【课题】公式编辑与报表格式的其他功能
【教材版本】
赵合喜，王吾.中等职业教育国家规划教材——会计电算化，第二版.北京：高等教育出版社，2005
赵合喜.中等职业教育国家规划教材配套教学用书——会计电算化上机指导.北京：高等教育出版社，2003
孙万军.中等职业教育国家规划教材配套多媒体课件——会计电算化.北京：高等教育出版社，2003
【教学目标】通过本节学习希望学生能够：
1，掌握报表公式设计的种类、方式、数据来源等理论知识
2，熟练进行设计报表的公式、审核公式及舍位平衡
3，熟练进行设计任意报表的公式并进行输出、打印
【教学重点、难点】
重点：
1，设计报表公式的实际操作
2，报表单元公式、审核公式、舍位平衡公式
难点同上。
【教学媒体及教学方法】
应用媒体：多媒体演示教学
教学方法：本课内容以实际操作为主，为有效实现教学目标我们采用讲授、图示、实际动手操作法、演示法等教学方法交替处理教学过程。
【课时安排】
2学时（90分钟）
【教学建议】
本节内容应以实际操作为主，尽量让学生自己尝试着去建立各种报表的公式，如让学生反复练习什么是审核公式、设置公式、舍位平衡等内容，同时多举例子，尤其是以实际例题为好，因此本节里教师设置了许多例题，有的例题让学生自己练习，学生很大程度的提高了
实际动手能力。
【教学过程】
一、导入（3分钟）
不同期间报表的数据是不一样的，但是同一种报表中各个单元填列数据的规律一般是不变的，因此在使用计算机进行报表编制时，表中数据一般不由手工从键盘输入，而是通过设置报表公式，由计算机根据公式自动从指定的文件中调取。报表的公式与报表的格式一样，构成了报表的基本结构，被称为“表结构”。将运行表结构文件得到的，填列好具体数字的表称为“数字表”。正确合理地设计表结构能节约时间，提高工作效率。
二、新授内容（47分钟）
板书：
一、编辑报表公式
（一）编辑计算公式
讲述：
常用的计算公式按报表数据来源主要有：分表页内部的公式、本表它页取数公式、它表取数公式
板书：
1、表页内部的计算公式
讲述：
表页内部的计算公式可分为固定区计算公式和可变区计算公式。对于固定区计算公式来说，主要是对参数“区域”中的固定区单元进行计算。
例：C7=C4-C5
C12=C8+C9-C10-C11
附本表页取数函数表如下：
主要本表页取数函数表
固定区求和 PTOTAL（）固定区求最大值 PMAX（）
可变区求和 GTOTAL（）固定区求最小值 PMIN（）
固定区计数 PCOUNT（）固定区求方差 PVAR（）
固定区求偏方差 PSTD（）另外函数请参阅系统帮助，此处略。
板书：
2、本表它页计算公式
讲述：
本表它页计算公式，又称“表页与表页间的计算公式”。有些报表数据是从以前的历史记录中取得的，这类数据可以通过查询历史资料取得，然而，类似的数据可能会繁多而复杂，查询起来很不方便，所以我们就在计算公式中进行取数设定，又省时间又减少工作量，同时准确性也得到了保障。
例：D5=SELECT（D5，月@=月+1）+C5
SELECT（D5，月@=月+1）----表示将上个月的表中D5单元的数取出来SELECT（D5，月@=月+1）+C5-----表示上月累计数加本月发生数为本月累计数板书：
3、报表与报表间的计算公式
讲述：
在进行报表与报表间的取数时,不仅仅要考虑取哪一个表哪一个单元达的数据,还要考虑数据源在哪一页,报表间的计算公式与同一报表内各表页间的计算公式很相近,主要区别就是把本表表名改为它表表名.
例:令当前表页D5的值等于表”Y”第4页D5的值
D5=”Y”->D5@4
板书：
（二）编辑审核公式
讲述：
报表审核公式是报表数据之间关系的检查公式。它主要用于：报表数据来源定义完成后，审核报表的合法性；报表数据生成后，审核报表数据的正确性。
在各类会计报表中，每个数据都有明确的经济含义，并且数据间往往存在着某种对应关系，称为勾稽关系。比如，资产负债表的资产合计应等于负债与所有者权益合计，这种平衡关系就是勾稽关系。如果在资产负债表编制结束后，发现没有满足这种平衡的勾稽关系，即可以肯定该表在编制过程中出现了错误。
在实际工作中，利用勾稽关系对报表进行检查是保证报表正确性的重要手段。为了满足财会人员编制报表时对数据审核功能的要求，通用报表系统提供了数据审核功能，财会人员只需将报表数据之间的勾稽关系用用审核公式表示出来，计算机即可按照审核公式定义的勾稽关系自动对报表进行审核。
报表审核公式的设置和报表运算公式的设置方法类似。它们的主要区别在于：审核公式用于对报表数据的勾稽关系进行检验，因此审核公式中允许使用的运算符除计算公式允许使用的运算符外还可以使用“>”、“<”、“<>”等逻辑运算符。
实例：
某报表C6单元为“期初货币资金合计”，D6单元为“期末货币资金合计”“C4+C5”“D4+D5”为“现金、银行存款”的期初余额、期末余额，定义其审核公式。
演示与说明：
①启动UFO表系统后，执行文件/打开，（报表名称）
②点击“格式／数据”按钮，进入格式状态。
③单击数据/编辑公式/审核公式。
④在“审核公式”窗口,在审核关系中逐一输入C6=C4+C5 MESS“期初货币资金总额合计数<>期初现金及银行存款合计数”; D6=D4+D5 MESS“期末货币资金总额合计数<>期末现金及银行存款合计数”单击“确定”按钮
提示：
该审核公式的意思是期初货币资金合计等于期初现金及银行存款的合计数，否则出现提示“期初货币资金总额合计数<>期初现金及银行存款合计数”。
板书：
(三)编辑舍位平衡公式
讲述：
报表数据在进行进位时，如以“元”为单位的报表在上报时可能会转换为以“千元”或“万元”为单位的报表，原来满足的平衡关系可能会被破坏，因此需要进行调整，使之符合指定的平衡公式。报表经舍位之后，重新调整平衡关系的公式称为舍位平衡公式。定义步骤如下：
实例：
将本单位以元为单位的资产负债表转换为以”千元”为单位的资产负债表.
