辩护词
尊敬审判长、审判员：
陕西恒达律师事务所接受被告人李某某亲属杜某的委托，指派吕琦、白妮（实习）律师作为李某某涉嫌非法吸收公众存款罪一案的一审辩护人，辩护人现针对本案庭审情况，结合相关事实和证据，发表如下辩护意见，供合议庭参考。
一、本案属于单位犯罪，应该由单位承担相应法律责任。
西安联合学院创建于1986年，原名"西安联合大学职业学院培训部"，是经西安市教育主管部门批准正式成立的一所全日制综合性民办职业院校。2005年开始，西安联合学院由于生源不断减少，为了能够使学校继续运行，以牛晓勇为首的领导开始策划集资事件，非法集资长达十余年，数额达57亿元人民币。本案被告人系单位最基层的业务员，其听从单位和所在部门领导的工作安排和指挥，在自己经办吸收的全部资金中，除了西安联合学院规定给付的工资和佣金以外全部资金均由单位吸收和支配。
从本案整体形势而言，本案被告人的犯罪行为应为单位犯罪，不应为个人犯罪。联合学院其主营业务是办学，吸收资金为办学需要，而被告人的犯罪行为收单位安排和指挥，而且吸收资金均以单位名义，而非个人名义，所以不应认定为个人犯罪。
2001年1月21日发布的《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》(法[2001]8号)文件在第二项内容(一)中规定：“关于单位犯罪问题”：“根据《刑法》和《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有的，是单位犯罪。”
“纪要”同时规定：“对未作为单位犯罪起诉的单位犯罪案件的处理。对于应当认定为单位犯罪的案件，检察机关只作为自然人犯罪案件起诉的，人民法院应及时与检察机关协商，建议检察机关对犯罪单位补充起诉。如检察机关不补充起诉的，人民法院仍应依法审理，对被起诉的自然人根据指控的犯罪事实、证据及庭审查明的事实，依法按单位犯罪中的直接负责的主管人员或者其他直接责任人员追究刑事责任，并应引用刑罚分则关于单位犯罪追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员刑事责任的有关条款。”
根据法律规定，辩护人认为本案属于单位犯罪，不属于自然人犯罪,被告人李某某作为单位的工作人员，其承担相应的法律责任。
二、被告人李某某系自首，理应从轻或减轻处罚。
2015年3月30日,西安市未央分局民警赴咸阳秦都区被告人弟弟李某三家，寻找被告人，当时被告人不在，李某三给李某某打电话，告知警察了解西安联合学院非法集资一案的有关情况，李某某后赶回在其丈夫刘某的陪同下赴西安市公安局未央分局经侦大队接受询问。李某某的行为系自动投案，《最高人民法院关于处理自首和立功具体
应用法律若干问题的解释》第一条规定：…并非处于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。”到案后，被告人能够如实供述，依据法律规定，其有自首情节，人民法院应当对被告人李某某从轻或减轻处罚。
三、被告人李某某有立功情节，应该从轻或减轻处罚。
被告人经西安市公安局未央分局办案民警杜某的劝说，其多次给另一涉嫌非法吸收公众存款罪的嫌疑人姜某某打电话，劝其投案，后姜某某听从劝告，从北京返回向公安机关投案。依据法律规定被告人有立功情节应该从轻或减轻处罚。
四、被告人李某某是属于从犯，理应从轻或减轻处罚。
2001年1月21日发布的《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》及《刑法》有关规定：“具体案件可以分清主、从犯，且不分清主、从犯，在同一法定刑档次、幅度内量刑无法做到罪刑相适应的，应当分清主、从犯，依法处罚。”在本案中，本案非法吸收公众存款的犯意、策划和具体组织和实施均不是被告人李某某所为。李某某也不是犯罪单位的法定代表人和高级主管，也不是本案中的集资操盘手，她仅仅只是一个普通的集资业务员，她在本案中的作用非常小，起次要或辅助作用，是一个典型的从犯。依据我国刑法第27条规定，“在共同犯罪中起次要或辅助作用的，是从犯；对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚”。因此，应对被告人李某某从轻或减轻处罚。
五、起诉书中指控被告人非法吸收公众存款的金额和领取提成款的金额有误，应该从新计算。
起诉书指控被告人非法吸收公众存款20219000元，以其名义领取提成款639169元，这是司法审计的结果。辩护人认为司法审计的数字没有客观真实反应被告人的涉案金额和领取的提成款金额以及
涉案人数，应该从新计算，理由如下：
1、审计报告中客户名单中多次出现被告人李某某的名字，即李某某本人在联合学院的投资款为2210000元，这部分钱应该从20219000元扣除，扣除后李某某非法吸收公众存款的数额为18009000元。这个金额还应减去2014年3月以后被告人李某某已经离开联合学院之后还挂在其名下的投资款48万，最后李某某的非法吸收金额应该为17529000元。
2、审计报告认定李某某获取的提成款639169元。辩护人认为应该减去李某某给张某、李某等七人兑付的金额33万元；另外还应该减去22.1万（李某某名义投资领取的提成款，按照2210000×10%计算），以及在2014年3月李某某离开之后计算至其名下的提成款55100元，再减去联合学院开办春天银行没有给被告人发的14万集资款。其在春天银行集资款14万（此款是联合学院应该发给李某某的提成，联合学校说是要开办银行，将提成转为集资款，后来银行没有开成，这些钱也没有退还给李某某，但是给李某某开了14万多的收据，李某
某已经将这些票据交给办案民警）亦应该减去，最后才是李某某的提成金额。
3、由于被告人吸收的集资款减少，其涉案人数应该相应减少。
六、被告人已经退出全部非法所得，认罪态度好，应酌定对被告人李某某从轻、减轻处罚。
被告人李某某于2015年4月15日退缴其非法获利款38万元，其已经退还了全部非法所得。人民法院量刑时应该减轻处罚。集资参人张某某不仅谅解了被告人还要求对被告人减轻处罚，而且被告人认罪态度好，系初犯，故人民法院在量刑时应该减轻处罚。
七、关于被告李某某的量刑，辩护人建议判处被告人李某某三年以下有期徒刑。
依据《最高人民法院量刑指导意见》第23条：一般共同犯罪中的从犯，所起作用较小的，轻处30%—50%。
陕西省高级人民法院《人民法院的量刑指导意见（试行）》实施细则：第10条：（2）犯罪事实或者犯罪嫌疑人已被司法机关发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到调查谈话、讯问、未被宣布采取调查措施或者强制措施时，主动、直接投案构成自首的，可以减轻基准刑的10%-30%；
第13条：自愿认罪的，可以减轻基准刑10%以下。
第15条：（1）积极退赃和赔偿全部经济损失的，基准刑在3年以上10年以下的，可以减少基准刑的20%，部分退赃的可以减少基准刑的10%。
综上所述，本案系单位犯罪，被告人李某某系单位工作人员其承担相应的法律责任，被告人有自首和立功情节，应当从轻或减轻处罚；被告人李某某系从犯，应当从轻或减轻处罚；被告人李某某已积极退还全部非法所得，应当对被告人李某某从轻或减轻处罚。望人民法院依据法律规定查清事实、公平、公正给予被告人处以三年以下有期徒刑。
谢谢
陕西恒达律师事务所
辩护人：吕琦白妮
2017年6月7日