营运资金管理中，Excel提供了非常好的工具让企业更直观地了解企业的现金流量情况、制定更好的资金计划。企业管理者可以根据实际需求充分利用Excel 提高营运资金管理的效率，从而提高企业整体的经营效益。
excel在财务管理中的应用实验报告 Excel在财务管理中的应用实验报告 一、引言 财务管理是企业中至关重要的一项工作，它涉及到资金的筹集、使用和监控等方面。而在财务管理的过程中，Excel作为一款强大的电子表格软件，提供了许多功能和工具，可以极大地简化和优化财务管理的工作流程。本实验旨在探索和分析Excel在财务管理中的应用，并验证其对财务管理工作的帮助和效果。 二、财务预算 财务预算是财务管理中的一个重要环节，它涉及到企业的收入、支出、利润等方面的规划和控制。在Excel中，可以利用其强大的计算功能和可视化工具来进行财务预算的编制和分析。 1. 利用Excel的函数和公式，可以对企业的历史财务数据进行分析，得出收入和支出的趋势，并基于此进行预测和规划。例如，可以使用趋势函数来预测未来几个月或几年的销售额，以便制定相应的财务计划。 2. Excel还可以通过制作图表和图表来可视化财务预算数据，以更直观地展示企业的财务状况和趋势。例如，可以制作柱状图来比较不同月份或不同部门的收入和支出情况，有助于决策者更好地了解企业的财务状况。
三、财务报表的制作与分析 财务报表是财务管理中必不可少的一部分，它包括资产负债表、利润表和现金流量表等。Excel可以帮助企业制作和分析这些财务报表。 1. 利用Excel的数据处理功能和公式，可以从企业的财务系统中提取数据，然后按照财务报表的格式进行整理和汇总。例如，可以使用VLOOKUP函数从大量的交易记录中提取特定的数据，并将其插入到资产负债表中相应的单元格中。 2. Excel还可以帮助企业对财务报表进行分析和解读。例如，可以使用条件格式来对利润表进行颜色标记，以突出显示收入和支出的变化趋势。此外，还可以使用数据透视表来对财务数据进行汇总和分析，以便更好地了解企业的财务状况和经营绩效。 四、财务决策模型的建立与优化 在财务管理中，决策模型的建立和优化是一个复杂且关键的任务。Excel提供了丰富的工具和功能，可以帮助企业建立和优化财务决策模型。 1. 利用Excel的数据分析工具包，可以进行财务决策模型的建立和分析。例如，可以使用回归分析来建立销售额和广告费用之间的关系模型，以帮助企业确定最佳的广告投入策略。 2. Excel还可以通过优化模型来帮助企业做出更合理的财务决策。
excel在财务管理中的应用实验报告(1) 实验报告：Excel在财务管理中的应用 一、实验目的 本次实验旨在探讨Excel在财务管理中的应用，了解Excel软件如何 帮助财务管理者更好地建立和管理财务数据。 二、实验步骤 1.建立财务报表：使用Excel软件，建立财务报表，如资产负债表、 利润表、现金流量表等，让财务管理者通过图表和数据直观地了解公 司的财务状况。 2.数据分析：通过Excel中强大的数据分析功能，对财务数据进行深 入分析和探索，找出财务数据中的规律和趋势。如通过透视表和图表，对各种财务数据进行比较、分析和预测，为财务管理决策提供支持。 3.建立预算方案：通过Excel软件，可以快速地建立预算方案，包括 收支平衡表、经营计划和复杂的财务预测模型。通过制定预算方案， 将各个财务指标进行量化，掌握收入和支出的情况，为财务决策提供 基础数据。 4.财务分析工具：Excel还提供了各种财务分析工具，如财务比率分析、投资分析和风险分析等，通过这些工具可以更好地了解公司的财务状况，为财务管理决策提供帮助。 三、实验结果
通过本次实验，我们可以得出如下结论： 1. Excel是财务管理中非常重要的工具，可以帮助财务管理者更好地管理财务数据，制定预算方案和进行财务分析。 2. Excel具有强大的数据分析功能，财务管理者可以通过Excel对公司的财务数据进行深入分析和探索，找出规律和趋势，为财务决策提供支持。 3. Excel提供了多种财务分析工具，可以帮助财务管理者更好地了解公司的财务状况，为财务管理决策提供帮助。 四、实验总结 本实验通过对Excel在财务管理中的应用进行探讨和实践，进一步加深了我们对财务管理工具的理解和应用，能够更好地理解和运用Excel 软件。在财务管理工作中，我们可以充分利用Excel的强大功能和工具，提高财务数据处理水平，为公司的财务管理工作提供更好的支持和帮助。
