XXXX有限公司 内部审核检查表 受审核部门行政部审核时间、地点年月日 审核组成员审核组组长 审核目的： 进一步验证质量保证体系实施效果以及各项质量活动是否符合质量保证体系的要求，确保质量保证体系持续有效运行。 审核范围： 公司行政部在管理职责、质量体系文件、文件和记录控制、人员培训、考核及管理等控制环节上所进行的相关活动，及记录。审核依据： XXXX有限公司《质量保证手册》第Ⅰ版、TSGZ0004-2007《特种设备制造、安装、改造、维修质量保证体系基本要求》。 章节检查项目及要求情况和问题检查结果 2章：管理职责1.质量方针、目标是否明确并经批准。 2.质量目标是否进行量化分析。 3.是否对质量目标进行考核。 4.是否按规定建立了质量保证体系。 5.是否任命了质量保证工程师及各质量控制系统的责任工程师。 6.是否规定了各类责任工程师的管理职责。 7.管理评审程序是否建立，实施情况如何。 受审核方意见： 受审核方代表：年月日检查结论： 检查员：年月日备注：1、检查结果为：符合、基本符合、不符合 2、凡检查结果为基本符合、不符合的，须在“情况和问题栏”加以说明。 3、受审核方对“情况和问题”应予以确认。 XXXX有限公司
内部审核检查表 受审核部门技术部审核时间、地点年月日 审核组成员审核组组长 审核目的： 进一步验证质量保证体系实施效果以及各项质量活动是否符合质量保证体系的要求，确保质量保证体系持续有效运行。审核范围： 公司技术部在各质量控制环节上所进行的相关活动及记录。 审核依据： XXXX有限公司《质量保证手册》第Ⅰ版、TSGZ0004-2007《特种设备制造、安装、改造、维修质量保证体系基本要求》。 章节审核内容要点审核记录结论 2章：管理职责 3章：文件和记录控制 4章：合同控制 6章：材料与零部件质量控制 5章：设计控制1是否制定部门级人员质量控制职责。 1压力容器设计、制造法规、标准是否为现行有效版本。 2设计文件、工艺文件是否按规定发放。 3质量活动的记录是否按规定填写。 1是否参加合同评审作出恰当评价。 1是否编制材料消耗定额明细表及外购、外协件、标准件明细表，并明确采购技术要求按程序审批。 2是否按规定办理材料代用审批手续。 3是否参加合格供方评价。 1是否建立设计控制程序。 2设计输入是否齐全、合理且有据可依。 3设计文件是否按规定签署。 4设计文件是否满足法规标准的要求。 章节审核内容要点
广州市 ABC公司 审计报告 二零一七年度 目录页次 一、审计报告1-5 二、已审会计报表 1.资产负债表6-7 2.利润表8 3.现金流量表9-11 4.财务报表附注12-24 三、本所《执业许可证》及《营业执照》复印件
审计报告 粤审字 [2018] 号 广州市 ABC 公司： 我们审计了后附的广州市ABC公司财务报表，包括2017年 12 月 31 日 的资产负债表， 2017 年度的利润表、现金流量表及财务报表附注。 一、保留意见 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，广州市 ABC公司财务报表在所有重大方面按照小企业会计准则的规定编制，公允反映了广州市 ABC公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 广州市 ABC公司资产负债率为 101.34%，净资产为 -1,870,038.61 元。这种情况表明存在可能导致对广州市 ABC公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，广州市 ABC公司未在财务报表附注中披露其持续经营能力存在重大不确定性的事实及拟采取的改善措施。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广州市 ABC 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，并为发表保留意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项，这些事 项是在对财务报表整体进行审计并形成意见的背景下 1
2018年在乡镇第十五届人大代表大会第一次会议闭幕式上讲话尊敬的A常务，各位领导、各位代表，同志们： X镇第十五届人民代表大会第一次会议在全体代表和同志们的共同努力下，圆满完成了大会的各项议程，并依法选举产生了镇人大主席、镇人民政府镇长、人大副主席和副镇长。这次大会开得很成功，在此，我代表镇党委，对大会的圆满成功表示热烈的祝贺!向参加会议的各位代表和列席同志表示衷心的感谢!向为大会顺利召开付出辛勤劳动的工作人员致以诚挚的问候! 向新当选的人大、政府班子成员表示热烈的祝贺，向前来关心指导工作的上级领导和为青溪各项事业发展作出贡献的社会各界人士表示衷心的感谢！ 我提出以下几点要求： 一、要尽职尽责，充分发挥作用。新当选的人大、政府班子要努力适应我镇经济社会发展面临的新形势，充分发挥职能作用，不断提高工作质量和水平。要坚持党的领导，切实保证人大、政府工作正确的政治方向。要坚持依法履职，着力促进全镇经济社会又快又好发展。要坚持以民为本，充分发挥人大代表的主体作用。