演示与说明：
①启动UFO表系统后，执行文件/打开，”资产负债表.REP”
②点击“格式／数据”按钮，进入格式状态。
③单击数据/编辑公式/舍位公式。
④在“舍位平衡公式”窗口中,在“舍位表名”编辑框里输入表。”资产负债表千位表.REP” ,
在“舍位范围”编辑框里输入参加舍位的区域范围“C6：D42,G6:H42”。在“舍位位数”编辑框里输入“3”.
⑤在“平衡公式”编辑框里输入舍位公式:
例如：C42=G42
C42=C19+C23+C33+C38+C41
C19=PTOTAO(C6:C18)
⑥单击“完成”按钮。设置成功。
提示：
?舍位公式定义的顺序和单元公式定义的顺序相反，首先写最终运算结果，然后一步一
步向前推。
?每个公式一行，各公式之间用逗号“,”隔开，最后一条公式不用写逗号。
?公式中只能使用“+”“-”符号，不能使用其他运算符及函数。
?等号左边只能为一个单元。
?一个单元只允许在等号右边出现一次。
?公式中只能为不带表页号和表名的单元或区域。
?舍位位数在1—8位之间。舍位位数为1，即区域中的数据除以10，舍位位
数为2，即区域中的数据除以100，依次类推。
板书：
二、报表格式管理
（一）在固定区中插入行（列）
讲述：
在固定区中插入的行是带格式的行，它沿用插入位置行的格式，包括表格线、单元属性和单元风格。
板书：
（二）插入可变行
演示与说明：
具体操作请同学们看我的演示：
（1）单击[格式/数据]按钮，进入数据状态
（2）把当前单元移动到要出入可变行的可变行上
（3）单击“编辑”菜单中的“插入”，在下拉菜单中单击“行”，将弹出“插入”对话框
（4）在“插入数量”编辑框中输入要插入的可变行的数量板书：
（三）追加行（列）
讲述：
在格式状态下，表页的最后一行直接增加即可，如果设置了可变区，追加可变行必须在数据状态下进行。
1、在固定区的最后追加行（列）
2、追加可变行（列）
具体操作为：
（1）单击[格式/数据]按钮，进入数据状态
（2）单击要追加可变行的表页的页标，使它成为当前表页，把当前
单元移动到可变区内的任意位置
（3）单击“编辑”菜单中的“追加”，在下拉菜单中单击“行”，将
弹出“追加行”对话框
（4）在“追加行数量”编辑框中输入要追加的可变行的数量板书：
（四）交换行
讲述：
要交换报表固定区的行，必须在格式状态下进行，如果报表中设置了可变区，则可以交换可变区中的可变行，交换可变行必须在数据状态下进行。
板书：
（五）删除行（列）
讲述：
要删除报表固定区的行，必须在格式状态下进行，如果报表设置了可变区。则可以删除可变区中的可变行，删除可变行必须在数据状态下进行。
板书：
三、表页管理
（一）插入和追加表页
讲述：
向一个报表中增加表页有插入和追加两种方式。
插入表页-----即在当前表页前面增加新的表页
追加表页-----即在最后一张表页增加新的表页
演示与说明：
（1）单击[格式/数据]按钮，进入数据状态
（2）单击要插入表页的表页页标，使它成为当前表页
（3）单击“编辑”菜单中的“插入”，在下拉菜单中单击“表页”，将弹出“插入”对话框；追加表页则选择“追加”命令
（4）在“插入表页数量”编辑框中输入要插入的表页数，确认后在当前表页之前增加新表页。
板书：
（二）交换表页
讲述：
交换表页是将指定的任何表页中的全部数据进行交换
演示与说明：
（1）单击[格式/数据]按钮，进入数据状态
（2）单击“编辑”菜单中的“交换”，在下拉菜单中单击“表页”，将弹出
“交换”对话框
（3）在“源表页号”和“目标表页号”编辑框中输入要互相交换位置的表
页页号。可以一次交换多个表页，多个表页号用“，”隔开板书：
（三）删除表页
讲述：
请同学们根据自己的经验试着操作
板书：
（四）表页排序
讲述：表页排序根据我们在数据状态下单击“数据”菜单中的“排序”，在“排序”对话框中输入的“第一关键值”来进行排序的，我们可以根据需要设置多个排序的关键值，但前提是第一关键值相等才起用第二关键值，依此类推。
板书：
（五）查找和定位
讲述：
查找可氛围查找表页和查找可变区，找到的表页即为当前表页；定位是利用“定位”命令，可以在大量的表页中快速找到指定单元，使它成为当前单元，并使定位单元位于报表窗口的左上角。
板书：
四、报表数据管理
（一）数据透视
讲述：
在UFO表中，我们每次只能看到一张报表，但有的时候我们需要把多张表页的多个区域的数据显示在一个平面上，就要用数据透视的功能。
具体操作为：
（1）打开要进行显示的表文件，单击[格式/数据]按钮，进入数据状态
（2）单击要透视的第一张表页的页标，将对它和它之后的表页的数据进行
透视
（3）单击“数据”菜单中的“透视”，在弹出的“多区域透视”对话框中
输入区域范围，如“C3：C9”即可。
如下图：
数据透视结果可以进行保存。
板书：
（二）数据汇总
讲述：
报表的数据汇总是报表数据不同形式的叠加。UFO报表提供了表页汇总和可变区汇总两种方式。
1、表页汇总
即可把汇总数据保存在本报表中，也可形成一个新的汇总表，即可汇总报
表中所有的表页，也可只汇总符合指定条件的表页。
演示与说明：
（1）打开要汇总的表文件，单击“数据”菜单中的“汇总”，将弹出