excel在财务管理中的应用心得体会 一、引言 作为财务管理人员，我们常常需要处理大量的数字和数据，以便进行准确的财务分析和决策。在这个过程中，Excel作为一种功能强大的电子表格软件，为我们提供了极大的便利。在这篇文章中，我将分享我在财务管理中使用Excel的一些心得体会。 二、数据录入和整理 在财务管理中，准确和完整的数据是非常重要的。Excel提供了一个简单和直观的界面，使得数据录入变得非常容易。我们可以创建一个表格，按照自己的需求设置各个列的名称，并根据需要添加数据。同时，可以使用Excel的数据验证功能，确保录入的数据符合预设的规则和范围。 在数据录入完毕后，Excel还提供了各种强大的数据整理功能。例如，使用筛选功能可以快速过滤和查找需要的数据；使用排序功能可以按照特定的条件对数据进行排序；使用格式化功能可以使数据更加易读和清晰。这些功能大大提高了我们的工作效率，帮助我们更好地管理和分析数据。 三、财务分析和建模 Excel提供了丰富的数学和统计函数，使得财务分析变得既简单又方便。我们可以利用这些函数进行财务比率计算、趋势分析、投资评估等工作。例如，使用SUM函数可以对数据进行求和，使用
AVERAGE函数可以计算平均值，使用NPV函数可以计算净现值等等。这些函数可以帮助我们更好地理解和解释财务数据，从而做出更准确 的决策。 此外，Excel还提供了强大的图表功能，可以将复杂的数据转化为 直观和易懂的图形展示。通过创建柱状图、折线图、饼图等等，我们 可以更加直观地观察数据的变化趋势，发现问题和规律。这对于财务 报告的编制和演示非常有帮助。 四、预算和规划 作为财务管理人员，我们经常需要制定预算和规划，并对其进行监 控和调整。Excel提供了各种功能，帮助我们更好地完成这些任务。我 们可以使用Excel的数据透视表和透视图功能，快速地分析和展示预算 执行情况。通过设置条件格式，我们可以及时发现预算偏差，并及时 采取措施进行调整。此外，还可以使用Excel的求解器功能，通过建立 规划模型和设定约束条件，找到最优的方案。 五、数据安全和共享 在财务管理中，数据的安全性和共享性也是非常重要的考虑因素。Excel提供了密码保护、权限控制等功能，确保财务数据的机密不被泄露。此外，Excel支持文件共享和协作，可以方便地进行多人之间的数 据交流和合作。这使得团队合作更加高效和便捷。 六、结语
Excel财务分析模型 摘要 Excel是一种功能强大、易于使用的电子表格软件，对于财务分析而言，Excel 能够提供各种有用的工具和函数来帮助财务分析师实现各类财务分析模型。本文将介绍一些常见的Excel财务分析模型，并介绍如何使用Excel来构建这些模型。 引言 财务分析是对企业财务数据进行分析和解释的过程。它是帮助企业管理层、投 资者和其他利益相关方评估企业财务状况和经营绩效的重要手段。在财务分析过程中，使用财务分析模型能够提供更准确、更全面的分析结果。 Excel是一款广泛使用的电子表格软件，拥有强大的计算能力和丰富的函数库，非常适合构建各类财务分析模型。下面将介绍几个常见的Excel财务分析模型。 1. 现金流量分析模型 现金流量分析模型是用于评估企业现金流量状况的工具。通过建立现金流量表，可以计算出企业的经营活动、投资活动和筹资活动的现金流入和现金流出情况，从而评估企业的现金流量情况。 在Excel中构建现金流量分析模型时，可以使用SUM和IF函数来计算不同类 型现金流量的总和，通过建立日期序列和对应的现金流量数据，可以制作出直观清晰的现金流量表。 2. 财务比率分析模型 财务比率分析模型是用于评估企业财务状况和经营绩效的工具。财务比率是通 过对企业财务数据进行计算得出的指标，包括偿债能力比率、运营能力比率、盈利能力比率等。 在Excel中构建财务比率分析模型时，可以借助SUM、AVERAGE、RATIO、IF 等函数来计算各种财务比率指标。通过建立数据表并进行相应计算，可以轻松地得出各类财务比率，并进行分析和比较。 3. 现金流量贴现模型 现金流量贴现模型是用于评估企业现金流量的现值的工具。现金流量贴现是基 于时间价值的原理，将未来的现金流量折现至现在，以计算其现值。