要坚持与时俱进，不断加强镇人大、政府自身建设。要进一步加强自身建设，不断提升整体素质，努力适应新形势新任务的要求。 二、要真抓实干，强化责任意识。要将《政府工作报告》的任务逐项进行量化、细化、实化，分解落实到人，形成每项工作有人干、每个环节有人管的格局，切实将责任和压力落到实处。对镇党委、政府的中心工作和目标任务、人民群众关注的热点问题、领导的交办事项要认真履行落实到位。要认清形势，提高认识，明确目标，要真抓实干扑下身子专心谋事、用心办事、踏踏实实干事。 三、要加强学习，改进工作作风。新当选的人大、政府班子成员及人大代表，要加强学习，改进工作作风，转变观念，务实苦干，提高工作效率，为经济发展做好优质服务。要学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观以及十八大和习总书记系列讲话精神，积极践行“两学一做”活动，学习与工作相关的业务知识，牢固树立政治观念、法制观念、大局观念、群众观念。要大力弘扬求真务实精神，深入实际，了解实情，要重视人民群众关心的热点难点问题，关注群众冷暖安危，多为人民办实事。镇人大、政府要自觉接受人大代表和人民群众的监督，不断加强党风廉政建设，努力提高拒腐防变的能
本文部分内容来自网络整理所得，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即予以删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑修改文字！ == 审计报告范文 审计报告大家就比较熟悉，清产核资审计报告可能就没那么熟悉，下面是应届毕业生网小编为大家推荐的审计报告范例，欢迎大家阅读参考。 清产核资专项审计报告范本 ××审专〔201X〕第××号 ×××股份有限公司： 我们接受委托，对××股份有限公司(以下简称贵公司)以201X年12月31日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实，贵公司的责任是建立健全 内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整。我们的责任是在贵公司资产清查的基础上，对贵公司查出的各项 资产损失及申报待销净损失的处理预案的真实性、合理性发表意见。在审计过 程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上 检查支持各项资产损失金额和披露的证据以及评价各项资产损失的整体反映等 我们认为必要的审计程序，核查了以201X年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 现将清查核实情况及结果报告如下： 一、清产核资工作范围 按照××公司的决算报表统计口径以清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围为××公司及所属全部的子公司(含下属事业单位、分支机构、境外子 公司等)的全部资产，其中：资产总额××××元，负债总额××××元，所有者权益××××元(含实收资产××××元，资本公积××××元，盈余公积××××元，未
分配利润××××元)，少数股东权益为××××元，具体单位如下单位名称投资比例控制关系资产总额所有者权益 二、清产核资的依据 (一)法规依据 1、《中国注册会计师独立审计准则》; 2、201X年9月9日国资委令第1号《国有企业清产核资办法》; 3、201X年9月13日国资评价〔201X〕72号《关于印发的通知》 4、201X年9月13日国资评价〔201X〕73号《关于印发的通知》; 5、201X年9月13日国资评价〔201X〕74号《关于印发的通知》; 6、201X年9月18日国资评价〔201X〕78号《关于印发的通知》; 7、201X年7月26日财政部财企〔201X〕310号文件《关于国有企业执行有关财务政策问题的通知》; 8、201X年9月3日财企〔201X〕233号《企业财产损失财务处理暂行办法》; 9、《企业会计制度》 (二)行为依据 1、201X年8月19日国资评价〔201X〕45号文件《关于做好执行工作的通知》; 2、201X年9月2日国资评价〔201X〕58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》; 3、××××年××月××日××部门×××号文件《关于同意××公司×××子公司以账面数作为清产核资工作的结果函》; 4、××公司函〔201X〕236号《关于印发的通知》 5、清产核资中咨询服务、经济鉴证和专项财务审计的业务约定书。 三、清产核资过程及实施情况 1、工作基准日：201X年12月31日。 2、工作起止日期：×××年××月××日。 3、具体实施情况：(1)协助贵公司根据国资委、财政部相关文件编制此次清产核资的《工作手册》;(2)培训参加专项审计工作的相关人员，协助贵公司做清产核资基础工作;(3)对贵公司企业清产核资基准日的原会计报表进行审计，以保证贵公司清产核资基准日账面数的准确;(4)核对、询证、查实贵公司债权、债务，监盘贵公司现金和抽查存货;(5)勘察、抽查贵公司固定资产并验证其产