“表页汇总”对话框，在相应的位置输入汇总表的名称、位置等（2）按屏幕上的提示填制内容后，单击“下一步”，填制表页汇总的
条件等内容
（3）继续单击“下一步”可以处理表中的可变区
最后单击“完成”按钮后可以退出。
三、课后练习（25分钟）
讲述：
课后请同学们去搜集关于会计报表的任意知识，然后归纳自己的笔记，同时思考这样几个问题：
1，编辑报表公式有哪几种。
2，表页管理有哪些主要功能。
3，什么是报表的舍位平衡。
四、本课小结（10分钟）
教师总结：本课主要内容有：
1，编辑报表公式
2，报表格式管理。
3，表页管理。
4、报表数据管理
教师边归纳总结边演示，同时把每一项内容的详细设计再重复一遍它的操作技巧和注意事项。
五、作业
1，将自己手工制作的一个会计报表在机器上设置出来，并定义该表中的每个单元公式，同时进行审核
2，书写本节的上机实习报告
【板书设计】
2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 最新完整版电算化会计-08任务 财务报表系统 [考核要求] 以账套主管“11 王方”的身份完成财务报表编制。 操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。[考核内容] 1. 自定义报表 (1) 打开考生文件夹（C:\cwks\姓名）下的“管理费用明细表1.rep” (2) 报表格式设置 1）设置A1单元格为“楷体、14号字、加粗、水平垂直居中对齐”。 2）设置A1的行高为12毫米。 3）在B2单元格设置关键字“年、月”。 4）设置关键字“年”的偏移量为“-30”。 (3) 报表公式设置 B4=FS("660203",月,"借",,,"101") B5=FS("660205",月,"借",,,"101") C4=FS("660203",月,"借",,,"102") C5=FS("660205",月,"借",,,"102") B6=B4+B5 C6=C4+C5 (4) 报表数据处理（转到数据界面时选择“全表重算”） 请输入报表关键字“2011年1月”（重算第一页），生成当月管理费用明细表。 (5) 保存报表 将生成的管理费用明细表按原文件名保存。 2. 根据报表模板生成报表 (1) 新建报表，调用资产负债表模板（一般企业（2007新会计准则））。 (2) 录入关键字2011年1月31日，生成资产负债表。 (3) 将生成的资产负债表以“资产负债表.rep”保存在考生文件夹（C:\cwks\姓名）下。 操作过程： 1.自定义报表 选择“打开[报表]应用程序” 输入用户各“11” 输入密码“1” 修改操作日期“2011-01-31” 单击“确定” （1）打开报表 选择左侧“财务报表” 系统提示演示版时选择“确定” 单击打开按钮 查找范围右端下拉列表选择C盘 双击文件夹列表中的“cwks”文件夹 双击考生姓名文件夹 双击其中的“管理费用明细表1.rep”文件 （2）报表格式设置 单击报表左下角的“数值”使之转换为“格式” 1）单击A1单元格 选择“格式”菜单中的“单元属性” 选择“字符图案”选项卡 设置字体“楷体-GB2312” 设置字型“粗体” 设置字号“14” 选择“对齐”选项卡 设置水平方向“居中” 设置垂直方向“居中” 单击“确定” 2）选择“格式”菜单中的“行高” 在“行高（毫米）”后的输入框中输入“12”
第三章会计软件的应用(会计电算化)
————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：
第三章会计软件的应用 一、单项选择题 ?1. 把报表中某一单元或某一区域与另外某一单元或某一区域或其他字符之间用逻辑运算符连接起来的是指（）。 A.计算公式 B.取数公式 C.舍位平衡公式 D.审核公式 o正确答案：D ?2. 资产负债表中“一年内到期的非流动资产”的数据来源是（）。 A.应收管理模块 B.手工录入 C.报表管理模块其他报表 D.系统内其他模块 o正确答案：B o试题解析： 资产负债表中“一年内到期的非流动资产”和“一年内到期的非流动负债”的数据需要手工输入。 ?3. 下列各项中，不属于应付管理模块日常处理的工作是（）。 A.应付处理 B.票据管理 C.坏账处理 D.生成记账凭证 o正确答案：C o试题解析： 选项C属于应收管理模块日常处理的工作。 ?4. 在应收管理模块日常处理中，用于处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务的是（）。 A.预收冲应收 B.应收冲预付 C.应收冲应收 D.应收冲应付 o正确答案：A ?5. 在应收管理模块中，下列不属于设置基本信息的内容是（）。 A.企业名称 B.企业负责人