excel在融资租赁筹资管理中的应用 融资租赁是一种以租赁方式进行融资的业务，租赁的资产一般为机器设备、交通运输工具、房地产等固定资产。融资租赁的筹资管理是指对资金进行有效的管理和运用，达到最优的融资效果和最小的融资成本。而Excel作为一种重要的办公软件，在融资租赁筹资管理中有着广泛的应用。 1. 融资租赁项目的财务分析 Excel可以通过建立融资租赁项目的财务模型，分析项目的投资收益和融资成本，评估项目的可行性和风险水平。利用Excel中的各种财务函数和工具，可以进行财务指标的计算和分析，如NPV、IRR、负债率、偿债能力等，帮助企业进行决策和风险控制。 2. 还款计划的制定和管理 融资租赁项目通常需要制定还款计划，用于管理和安排偿还本金和利息的时间和金额。Excel可以通过制作表格和图表，方便地记录和分析还款计划的变化和情况，实现对还款计划的及时管理和调整。 3. 现金流量的预测和管理 融资租赁项目的现金流量是企业运营的关键之一，Excel可以通过建立现金流量预测模型，实现对现金流量的分析和管理。利用Excel 中的财务函数和工具，可以计算和预测每个时间段的现金流量，帮助企业进行现金流量管理和优化。 4. 融资租赁资产的折旧和摊销 融资租赁项目涉及到资产的折旧和摊销，Excel可以通过建立资
产折旧和摊销表，实现对资产折旧和摊销的管理和计算。利用Excel 中的函数和工具，可以方便地计算每个时间段的折旧和摊销金额，帮助企业进行会计核算和税务管理。 综上所述，Excel在融资租赁筹资管理中的应用非常广泛，可以帮助企业进行财务分析、还款计划管理、现金流量预测、资产折旧和摊销等方面的工作，提高企业的财务管理和决策水平。
Excel运营资金管理中的应用 引言 在企业的日常运营中，资金管理是至关重要的一环。良好的资金管理能够提高企业的盈利能力和风险控制能力，为企业的持续发展提供有力支撑。而Excel作为一个强大的电子表格工具，为企业提供了方便快捷的数据处理和分析功能，非常适用于运营资金管理。本文将介绍一些在Excel中进行运营资金管理的常用应用。 1. 预算编制和跟踪 在资金管理中，预算编制和跟踪是重要的工作之一。Excel提供了强大的数据处理和计算功能，可以帮助企业方便地编制和跟踪预算。 •编制预算：通过Excel的表格功能，可以按照不同部门或项目进行分类，列出预算的各项收入和支出。可以利用Excel的公式功能，进行简单的数字计算，确定具体的预算数额。 •跟踪预算：在运营过程中，可以通过Excel建立预算跟踪表，记录实际发生的收入和支出，并与预算进行对比。利用Excel的图表功能，可以直观地展示实际与预算的差异，帮助企业及时调整经营策略。 2. 资金流量表制作和分析 资金流量表是企业运营中的重要工具，用于跟踪和分析资金的进出情况。Excel 可以轻松建立资金流量表，并进行分析。 •建立资金流量表：利用Excel的表格功能，可以按照时间顺序列出不同期间的资金进出项。可以根据企业的实际情况，分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分，记录相应的资金流量。 •分析资金流量：通过Excel的公式功能，可以计算出每个期间的净现金流量和期末现金余额。利用Excel的图表功能，可以展示资金流量的变化趋势，帮助企业预测资金的使用情况。 3. 应收账款和应付账款管理 在运营中，应收账款和应付账款的管理对于资金的流转和风险控制至关重要。Excel可以方便地进行应收账款和应付账款的管理。 •建立账款管理表：利用Excel的表格功能，可以录入客户名称、应收金额、应收日期等信息，方便进行账款的跟踪和管理。可以利用Excel的排序和筛选功能，按照不同的条件对账款进行分类和分析。 •分析账款数据：通过Excel的数据透视表功能，可以对账款数据进行汇总和分析。可以计算出应收账款的账龄分布、逾期率等指标，帮助企业及时催收和控制风险。