2018年全国两会政府工作报告解读 关于新型城镇化 《2018年全国两会政府工作报告解读关于新型城镇化》是一篇好的范文，觉得有用就收藏了，为了方便大家的阅读。 【报告摘要】 2015年政府工作报告提出，加大城镇棚户区和城乡危房改造力度。用改革的办法解决城镇化难点问题。抓紧实施户籍制度改革，落实放宽户口迁移政策。对已在城镇就业和居住但尚未落户的外来人口，以居住证为载体提供相应基本公共服务，取消居住证收费。建立财政转移支付与市民化挂钩机制，合理分担农民工市民化成本。建立规范多元可持续的城市建设投融资机制。坚持节约集
约用地，稳妥建立城乡统一的建设用地市场，完善和拓展城乡建设用地增减挂钩试点。加强资金和政策支持，扩大新型城镇化综合试点。 提升城镇规划建设水平。制定实施城市群规划，有序推进基础设施和基本公共服务同城化。完善设市标准，实行特大镇扩权增能试点，控制超大城市人口规模，提升地级市、县城和中心镇产业和人口承载能力，方便农民就近城镇化。发展智慧城市，保护和传承历史、地域文化。加强城市供水供气供电、公交和防洪防涝设施等建设。坚决治理污染、拥堵等城市病，让出行更方便、环境更宜居。 【中公解读】 城镇化是伴随工业化发展，非农产业在城镇集聚、农村人口向城镇集中的自然历史过程，是人类社会发展的客观趋势，是国家现代化的重要标志。按照建设中国特色社会主义五位一体总体布局，顺应发展规律，因势利导，趋利避
害，积极稳妥扎实有序推进城镇化，对全面建成小康社会、加快社会主义现代化建设进程、实现中华民族伟大复兴的中国梦，具有重大现实意义和深远历史意义。 [存在的问题] 一是大量农业转移人口难以融入城市社会，市民化进程滞后。 目前农民工已成为我国产业工人的主体，工作总结受城乡分割的户籍制度影响，未能在教育、就业、医疗、养老、保障性住房等方面享受城镇居民的基本公共服务，产城融合不紧密，产业集聚与人口集聚不同步，城镇化滞后于工业化。城镇内部出现新的二元矛盾，农村留守儿童、妇女和老人问题日益凸显，给经济社会发展带来诸多风险隐患。 二是“土地城镇化”快于人口城镇化，建设用地粗放低效。 一些城市“摊大饼”式扩张，过分追求宽马路、大广场，新城新区、开发区和工业园区占地过大，建成区人口密度
审计报告 ABC有限公司股东： 一、审计意见 我们审计了ABC有限公司（以下简称ABC公司）财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了ABC公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于ABC公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 ABC公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估ABC公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算ABC公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督ABC公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不
能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对ABC公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致ABC公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
×××实验室内部审核报告 审核目的：核实实验室的运行是否符合质量体系的要求；以及是否具备申请计量认证的条件，并寻求质量体系文件本身与实际工作不相容的内容，按 评审准则的要求加以完善。 审核范围：所有部门和全部要素 审核日期：××××年×月×日—××××年×月×日 被审核部门名称及负责人： 审核依据：计量认证/审查认可（验收）评审准则，本实验室质量体系文件 上次审核日期： 审核组长： 审核组成员：内审员 内部审核综述： 1、分组及分工： 2、本次内审所采用的审核方式： a、现场查看，提问； b、查阅相关文件、记录； c、现场操作考核。 3、具体审核项目 对综合部门(例如业务办、总工办等): a、实验室的法律地位 b、体系文件的完整性、符合性； c、人员培训、档案管理； d、其它 对技术部门（如检测部等）： a、人员的技术水平和检测能力、 b、实验室的环境条件和配臵、 c、计量仪器设备的溯源、 d、样品的管理流程、 e、检测方法的正确性、 f、报告的准确性、 g、使用的标准规范的有效性、 h、现场操作考核