C.银行账号 D.启用年份 o正确答案：B o试题解析： 在应收管理模块中，基本信息的设置主要包括企业名称、银行账号、启用年份与会计期间设置。 ?6. 下列各项中，属于工资管理模块期末处理的工作是（）。 A.期末结账 B.工资表数据计算 C.个人所得税计算 D.工资分摊 o正确答案：A o试题解析： 工资管理模块期末处理主要包括期末结转及各类工资表的查询输出。 ?7. 下列各项中，不属于工资管理模块日常处理的工作是（）。 A.工资计算 B.设置工资项目计算公式 C.个人所得税计算 D.工资分摊 o正确答案：B o试题解析： 工资管理模块日常处理的工作包括：工资计算；个人所得税计算；工资分摊；生成记账凭证。 ?8. 下列各项中，不属于工资管理模块的初始化工作是（）。 A.设置工资类别 B.设置工资项目 C.个人所得税计算 D.录入工资原始数据 o正确答案：C o试题解析： 选项C属于工资管理模块日常处理的内容。 ?9. 在固定资产管理模块中，计提折旧后，将根据（）生成记账凭证。 A.折旧清单 B.折旧统计表 C.折旧分析表 D.折旧分配表 o正确答案：D ?10.
特别提示：以下所列标点符号均为英文状态。 同学们若记不住"会计科目编码",可以在会计科目表中查询。 资产负债表公式 1、货币资金期末数（B4） QM("1001",月)+QM("1002",月)+ QM("1012",月) 2、应收帐款期末数（B5） QM("1122",月) 3、其他应收款期末数（B6） QM("1221",月) 4、存货期末数（B7） QM("1403",月)+QM("1405",月)+QM("5001",月) 6、固定资产期末数（B8） QM("1601",月) 7、减：累计折旧期末数（B9） QM("1602",月) 8、固定资产净值期末数（B10） QM("1601",月)-QM("1602",月) B8-B9 9、无形资产期末数（B11） QM("1701",月) 10、资产合计期末数（B12） 11、短期借款期末数（D4） QM("2001",月) 12、应付账款期末数（D5） QM("2202",月) 13、应交税费期末数（D6） QM("2221",月) 14、应付利息期末数（D7） QM("2231",月) 15、负债合计期末数（D8） QM("2001",月)+QM("2202",月)+QM("2221",月)+QM("2231",月) 16、实收资本期末数（D9） QM("4001",月) 17、未分配利润期末数（D10） QM("4103",月)+QM("4104",月) 18、所有者权益合计期末数（D11） QM("4001",月)+QM("4103",月)+QM("4104",月) D9+D10 19、权益合计期末数（D12） 利润表公式 1、一、营业收入本月数（C4） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年) 2、减：营业成本本月数（C5） fs(6401,月,"借",,年)+fs(6402,月,"借",,年) 3、营业税金及附加本月数（C6） fs(6403,月,"借",,年) 4、销售费用本月数（C7） fs(6601,月,"借",,年) 5、管理费用本月数（C8） fs(6602,月,"借",,年) 6、财务费用本月数（C9） fs(6603,月,"借",,年) 7、二、营业利润本月数（C10） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年) C4-C5-C6-C7-C8-C9 8、加：营业外收入本月数（C11） FS("6301",月,"贷",,年) 9、减：营业外支出本月数（C12） FS("6711",月,"借",,年) 10、三、利润总额本月数（C13） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年) c10-c11-c12 11、减：所得税费用本月数（C14） fs(6801,月,"借",,年) 12、四、净利润本月数（C15） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)-fs(6801,月,"借",,年) 货币资金表公式 1、库存现金期初数（C4） QC("1001",月) 2、银行存款期初数（C5） QC("1002",月) 3、合计期初数（C6） QC("1001",月)+QC("1002",月) C4+C5 4、库存现金期末数（D4） QM("1001",月) 5、银行存款期末数（D5） QM("1002",月) 6、合计期末数（D6） QM("1001",月)+QM("1002",月)
Excel在会计电算化中的应用——编制会计报表 【教学重点、难点】 报表取数公式定义 报表取数公式理解 【教学用具】多媒体 【教学方法】多媒体演示+讲解+学生操作——交互式教学 【教学过程】 导入—— 利用Excel编制会计报表的基本思路 1．准备数据 会计报表的数据取得有两个途径：一是将财务核算的结果导入到Excel中，二是按照事先定义好的取数公式，从Excel会计账务处理的会计分录工作表中自动获取。编制现金流量表所依据的会计分录调整表直接录入到Excel工作表中。 2．编制会计报表 （1）设计相应的取数和计算公式，根据余额数据编制资产负债表。 （2）设计相应的取数和计算公式，根据发生额数据编制利润表。 （3）设置相应的取数和计算公式，根据调整分录表编制现金流量表。 呈现新课 实例应用——编制资产负债表和利润表 新建一个工作簿，命名为“会计报表”。工作簿中如果只有三个工作表，还需插入一个，并将它们分别命名为科目余额表、资产负债表、损益类科目发生额表、利润表。科目余额表如图8-9所示，资产负债表如图8-10所示，损益类科目发生额表如图8-11所示，利润表如图8-12所示。