Excel在财务管理中的应用 摘要：EXCEL是目前财务管理常用的软件之一，具有简单高效等特点，但在实际 使用中在功能，安全和多用户方面存在诸多问题，建议企业可以通过加强有关人 员对EXCEL的培训和学习，有效利用其集成功能，数据透视表等，并与其他财务 软件进行协同，以便更加高效安全的进行财务管理。 关键词：Excel、财务管理、本量利分析 前言 目前，很多公司在财务管理中通常采用的是一些功能强大的专业财务软件比 如ERP等。与传统的EXCEL软件相比，这些专业财务软件的功能非常全面，但由 于这些软件应用起来较为复杂，因此并不能完全满足实际的需要。与那些专业的 财务软件相比，Excel的优势在于简单灵活使用方便，利用Excel进行一些基础数 据分析和数据处理可以较好的满足个性化、多层次、多维度的财务分析需求，弥 补一些专业财务软件的不足，实现更高的分析效率和更直观的分析结果。很多跨 国公司在财务管理中都非常重视Excel的应用，而随着我国现代企业发展，Excel 在财务管理中的作用势必越来越重要。 一、Excel在财务管理中的特点 Excel在财务管理中具有的优点，总体来讲包括：（1）功能强大。Excel具有 强大的表格处理、绘图、数据、图形处理功能并且拥有丰富的函数工具。Excel不但可以进行数据的分析处理，其本身具有的财务函数可以轻松实现相关指标的计算，并且其强大的数据处理功能可以帮助用户建立分析模型。（2）流通性及适 用性强大。Excel表是目前应用最广泛的办公软件，易学易用，可以与绝大多数的财务软件和数据库进行对接，对财务分析提供便利条件。Excel适用性强不仅适用财务管理工作方面，也可应用于非财务管理工作方面。（3）成本低花费少。现 在我国中小企业占大部分，大型的ERP软件费用要花费几十万甚至上百万，对于 中小企业来说费用昂贵。企业使用Excel软件避免ERP软件带来的高额购置费用 和培训成本。企业使用Excel开发的财务系统，研发时间短，资金耗费低，维护 方便容易，加快了企业构建会计信息系统的脚步。 Excel在财务管理中也存在着很多的问题，具体包括：（1）数据量有限。一 般而言，如果你的Excel工作表在一个月之内就可能突破10000条记录的话，这 个时候建议选用数据库产品，尽管在Excel和数据库之间可以进行数据转换，但 是当Excel的数据量过大的时候，它的查询和计算的速度会明显下降。比如：一 个小小的超市，10名收款柜台员每天接待200人每人10件商品，Excel立马倒下，根本不能施展手脚。（2）安全性差仍需要进一步提高。。Excel提供了有限的安 全性，它只能限制用户访问和修改的权限，但是无法对用户进行角色的管理，也 不能对数据进行行级的访问限制。（3）不能多用户管理。因为Excel程序是一个 单机程序，所以一个Excel文件通常无法被多个用户同时管理。而数据库通常具 备完整的管理控制台，可以方便多个用户分别对数据库进行同时操作。比如：某 企业建立一现金流量模型，需要多人维护其数据，但几个用户同时登录更新现金 流量数据确无法实现。 二、Excel在财务管理中的应用 本量利分析法，全称为产量成本利润分析，也叫保本分析或盈亏平衡分析， 是通过分析生产成本、销售利润和产品数量这三者的关系，掌握盈亏变化的规律，指导出企业选择能够以最小的成本生产最多产品并可使企业获得最大利润的经营
《Excel在财务管理中的应用实训》实训报告 一、实训目的 为进一步加强专业综合实践教学环节中的社会实践部分，培养和提高学生综合运用所学的基本理论、基本知识和基本技能分析和解决实际问题的潜力，培养学生的应用潜力和创造潜力。学生透过在现代管理平台上，参与投资、筹资、营运资金管理、利润分配等各个环节的实际操作，强化、融通学生所学的财务管理管理理论和方法。学生在指导老师的指导下，独立从事社会实践工作的初步尝试，透过实习，检查学生的思维潜力、创造潜力、实践潜力、沟通潜力等各方面综合潜力，实现从理论学习到实际应用的过渡，为学生毕业后顺利的走上工作岗位打下良好的基础。 大一时候我们就学习了excel的基础知识，无论实在表格制作还是各种公式在计算中的应用，图表的制作，excel都显示了强大的功能。当时也接触到了它在会计中的相关应用，但是没有系统的学习。这学期的课程系统全面的教会了我们跟自己专业相关的知识，随着电子计算机时代的到来，电脑越来越显示了它在各个领域强大的应用功能，当然，会计也是其中的一个方面，在报表、分录、T型账等方面都应用的很广泛。通过这门课程的学习，系统全面的掌握excel在会计方面的应用。 