不符合项的统计分析： 审核过程中发现了一些不足，人员技术业绩档案、设备档案不齐全为主要原因，占总数的43%；检测和校准方法及方法的确认不符合项占20%；设施和环境条件、结果报告及人员的不符合项分别占15%；检测和校准物品/样品的处臵的不符合项占7%。 审核结论： ××××年×月×日至×日，×××实验室进行了质量体系内审。内审人员进行了现场查看，提问；查阅相关文件、记录；现场操作考核等项目；共审检测试验参数10项，原始记录和报告26份，仪器设备档案23份。 1、质量管理体系和技术运作基本符合审核依据的要求，各部门均能按体系文件的规定要求开展工作，尚未发现质量体系文件与认可准则相互冲突的地方，能够满足计量认证评审准则的规定； 2、质量管理体系和技术运作得到了有效的实施，各部门技术活动能按照体系文件的规定展开，技术运作得到了有效地规范； 3、质量方针的贯彻情况和质量目标得到了有效的实现，截至本次内审，未发生一起客户投诉事件，未发生一起结果报告错误事件； 4、实验室有充分的技术能力提供相应的检测/校准服务。 本次内审发现的主要问题是：个别档案资料如“综合办设备档案内容不全”等15项不全，详见“不符合报告”。 要求： 1、各部门必须认真对待本次内审提出的问题，部门负责人要积极组织相关人员认真落实纠正措施，总办要及时派人对纠正措施的完成情况进行跟踪和验证，务必在×月×日之前完成整改，上报质量负责人； 2、本次内审采用抽样进行，存在着一定的局限性，各部门在以后的实际工作中要进一步贯彻本实验室的质量方针，检查体系文件与实验室实际工作的一致性、符合性，认真履行本部门的职责。 审核报告的发放范围： 实验室主要负责人、各部门负责人、内审组成员 附件： 1、《不符合报告》 2、《首次会议签到表》 3、《末次会议签到表》 报告编制人：审批人： 日期：日期：
2018年五原县政府工作报告年12月8日在五原县第十七届人民代表大会第一次会议上 五原县人民政府县长张广明 各位代表： 现在，我代表县人民政府向大会作报告，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。 一、过去五年工作回顾 过去五年，是五原发展历程中具有里程碑意义的五年。五年来，在县委的坚强领导下，全县上下万众一心、久久为功，经济社会发展取得了历史性跨越，谱写了阔步前行的精彩华章！ 五年来，我们坚持调结构、促转型，经济建设成果丰硕。预计地区生产总值从2012年的90.4亿元增加到117.7亿元，年均增长 6.6%；三次产业结构从29.2:41.6:29.2调整为23.9:37.2:38.9；城乡居民人均可支配收入分别从18359元和11112元增加到28046元和16573元，年均增长6.7%和8.8%；社会消费品零售总额从19.4亿元增加到32.3亿元，年均增长6.8%；累计完成固定资产投资375.7亿元、公共财政预算收入17.7亿元、争取上级财政性资金68.2亿元。在国内经济“三期叠加”、下行压力加大、统计口径全面调整的背景下，县域经济实现了结构优化、方式转型、产业融合，发展质量和效益显著提升，多项工作全国全区示范，荣获全国农
村产业融合发展示范县，圆满承办全国全区农村产业融合发展现场会，受到中央政治局常委汪洋同志高度赞誉，发展成就前所未有。 ——现代农业提档升级。牢牢抓住农业这块“金字招牌”，壮大主导产业，培育特色产业，农业现代化加快推进。设施农业全市领先，面积达8.3万亩，业融合发展示范园建成开放，荣誉有机农业示范园投入运行，入围国家农业科技园区、国家农业综合开发现代农业园区、自治区级农高区。肉羊产业全区示范，年出栏百万只肉羊生产联合体扩容提质，肉羊循环经济全产业链全面构建。葵花产业全国一流，三瑞农科新三板挂牌，全国最大的葵花种子交易市场和全国首家向日葵技术研究院建成运行，“五原向日葵”获准国家地理标志证明商标注册，圆满承办中国葵花产业发展研讨会，获评中国向日葵产业示范基地。特色产业异军突起，“灯笼红”香瓜示范园、祥瑞花菇种植园、中储草苋草种植园、联星奶山羊养殖园相继建成；金草原肉牛养殖园、润海源种鸡繁育园、塔尔湖联丰特色养殖园快速推进；小菜籽、早酥梨、肉驴等产业蒸蒸日上。新型农业经营主体不断涌现，培育合作社850家、家庭农场133个；隆兴昌镇联合村、胜丰镇新红村获评全国“一村一品”示范村，五原黄柿子、五原小麦、“灯笼红”香瓜通过农业部地理标志认证，荣获全国休闲农业与乡村旅游示范县。
关于供应部2009年度采购与付款情况的审计报告 总经理： 根据2010年度审计计划和审计委员会安排，自2010年4月15日至2010 年5月10日，我们审计组对供应部2009年度采购与付款情况进行了审计。审 计过程中得到了被审计部门的积极支持和配合，工作进展顺利。审计工作已经 结束，现将审计情况报告如下： 一、基本情况 为了加强对公司物资采购与付款业务的内部控制，规范采购与付 款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，公司根据《企业内部 控制规范》以及国家有关法律法规，结合公司的实际情况，制定了《采 购与付款内部控制制度》。 物资采购流程分两大类，一类是生产物料采购，一类是五金物料 采购。生产物料的采购，每月11日前生产部根据营销中心销售预算 情况编制需料计划，供应部在5个工作日内根据需料计划经过询价后 编制订货计划，报物管部审核总经理批准后与客户签订采购合同；而 五金物料的采购，则由使用部门自行填写申购单，仓库核实库存量及 采购量后，由供应部询价，报物管部审核总经理批准后与客户签订采 购合同，某些零散的五金备件直接采购。在允许的情况下采用不少于 3家以上供应商以资质及询价筛选的方式，在合格供方中比价择优采 购，而货比3家的先后依据是：质量、送货时间（是否符合我司生产 需求）、付款方式、价格。一般情况下，符合资质的供方先将样板送 来，待公司检验合格后，将其确认为可比可选的对象。公司开发供应 商的途径有多种，以上网查询搜索或由供应商同行介绍为多。所选择