图8-9 科目余额表
图8-10 资产负债表
图8-11 损益科目发生额表 图8-12 利润表 1．定义资产负债表中的取数公式 D5=科目余额表!B3+科目余额表!B4+科目余额表!B5 D7=科目余额表!B6 D10=科目余额表!B7+科目余额表!B8 D11=科目余额表!B9 D12=科目余额表!B10 D14=科目余额表!B11+科目余额表!B12+科目余额表!B13+科目余额表!B14+科目余额
【课题】公式编辑与报表格式的其他功能 【教材版本】 赵合喜，王吾.中等职业教育国家规划教材——会计电算化，第二版.北京：高等教育出版社，2005 赵合喜.中等职业教育国家规划教材配套教学用书——会计电算化上机指导.北京：高等教育出版社，2003 孙万军.中等职业教育国家规划教材配套多媒体课件——会计电算化.北京：高等教育出版社，2003 【教学目标】通过本节学习希望学生能够： 1，掌握报表公式设计的种类、方式、数据来源等理论知识 2，熟练进行设计报表的公式、审核公式及舍位平衡 3，熟练进行设计任意报表的公式并进行输出、打印 【教学重点、难点】 重点： 1，设计报表公式的实际操作 2，报表单元公式、审核公式、舍位平衡公式 难点同上。 【教学媒体及教学方法】 应用媒体：多媒体演示教学 教学方法：本课内容以实际操作为主，为有效实现教学目标我们采用讲授、图示、实际动手操作法、演示法等教学方法交替处理教学过程。 【课时安排】 2学时（90分钟） 【教学建议】 本节内容应以实际操作为主，尽量让学生自己尝试着去建立各种报表的公式，如让学生反复练习什么是审核公式、设置公式、舍位平衡等内容，同时多举例子，尤其是以实际例题为好，因此本节里教师设置了许多例题，有的例题让学生自己练习，学生很大程度的提高了
实际动手能力。 【教学过程】 一、导入（3分钟） 不同期间报表的数据是不一样的，但是同一种报表中各个单元填列数据的规律一般是不变的，因此在使用计算机进行报表编制时，表中数据一般不由手工从键盘输入，而是通过设置报表公式，由计算机根据公式自动从指定的文件中调取。报表的公式与报表的格式一样，构成了报表的基本结构，被称为“表结构”。将运行表结构文件得到的，填列好具体数字的表称为“数字表”。正确合理地设计表结构能节约时间，提高工作效率。 二、新授内容（47分钟） 板书： 一、编辑报表公式 （一）编辑计算公式 讲述： 常用的计算公式按报表数据来源主要有：分表页内部的公式、本表它页取数公式、它表取数公式 板书： 1、表页内部的计算公式 讲述： 表页内部的计算公式可分为固定区计算公式和可变区计算公式。对于固定区计算公式来说，主要是对参数“区域”中的固定区单元进行计算。 例：C7=C4-C5 C12=C8+C9-C10-C11 附本表页取数函数表如下： 主要本表页取数函数表 固定区求和 PTOTAL（）固定区求最大值 PMAX（） 可变区求和 GTOTAL（）固定区求最小值 PMIN（） 固定区计数 PCOUNT（）固定区求方差 PVAR（） 固定区求偏方差 PSTD（）另外函数请参阅系统帮助，此处略。 板书： 2、本表它页计算公式 讲述： 本表它页计算公式，又称“表页与表页间的计算公式”。有些报表数据是从以前的历史记录中取得的，这类数据可以通过查询历史资料取得，然而，类似的数据可能会繁多而复杂，查询起来很不方便，所以我们就在计算公式中进行取数设定，又省时间又减少工作量，同时准确性也得到了保障。 例：D5=SELECT（D5，月@=月+1）+C5 SELECT（D5，月@=月+1）----表示将上个月的表中D5单元的数取出来SELECT（D5，月@=月+1）+C5-----表示上月累计数加本月发生数为本月累计数板书： 3、报表与报表间的计算公式 讲述：
电算化报表公式总结 报表公式 资产负债表 1、货币资金：QM("1001",月)+QM("1002",月)+ QM("1012",月) 2、应收账款：QM("1122",月) 3、其他应收款：QM("1221",月) 4、固定资产：QM("1601",月) 5、累计折旧：QM("1602",月) 6、固定资产净值：QM("1601",月)- QM("1602",月) 7、无形资产：QM("1701",月) 8、短期借款：QM("2001",月) 9、应付账款：QM("2202",月) 10、应交税费：QM("2221",月) 11、应付利息：QM("2231",月) 12、实收资本：QM("4001",月) 损益表 1、主营业务收入：fs(6001,月, "贷",,年) 2、其他业务收入：fs(6051,月,"贷",,年) 3、主营业务成本：fs(6401,月, "借",,年)