二、实训内容 这次实习的主要内容是Excel在财务管理中的应用，包括Excel在货币时间价值中的应用、在财务预测中的应用、在投资中的应用、在营运资金管理中的应用、在财务预算中的应用、在财务分析中的应用。通过这次实习，让我对Excel有了更多的认识，传统财务管理各个环节都需要人工对数据进行测算和分析，不但耗费了大量的时间和精力，而且还不能够保证信息的及时有效，但 Excel凭借强大灵活的函数库和数据图表分析功能，能满足不同规模企业的不同财务管理要求。 科目设置表:这个表主要是一些会计名称跟固定代码，根据老师给出的表格进行补充。 期初余额表:用老师给出的文件，填写出公司的期初数据。 总账及试算平衡表:里面的期初余额可以根据前面的期初余额表得到，直接复制过来就行，然后是本期发生额，这个就需要用到SUMIF函数，然后运用公式，凭借凭证输入表里的数 据从而得到本期发生额的数据，期末余额也是需要用到函数，这里用到的是IF函数，然后引用凭证输入表中的数据得到正确的答案。 资产负债表:对资产跟负债的年初与期末进行分析与整合，年初的数据可以在总账及试算平衡表中中期初余额那找到相对应的数据，期末也是使用同样的方法，填写这个表格的时候还需要使用到老师所给出的公式。 利润表:是对利润进行整合和分析，这个表里面包含本月数跟本年累计数，填制方法跟
Excel在筹资决策中的应用 ①主要概念 资本成本——资本成本是指公司筹集和使用资金而支付的各种费用，它包括筹资费用和使用费用。资本筹资费用是指企业在筹集资金过程中所支付的各种费用。比如向银行借款的手续费，发行股票的佣金、推介费、资产评估费。资本使用费用是指企业在使用资金过程中支付给资金所有者或持有者的费用。例如支付给股票持有者的股息、债券持有者的利息、支付给银行的利息。 债务成本——债务成本是指利用负债形式筹集长期资金的支出，债务资本成本包括长期借款成本和债券成本。根据税法规定，债务的利息在所得税前支付，因此企业实际的债务成本是扣除利息抵税后的部分。 权益成本——权益成本主要是吸收优先股成本、普通股成本、留存利润成本等。由于各种权益性资金红利的支付是在缴纳完所得税之后，因此权益资本成本不用考虑所得税的影响。加权平均资本成本——以各种来源资金在总资金中所占的比例为权数，对各个资本进行加权平均确定。 边际资本成本——边际资本成本是指资本每增加一个单位所增加的成本。由于企业的资本一般不会一个单位一个单位地增加，通常是一次增加一定的量，所以—般将新增资本的加权平均资本成本作为边际资本成本。企业筹措资金时有时只采用一种筹资方式，但是在筹资数额巨大的时候往往是多种筹资方式结合使用，所以对于追加的筹资总额来说，边际资本成本是各种筹资方式边际资本成本的加权平均数。它取决于两个因素：一是追加资金的资本结构；二是追加资本时各种筹资方式的个别资本成本。 经营杠杆——经营杠杆是由于企业固定成本的存在，使得企业的销售量每变动一个百分点就会使息税前利润变动更大的百分点。在一定的业务量范围内，企业的固定成本一般不会改变，随着产品销量的增加，单位产品所分摊的固定成本就会降低，从而提高单位产品的利润，最终使得息税前利润增长率大于销量的增长。反之，产品销量的减少会提高单位产品的固定生产经营成本，降低单位产品的利润，使的息税前利润的下降率大于销量的下降率。因此，只要有固定生产经营成本存在(其实企业中均在固定生产成本的存在) ，在一定的产品业务量范围内，就一定存在经营杠杆。 财务杠杆——财务杠杆是指由于固定财务成本的存在而使每股利润（税后利润）的变动幅度大于息税前利润变动幅度的现象。经营杠杆是由于企业存在固定经营成本而产生的，而财务杠杆则是来自于企业存在固定的筹资费用，即企业长期借款、短期借款、长期债券等负债的利息支出。企业在资本结构一定的情况下，不论利润多少，债务利息成本都是不变的。因而当息税前利润发生增加或减少时，每1元的息税前利润所分摊的固定的资本成本会相应的发生减少或增加，从而给股东代来财务杠杆收益或损失。 总杠杆——企业由于存在固定生产经营成本，产生经营杠杆效应；由于存在固定财务成本，产生财务杠杆效应。经营杠杆效应使息税前利润的变动率大于产品销量的变动率，财务杠杆效应使企业每股盈余变动率大于息税前利润变动率。如果这两种杠杆共同作用，那么就产生总杠杆效应，使每股盈余的变动率大于产品销量的变动率。这种由于固定生产成本和固定财