的供应商必须按商品的类别提供相应的证照复印本，如原料（主料） 需有营业执照、药品生产许可证、药品GMP证书、药品注册证；辅料需有营业执照、药品生产许可证、药品注册证；中药材需有营业执照、 药品经营许可证、GSP证书，且购入的产地保持相对的稳定；进口商 品遵守《进品商品管理办法》提供进口商品注册证、进口药材批件、 进品药品检验报告书。为确保所采购的商品符合标准，质管部每年底 对供应商进行考核评估、更新，并存档。 供应部在与客户签订采购合同时，都明确采购物资的品名、规格、 质量执行标准、数量、价格、交货日期、运输方式、付款方式、违约 责任等要素，并由授权人员代表签订。 供方按照合同规定的交货日期将货物送达公司仓库，仓管员根据 订货计划签收货物，数量差异允许在5%-10%之间，但这种差异合同上没有明确说明，若差异较大，需请示领导。货物签收完毕后，仓管员 及时报检，在收到检验室及质管部出具的验收报告单后，便将该批货 物入账，若不合格，则通知供应部，一般情况下，供方选择换货。 仓库存放的物料都是分门别类的，部分贵重的药材放在加锁的地 方，并限制人员接近。 货物验收后，供方提供合法票据给我司，供应部人员复核票据上 的内容与采购合同、验收单上的是否一致，并根据合同上的付款要求 填写付款申请单交送财务部。财务部优先考虑用银行承兑汇票付款， 并对资金计划、合同约定的付款条件进行严格审核，经总经理批准， 由出纳办理相关货款结算。 公司09年的存货周转率为 4.71次，比08年的 4.11次有明显提
械院2017年度后勤保障中心内部审核报告 受审核部门后勤保障中心 审核目的验证质量、环境和职业健康安全三大管理体系的符合性和有效性，寻找持续改进的机会。审核范围管理服务活动所涉及到的所有区域、场所和过程。 审核依据GB/T19001-2016、GB/T24001-2016、GB/T28001-2011标准；综合管理体系文件；相关法律法规要求。 审核组审核组受审核部门审核组成员 D组 最高管理者、各职能部门（董事会办公 室、综合管理部、财务经营部、人力资 源部、科技发展部、审计监察部）、后 勤保障中心、检测所、汽车所 张文（组长）、李政、陈敏 珍、黄荣 审核时间 最高管理者1月8日各职能部门1月8日后勤保障中心1月8日检测所1月9日汽车所1月10日 审核 情况 综述（可附页）一、审核过程及三体系不符合项清单 根据公司内部审核计划，2017年广州有限公司质量、环境及职业健康安全管理体系内部审核工作分为四个小组进行，共16名内部审核员参与，审核3天，各审核小组按照计划顺利完成内部审核工作。 梁彬总经理等出席了首、末次会议，并为审核提供了方便和支持，审核过程中也得到公司各相关部门领导和全体人员的积极配合。在3天的审核中，审核组同公司领导、部门领导、现场员工进行了交谈，同时查看了生产观场和各项设施。对GB/T19001-2016、GB/T24001-2016、GB/T28001-2011的所有要求做了抽查取样。 通过检查，审核组发现：各部门的管理体系在文件规定和实际运行方面已按照GB/T19001-2016、GB/T24001-2016、GB/T28001-2011标准的要求初步建立，但各部门对三大标准、管理手册及程序文件的熟悉方面尚有一定差距，需进一步完善与提高。 在审核过程中未发现严重不符合项，后勤保障中心共发现一般不符合项11项：其中质量体系5项，环境体系4项，职业健康安全体系2项。开出的不符合报告单已得到了各工作模块的确认，并提出纠正措施及完成期限。 具体开出的一般不符合项清单如下： 1、GB/T19001-2016标准
某某某某会计师事务所有限公司 审计报告 ××会审字（年度）×××号 某某某某某某某有限责任公司全体股东： 我们审计了后附的某某某某某某某有限责任公司（以下简称贵公司）财务报表，包括年度年12月31日的资产负债表，年度年度利润表和现金流量表以及会计报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（１）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效
性发表意见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，某某某某某某某有限责任公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司年度年12月31日的财务状况和年度年度的经营成果以及现金流量。 某某某某会计师事务所中国注册会计师： 有限公司中国注册会计师： 中国·省市二Ｏ一九年三月十日 某某某某会计师事务所有限公司电话：8260182 2
广州市ABC公司 审计报告 二零一七年度 目录页次 一、审计报告 1-5 二、已审会计报表 1.资产负债表 6-7 2.利润表 8 3.现金流量表 9-11 4.财务报表附注 12-24 三、本所《执业许可证》及《营业执照》复印件