4、其他业务成本：fs(6402,月,"借",,年) 5、营业税金及附加：fs(6403,月, "借",,年) 6、销售费用：fs(6601,月,"借",,年) 7、管理费用：fs(6602,月, "借",,年) 8、财务费用：fs(6603,月, "借",,年) 9、营业外收入：fs(6301,月, "贷",,年) 10、营业外支出：fs(6711,月,"借",,年) 11、所得税费用：fs(6801,月, "借",,年) 注：标点符号要在英文状态下 根椐学员会计证考试信息回馈，本校特将考试内容总结如下，请学员参考，希望有 所帮助 ---并预祝考试顺利通过！！ 会计基础 1. 会计主体都有什么 2. 会计等式 3. 重置成本和现值 4. 总分类科目和明细分类科目之间的关系 5. 什么类业务要编付款凭证 6. 原始凭证的审核 7. 试算平衡8. 什么科目应采用什么类的会计账簿 9. 什么情况可以使用红色墨水记账10. 对账 11. 三种错帐更正法12. 三种账务处理程序（详细） 13. 什么用发函询证法清查14. 财务会计报告构成 15. 财务报表至少应包括什么16. 会计档案保管时间 17. 计算;会计分录:固定资产清理，利润分配和提取盈余公积，银行存款清查，固定 资产折旧
封面 作者:ZHＡNGJIAＮ 仅供个人学习,勿做商业用途 编制会计报表 一、金蝶KIS专业版报表与分析系统概述 （一）主要功能: 1、对目前企业对外报送地三大主表:资产负债表、利润表与现金流量表进行管理、 ２、可以管理用户自定义地各种报表、 管理企业需要地各种对内对外报表地报表设计与报表编制、 （二)使用方式 报表与分析系统主界面中由六个主菜单与菜单下地各个功能项组成、 打开已存在地报表或就是新建一张空表，显示为一个类似于EXCEL表格风格地界面，就就是日常操作地窗口、 (三)报表系统与其她子系统地数据联系:
能与账务处理系统、工资系统、固定资产系统及购销存之间实现数据联用、 1、与账务处理系统联用时，可以通过AＣCT、ACCTEXＴ等函数来实现从总账系统中取数; 2、与工资系统联用时，可以通过工资取数函数F ＯＧ—ＰＡ实现从工资系统中取数； 3、与固定资产系统联用时，可以通过固定资产取数函数ＦOG—PA实现从固定资产系统中取数； 4、与购销存联用时，可以通过购销存取数函数实现从购销存中取数、 二、报表系统地一般使用流程 第一次使用时，必须首先进行报表系统初始化（新建报表、定义报表格式、设置报表参数、定义报表取数公式与表内、表间勾稽关系)、 日常使用时，进行报表编制、报表汇总、报表查询与报表打印 会计核算软件通过初始化定义报表格式及表内数据地生成公式，以后每期自动取数计算，快速准确生成会计报表、
为减少报表初始化地工作量，会计核算软件都提供常用报表模板、 报表定义:报表格式定义与报表公式定义合称报表定义、 报表定义就是一次性地、 三、报表系统地使用方法 例:制作货币资金表,格式如下： 货币资金表 编制单位:年月单位：元 制表人: 操作步骤： （一）新建报表 (二)定义报表格式 报表格式就就是报表地样式，报表格式定义包括设置表尺寸、画表格线、调整行高列宽、设置字体与颜色、输入固定栏目等、
电大专科电算化会计形成性考核操作指导 07任务财务报表系统 [考核要求] 以账套主管“11 王方”的身份完成财务报表编制。 操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。[考核内容] 1. 自定义报表 (1) 打开考生文件夹（姓名）下的“管理费用明细表 1.rep” (2) 报表格式设置 1）设置A1单元格为“楷体、14号字、加粗、水平垂直居中对齐”。 2）设置A1的行高为12毫米。 3）在B2单元格设置关键字“年、月”。 4）设置关键字“年”的偏移量为“-30”。 (3) 报表公式设置 B4=FS("660203",月,"借",,,"101") B5=FS("660205",月,"借",,,"101") C4=FS("660203",月,"借",,,"102") C5=FS("660205",月,"借",,,"102") B6=B4+B5 C6=C4+C5 (4) 报表数据处理（转到数据界面时选择“全表重算”） 请输入报表关键字“2011年1月”（重算第一页），生成当月管理费用明细表。 (5) 保存报表 将生成的管理费用明细表按原文件名保存。 2. 根据报表模板生成报表 (1) 新建报表，调用资产负债表模板（一般企业（2007新会计准则））。 (2) 录入关键字2011年1月31日，生成资产负债表。 (3) 将生成的资产负债表以“资产负债表.rep”保存在考生文件夹（姓名）下。操作过程： 1.自定义报表 选择“打开[报表]应用程序”