e x c e l在财务管理中的应用 总结 -标准化文件发布号：（9556-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
excel在财务管理中的应用总结 各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢 是XX最新发布的《excel在财务管理中的应用总结》的详细范文参考文章，觉得有用就收藏了，这里给大家转摘到XX。篇一：论EXCEL在财务管理中的应用 学号年级专业班级姓名 论文题目：论 EXCEL在财务管理中的应用 成绩记分表 是否雷同□ 是否整篇摘抄下载□ 摘要 在企业财务管理中EXCEL是普遍使用的财务工具。EXCEL软件作为Microsoft公司开发的办公软件，是目前最佳的电子表格系统，他在财务管理中
也发挥着巨大的作用，为财务管理工作着进行财务分析和财务管理方面的工作提供轻松快捷的平台，使财务管理工作向科学化和细致化发展。它的表格处理功能、绘图和图形处理功能以及拥有丰富的函数，还支持数学模型以及可使用外部数据的功能这些特点，正好满足了我们财务工作的需要，使财务工作者更加清晰明了的看到财务分析数据和更加快速的了解公司或者地域的财务状况以及经济形势，以便更快速准确地做出财务决策或者更加精确地做出财务预算。 本文从介绍EXCEL的含义和特征出发，最全面的范文参考写作网站到EXCEL在财务管理工作中的应用，例如用EXCEL构建财务数据、用EXCEL挖掘财务数据分析还有对财务数据分析库的维护和更新等。 关键词：EXCEL、财务分析、数据库 一、EXCEL的概念及功能 （一）什么是EXCEL
Microsoft Excel是办公室自动化中非常重要的一款软件，很多巨型国际企业都是依靠Excel进行数据管理。它不仅仅能够方便的处理表格和进行图形分析，其更强大的功能体现在对数据的自动处理和计算，Excel是微软公司的办公软件Microsoft office的组件之一，是由Microsoft为Windows和Apple Macintosh操作系统的电脑而编写和运行的一款试算表软件。直观的界面、出色的计算功能和图表工具，再加上成功的市场营销，使Excel成为最流行的微机数据处理软件。 Excel中所提的函数其实是一些预定义的公式，它们使用一些称为参数的特定数值按特定的顺序或结构进行计算。Excel函数一共有11类，分别是数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数。（二）EXCEL的功能
EXCEL在企业财务治理中的应用 THE APPLICATION OF EXCEL IN CORPORATE FINANCIAL MANAGEMENT
专业：财务治理 姓名：王海宁 指导教师： 申请学位级不：学士 论文提交日期：2012年6月5日学位授予单位：天津科技大学
摘要 Excel是一种功能强大的电子表格软件，它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，因此被广泛地应用于治理、财经、金融等多个领域。熟练掌握运用Excel建立各种财务治理模型的方法，有助于财务治理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地推断，合理地决策，从而高效地开展财务治理工作。 本文通过对前人研究成果的整理、分析，首先详细的介绍了Excel的功能和特性，比如它的强大的表格处理功能、绘图和图形处理功能、函数运算工具等，通过这些功能的介绍我们能够深入的了解Excel的特性；其次我们通过Excel和财务软件的对比来讲明Excel在企业财务治理中的必要性和适用性；最后重点讲
明Excel在企业财务治理中的具体应用，它包括Excel中的数据的分析和处理，数据处理包括排序功能，数据处理则会运用到单变量分析工具和模拟运算表工具；在企业投资决策中的应用，例如利用Excel进行固定资产的折旧；在Excel中运用比率分析法进行财务分析；Excel也能在企业的筹资决策中发挥作用，比如长期借款的还本付息模型、资本成本的计算以及长期筹资决策方法等。 关键词：EXCEL；投资决策；财务分析