审计报告 粤审字[2018] 号 广州市ABC公司： 我们审计了后附的广州市ABC公司财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表及财务报表附注。 一、保留意见 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，广州市ABC公司财务报表在所有重大方面按照小企业会计准则的规定编制，公允反映了广州市ABC公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 广州市ABC公司资产负债率为101.34%，净资产为-1,870,038.61元。这种情况表明存在可能导致对广州市ABC公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，广州市ABC公司未在财务报表附注中披露其持续经营能力存在重大不确定性的事实及拟采取的改善措施。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广州市ABC 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，并为发表保留意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项，这些事项是在对财务报表整体进行审计并形成意见的背景下
公司内部审计工作总结范文 时间过得真快啊，公司审计总结又该写了。下面是由风林网络小编为大家整理的“公司内部审计工作总结范文”，欢迎大家阅读，仅供大家参考，希望对您有所帮助。 公司内部审计工作总结范文(一) xx公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下： 一、开展内部审计工作基本情况 1.年内公司分别对xx年四季度和xx一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。 2、存货项目审计： (1)xx年2月审计xx年度存货项目； (2)xx年8月审计xx度上半年存货项目； (3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完整。 3、工会经费审计： (1)5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行
2018 年行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答（一） 一、单机版软件注意事项 1、操作系统和安装软件要求 （1）报告软件运行环境要求为Win7 以上版本计算机操作系统。如果单位计算机操作系统为WinXP等版本，且不能正常生成报告，建议升级计算机操作系统。 （2）与 2017 年版本相比， 2018 年内控报告系统架构发生重大调整，界面 名称完全不同。因此，请不要将 2018 年报告软件同 2017 年报告软件安装在完全一样的同一个目录下。 2、报告类型： 2018 年度行政事业单位内部控制报告分为基层单位及汇总单 位两种类型，请根据实际情况对应单位类型填报。 3、单位参数安装，应为“2018 年度行政事业单位内部控制报告.jio ”文 件。 4、内控业务报表填写注意事项（计量单位） 填报内控报告需注意的是，涉及金额的全部为“元”表（系统自动四舍五入保留整数），填报时请务必注意此事项。 5、基础信息表注意事项 单位在填报内控报告时，未统计出2018 年度支出总额，则填列2017 年度支 出总额，手动选择年度支出总额前单元格为“2017”年。 附件 1“ 2018 年度行政事业单位内部控制报告”封面中的“支出功能分类” 为多个的，以基本支出的性质为准填写；“内设机构数”为独立编制机构数；“年末实有在职人数”为实际在岗在编工作人数。 6、内控报告报送方式 行政事业单位内部控制报告报送采取“逐级汇总、单向报送”的方式。 （1）“逐级汇总”即全国中央、省、市、县、乡五级行政管理区域，各级财 政部门负责收集、审核、汇总本地区内控报告，并上报至上级财政部门。本地区报告包括本地区部门内控报告和下级财政部门上报内控报告。中央垂直管理部门应当按照垂直管理要求，审核并汇总本系统所属各级行政事业单位的内部控制报告。 （2）“单向报送” 即每一个行政事业单位仅向一个上级主管部门或同级财政