输入用户各“11” 输入密码“1” 修改操作日期“2011-01-31” 单击“确定” （1）打开报表 选择左侧“财务报表” 系统提示演示版时选择“确定” 单击打开按钮 查找范围右端下拉列表选择C盘 双击文件夹列表中的“cwks”文件夹 双击考生姓名文件夹 双击其中的“管理费用明细表 1.rep”文件（2）报表格式设置 单击报表左下角的“数值”使之转换为“格式”1）单击A1单元格 选择“格式”菜单中的“单元属性” 选择“字符图案”选项卡 设置字体“楷体-GB2312” 设置字型“粗体” 设置字号“14” 选择“对齐”选项卡 设置水平方向“居中” 设置垂直方向“居中” 单击“确定” 2）选择“格式”菜单中的“行高” 在“行高（毫米）”后的输入框中输入“12”单击“确认” 3）单击B2单元格 选择“数据”菜单下“关键字”中的“设置” 选择“年” 单击“确定” 再次选择“数据”菜单下“关键字”中的“设置”选择“月” 单击“确定”
会计电算化—报表模板 在会计报表系统中，一般都提供了多种常用的会计报表格式及公式，称为报表模板。在每个模板中详细设计了该报表的格式与公式以及修饰。 一、生成常用报表模板 UFO可根据用户默认账套的行业性质，自动生成资产负债表、损益表、现金流量表以及与该行业性质相关的其他报表。在单击该功能之前，要确定是否在进入系统时正确设置了本单位的账套行业性质。 【例4-8】利用UFO报表系统生成常用报表模板。 操作步骤： ①单击【格式】、【生成常用报表模板】。 ②系统提示是否生成所有该行业模板?。 ③单击【是】按钮，即可生成该行业所有模板。 提示： .在格式状态下操作：当生成的报表为新建、保存或另存时，选择路径。 二、调用报表模板 调用系统已有的报表模板，如果该报表模板与实际需要的报表格式或公式不完全致，可以在此基础上稍作修改即可快速得到所需要的报表格式和公式。 【例4-9】利用UFO报表系统提供的报表模板和600账套的信息，设计该企业的资产负债表格式与公式。
操作步骤： ①单击文件新建，系统自动生成一张空白表。 ②单击格式报表模板，打开报表模板对话框。 ③在在您所在的行业下拉列表框中选择新会计制度科目选项。 ④在财务报表下拉列表框中选择资产负债表选项。 ⑤单击【确认】按钮，系统提示模板格式将覆盖本表格式!是否继续?。 ⑤单击【确认】按钮，当前格式被自动覆盖。如图4 -15所示。 图4-15舍位平衡后的货币资金表 【例4 -10】利用UFO报表系统提供的报表模板和600账套的信息，设计该企业的利润表格式与公式。 操作步骤： ①单击【文件】、【新建】，系统自动生成一张空白表。 ②单击【格式】、【报表模板】，打开报表模板对话框。 提示 ③在在您所在的行业下拉列表框中选择新会计制度科目选项。 ④在财务报表下拉列表框中选择利润表选项。 ⑤单击【确认】按钮，系统提示模板格式将覆盖奉表格式!是否继续?。 ⑥单击【确认】按钮，当前格式被自动覆盖。如图4 -16所示。 图4-16资产负债表
6603财务费用 6111投资收益 6301营业外收入 6711营业外支出 6801所得税费用 电算化147报表部分答题指导 注意公式当中的数字、括号和引号均为半角字符（在英文输入法下输入） QM("科目编码",月) 指的是某个会计账户下的每月期末的余额。 一、题库中的资产负债表23 1.货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金 2.应收账款取期末数即可 3.其他应收款取期末数即可 公式：1.货币资金 B4 QM("1001", 月)+QM("1002",月)+QM("1012",月) 2.应收账款 B5 QM("1122",月) 3.其他应收款 B6 QM("1221",月)
二、题库中的资产负债表17 1.无形资产取期末数即可 公式 1.无形资产 B11 QM("1701",月) 三、题库中的资产负债表25 1.固定资产取期末数即可 2 减去累计折旧取期末数即可 3.固定资产净值=固定资产-累计折旧由于是简表，可以不考虑固定资产减值准备。 公式：1.B8 QM("1601",月) 2.B9 QM("1602",月) 3.B10 QM("1601",月)-QM("1602",月) 四、题库中资产负债表22 1.应付利息取期末数即可 2.所有者权益合计=实收资本+资本公积+盈余公积+本年利润+利润分配 在本题中，由于只涉及到实收资本和未分配利润，所以公式可以简化为 所有者权益=实收资本+本年利润+利润分配（资
本公积和盈余公积报表中没有，可以简化不考虑，都写上评分不会正确） 公式 1.应付利息 D7 QM("2231",月) 2.所有者权益合计 D11 QM("4001", 月)+QM("4103",月)+QM("4104",月) 五、题库中的资产负债表16 1.固定资产取期末数即可 公式 1.固定资产 B8 QM("1601",月) 六、题库中的资产负债表19 1.应收账款取期末数即可 2.其他应收款取期末数即可 公式：1.应收账款 B5 QM("1122",月) 2.其他应收款 B6 QM("1221",月) 七、题库中的资产负债表24 1.应收账款取期末数即可 2.其他应收款取期末数即可