2018年政府工作报告必会试题和答案 一、单选题 1. 2018 年《政府工作报告》指出，五年来，我国经济实力跃上新台阶。国内生产总值从54 万亿元增加到 82.7 万亿元，年均增长_____，占世界经济比重从11.4%提高到_____左右。 A.6.9%13% B.7.1%13% C.6.9%15% D.7.1%15% 【答案】D。解析：五年来，我国经济实力跃上新台阶。国内生产总值从54 万亿元增加到82.7 万亿元，年均增长7.1%，占世界经济比重从11.4%提高到15%左右。故本题答案选D。 2. 2018 年《政府工作报告》指出，五年来，我国经济结构出现重大变革。消费贡献率由54.9%提高到________，服务业比重从45.3%上升到________，成为经济增长主动力。 A.56.8% 51.6% B.58.8% 51.6% C.56.8% 53.6% D.58.8% 53.6% 【答案】B。解析：五年来，经济结构出现重大变革。消费贡献率由54.9%提高到58.8%，服务业比重从45.3%上升到51.6%，成为经济增长主动力。故本题答案选B。 3. 2018 年《政府工作报告》指出，五年来，我国创新驱动发展成果丰硕。全社会研发投入年均增长11%，规模跃居世界________。科技进步贡献率由52.2%提高到： A.第一57.5% B.第二57.5% C.第一58.5% D.第二58.5% 【答案】D。解析：创新驱动发展成果丰硕。全社会研发投入年均增长11%，规模跃居世界第二位。科技进步贡献率由52.2% 提高到57.5%。故本题答案选D。 4. 2018 年《政府工作报告》指出，加大网络提速降费力度，实现高速宽带城乡全覆盖，扩大公共场所免费上网范围，明显降低家庭宽带、企业宽带和专线使用费，取消流量“漫游”费，移动网络流量资费年内至少 降低________，让群众和企业切实受益，为数字中国建设加油助力。 A.20% B.25% C.30% D.35% 【答案】C。解析：2018 年《政府工作报告》指出：加大网络提速降费力度，实现高速宽带城乡全覆盖，扩大公共场所免费上网范围，明显降低家庭宽带、企业宽带和专线使用费，取消流量“漫游”费，移动网络 流量资费年内至少降低30%，让群众和企业切实受益，为数字中国建设加油助力。故选C。 5. 2018 年《政府工作报告》指出，产权制度是社会主义市场经济的基石。要以________为基本导向，完善相关法律法规。 A.保护产权、维护契约、统一市场、平等交换、公平竞争 B.保护产权、维护约定、统一市场、平等交易、公平竞争 C.保护产权、维护契约、统一管理、平等交换、公平竞争 D.保护产权、维护约定、统一市场、平等交易、公平竞争 【答案】A。解析：2018 年《政府工作报告》指出：产权制度是社会主义市场经济的基石。要以保护产权、维护契约、统一市 场、平等交换、公平竞争为基本导向，完善相关法律法规。故选A。
2018年质量部管理评审输入报告 本次管理评审输入资料统计时间段为2017年1月-2017年12月 一、内外部审核情况： 1、内部审核：技术质量部协同思创通客户代表分别于2017年5月组织对公司进行内部审核，共开具1个一般不符合项、6个改进项目。根据检查结果充分反映了各个部门在执行体系程序文件时没有严格按照要求进行，质量工作落实情况差。后续整改基本到位符合体系运行要求。 2、2017年8月28-29日公司接受CRCC认证中心关于CRCC 第三次监督检查，本次监督检查共开具3个不合格项，整改完成并提交CRCC认证中心，通过本次监督检查。 3、2017年10月16-19日公司接受了AAR认证中心关于2017年 度的车钩、摇枕侧架。年度监督检查，本次监督审核发现8个一般不符合项，已经整改完成后报AAR通过。 4、2017年11月27/28日公司接受了北京斯达尔认证中心关于GB/T 19001-2008的再认证，本次审核开具一个不合格项，整改完成并提交北京斯坦达尔认证中心，通过本次监督检查。 二、纠正预防措施： 2017年度我司外部质量及监督共开据不合格项12个，内部质量体系运行开具24个不合格项。全部实施了纠正预防措施，在各个部门及相关人员积极配合下，已经全部完成和关闭了以上36个不合
格项的纠正预防措施。 三、质量管理体系的变化： 1、由于公司领导层发生变化，质量手册及程序文件进 行版本变更，当前版本为TY-QM-2016和TY-QP-2016。 2、国际ISO组织重新修订并颁布了ISO9001-2015版 本，我司将于2018年3月根据ISO9001-2015质量管理体系 要求重新修订颁布符合ISO9001-2015质量管理体系的手册及 程序文件。 四、质量体系运行情况报告： 1、完善了质量手册和程序文件等指导性质量体系文 件，文件符合GB/T19001-2008、CRCC、AAR的要求。 2、协助各个部门按照体系文件和程序文件要求建立健 全各部门质量体系运行的工作流程，保持了相关质量体系运行 的质量记录。 3、质量部开展了文件控制、产品质量检测、型式试验、 监视测量送检、过程监视测量、不合品控制、数据统计分析、 持续改进、纠正预防、日常监督检查、质量考核等方面的工作。 4、各部门质量体系运行相关人员，对质量体系文件、 程序文件等标准不熟悉。 5、质量记录不够完善，可追溯性差，尤其表现在产品 重号问题上。 6、各个工序检验人员检验水平参吃不齐，需要进一步 的培训学习。
我镇政务公开工作按照市、县关于深入开展政务公开工作的安排意见，坚持以促进依法行政、改进工作作风、增强政府工作透明度为重点，以公开、公正、便民和廉政、勤政为目的，积极探索，大胆实践，扎实推进政务公开工作，现特向社会公布2018年度机关信息公开工作年度报告。本报告统计数据的时间为2018年1月1日至2018年12月31日。如对本年报告有疑问，请与xx镇政务服务政务公开政府信息公开领导小组办公室联系（电话：电子邮箱）。 一、本年度政府信息公开工作的基本情况 (一)政府信息公开工作机构和人员设置情况 按照县政府信息公开工作的要求，针对我镇工作实际，建立了由主要领导负责的组织推进机制。调整充实了镇政务信息公开工作领导小组，由镇长任组长，镇纪委书记任副组长，党政办负责信息人员为组员。同时，明确了领导小组的职责和各业务室的工作任务，并要求各办公室把信息公开工作列入重要议事日程，实行目标管理，任务落实到人。各办公室认真贯彻落实目标任务，明确信息公开工作的承办人，建立了相应的目标责任制，开展了信息梳理工作，做到了单位有领导分管，工作有机构负责，工作责任有人落实，形成了政府信息工作内部运转机制。 （二）建立健全政府信息公开工作制度情况 政府信息公开工作开展以来，我镇始终注重制度建设，以制度约束机关，以程序规范工作，取得了良好成效。结合实际，组织制定《xx 镇政府信息公开工作实施方案》等涉及政府信息工作组织推进、信息发布协调、保密审查、监督检查和依申请公开等多项制度，进一步明确了政府信息公开的指导思想、基本原则、工作目标、公开内容和形式、组织机构与工作分工、公开程序、保障措施等，政府信息公开各项工作进入程序化、规范化、制度化运行轨道。 建立主动公开、依申请公开等具体工作流程，制定印发了政府信息发布审签表、政府信息公开申请表、政府信息公开申请接收回执和办理结果告知单等，明确了主动公开政府信息的发布程序及依申请公开政府信息办理的流程、时限等，规范政府信息发布和公开申请的受理、办理工作。对到现场申请的，原则上要求当场答复，不能当场答复的，及时进行流转，并做好登记和签收工作。截至2018年底，政府信息公开工作运行正常，政府信息公开咨询、申请以及答复工作均得到了顺利开展。 （三）政府信息公开目录、公开指南的编制、更新情况 按县委县政府统一要求，认真疏理信息公开内容，对本届政府成立以来的信息按由近及远、逐年归类的原则进行疏理。年内编制了《xx 镇政府信息公开目录》、《xx镇政府信息公开指南》、《xx镇人民政府职
XXXX生物科技有限公司 内部审核报告 编号：YD03-QR-SA-04-03 NO：2018-01 一、审核目的 审核、评价本公司质量、食品安全、HACCP管理体系的符合性、有效性，寻找可改进的机会。 二、审核范围 公司质量、食品安全、HACCP管理体系覆盖的所有区域和过程。包括下述有关部门： 常务副总经理及管理者代表、品控部、客服部、采购部、人事行政部、财务部、仓库部、生产部 三、审核依据 1、GB/T 19001:2016/ISO 9001:2015(不适用条款：8.3 ) 2、GB/T 22000-2006/ISO 22000:2005； 3、CNCA/CTS0006—2008A （CCAA 0001-2014）食品安全管理 体系谷物加工企业要求 4、CNCA/CTS0008—2008A （CCAA 0003-2014）食品安全管理 体系食用油、油脂及其制品生产企业要求 5、CNCA/CTS0011—2014 （CCAA 0019-2014）食品安全管理体 系方便食品生产企业要求 6、CNCA/CTS0016—2008A （CCAA 0010-2014）食品安全管理 体系调味品、发酵制品生产企业要求 7、CNCA/CTS0020—2008A （CCAA 0014-2014）食品安全管理 体系食品及饲料添加剂生产企业要求 8、CNCA/CTS0012—2014 （CCAA 0020-2014）食品安全管理 体系果蔬制品生产企业要求 9、GB/T 27341-2009 ；GB14881- 2013 ;
四、审核日期：2018年3月15日 五、审核组成员 组长：XXXX 组员： 六、审核概述 依据《内部审核控制程序》文件规定，受公司领导委托，以潘庆为组长的审核组一行4人于2018年3月15日对公司质量、食品安全、HACCP管理体系的运行情况进行了常规性例行内审。这是本公司公司根据ISO9001：2015标准要求变更质量、食品安全、HACCP管理体系后的第一次内审，在总经理的重视及各部门的支持和配合下，审核组按“内审实施计划”安排，通过抽样方式同查、问、看的方法，对受审核部门工作情况进行检查，同管理层进行了座谈。查阅、检查的文件有质量手册、程序文件、以及各种管理规定等。检查了各种记录，包括质量、食品安全、HACCP管理体系运行记录和产品有关的质量记录，对现场审核情况进行了记录。认为自从新的质量、食品安全、HACCP管理体系运行以来，员工对ISO9001：2015、ISO22000、GB/T27341-2009标准有了进一步的认识和了解，有较强的质量意识，对工作尽职尽量。能够理解本组织的方针、目标。对公司所需过程予以了适当识别，明确了组织环境、管理职责、策划、资源提供、支持、运行、绩效考核、分析和改进等主要过程。进一步明确及产品实现的过程和相互关系。由于充实完善了生产经营管理的有关文件，使公司的管理开始走上规范化的运作方式，产品质量稳定提高，促进了业务的发展，能够实现公司确定的质量方针和目标，没有发生顾客重大投拆，做到顾客满意。通过这次审核取得了大量的符合要求和运行有效的证据。当然审核过程中也发现一些问题，共发现2项不合格，均为一般不合格，其中综合仓库部1项，生产部1项。分别涉及ISO9001：