【课题】报表格式设计 【教材版本】 赵合喜，王吾.中等职业教育国家规划教材——会计电算化，第二版.北京：高等教育出版社，2005 赵合喜.中等职业教育国家规划教材配套教学用书——会计电算化上机指导.北京：高等教育出版社，2003 孙万军.中等职业教育国家规划教材配套多媒体课件——会计电算化.北京：高等教育出版社，2003 【教学目标】通过本节学习希望学生能够： 1，掌握报表格式设计的操作流程 2，熟练设计固定报表 3，熟练设计可变表 【教学重点、难点】 重点： 1，设计固定报表的实际操作 2，设计可变表的实际操作 难点同上。 【教学媒体及教学方法】 应用媒体：配套多媒体课件报表格式相关内容 教学方法：本课内容以实际操作为主，为有效实现教学目标我们采用讲授、图示、列举法、演示法等教学方法交替处理教学过程。 【课时安排】 2学时（90分钟） 【教学建议】 本节内容应以实际操作为主，尽量让学生自己尝试着去建立各种报表的格式，充分发挥学生的创新能力，同时多举例子，尤其是以实际例题为好，因此本节里教师设置了许多例题，有的例题让学生自己练习，学生很大程度的提高了实际动手能力。
【教学过程】 一、导入（3分钟） UFO报表具有强大的格式管理功能是因为在该系统中，报表格式的设置采用一次设置，长期有效的工作方式。这种整表设置模式，具有“所见即所得”的特性，用户可根据需要自行设计报表格式。 会计报表作为单位财务状况和经营成果的综合性反映，是在日常核算的基础上，进一步加工汇总形成的综合性经济指标，它以表格和数字及附带的文字说明来提供会计资料。根据《企业财务会计报告条例》规定而编制的资产负债表、损益表和现金流量表是会计核算工作中需要编制的最基本的报表。UFO报表系统强大的实用功能之一是它提供了21个行业的标准财务报表模板,用户只需稍加改动便可快速生成标准的会计报表. 报表的格式是在格式状态下设计，一般包括设置表尺寸、定义行高和列宽、画表格线、定义组合单元、设置单元属性、设置关键字等项操作。企业常用报表的格式比较固定，被称为固定表。如资产负债表、利润表。本节以“利润分配表”为例讲述固定表的格式设置。 二、新授内容（67分钟） 板书： 一、设计报表格式 一）报表格式的设计操作流程 讲述： 报表的格式是在格式状态下设计的，报表格式设计完成后，对整个报表都有效，报表格式的设计流程具体为： 第一步启动UFO，建立报表 如前所述，建立一个空的报表，名称为REPORT1，这时可以在这张报表上开始设计报表格式。 第二步设置表尺寸，即设定报表的行数和列数 第三步画表格线 第四步设置单元属性，即把报表的固定内容的单元如“项目”、“行次”、“期初数”、“期末数”等设定表样单元，把需要输入数字的单元设定为数值单元，把需要输入字符的单元设定为字符单元。 第五步设置单元风格，即设置单元的字型、字体、字号、颜色、图案等 第六步定义组合单元，即把几个单元作为一个单元使用 第七步设置可变区，即确定可变区在表页上的位置和大小 第八步设置关键字在表页上的位置，如单位名称、年、月等 板书： （二）、设置一个固定报表 1、设置报表尺寸 讲述： 设置报表尺寸是指定报表的大小，行数范围为1-9999，默认为50；列数为1-255，默认为7。报表一般包括表头（标题、编制单位、日期等）、表体（报表的数据）、表尾（辅助说明）。表的尺寸大小与这三部分所占据的行、列数有关。表的尺寸可根据需要通过增加或减少报表的行、列数进行修改。
初级会计电算化考试报表公式大全 资产负债表公式 1、货币资金期末数（B4） QM("1001",月)+QM("1002",月)+ QM("1012",月) 2、应收帐款期末数（B5） QM("1122",月) 3、其他应收款期末数（B6） QM("1221",月) 4、存货期末数（B7） QM("1403",月)+QM("1405",月)+QM("5001",月) 6、固定资产期末数（B8） QM("1601",月) 7、减：累计折旧期末数（B9） QM("1602",月) 8、固定资产净值期末数（B10） QM("1601",月)-QM("1602",月) B8-B9 9、无形资产期末数（B11） QM("1701",月) 10、资产合计期末数（B12） 11、短期借款期末数（D4） QM("2001",月) 12、应付账款期末数（D5） QM("2202",月) 13、应交税费期末数（D6） QM("2221",月) 14、应付利息期末数（D7） QM("2231",月) 15、负债合计期末数（D8） QM("2001",月)+QM("2202",月)+QM("2221",月)+QM("2231",月) 16、实收资本期末数（D9）
QM("4001",月) 17、未分配利润期末数（D10） QM("4103",月)+QM("4104",月) 18、所有者权益合计期末数（D11） QM("4001",月)+QM("4103",月)+QM("4104",月) D9+D10 19、权益合计期末数（D12） 利润表公式 1、一、营业收入本月数（C4） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年) 2、减：营业成本本月数（C5） fs(6401,月,"借",,年)+fs(6402,月,"借",,年) 3、营业税金及附加本月数（C6） fs(6403,月,"借",,年) 4、销售费用本月数（C7） fs(6601,月,"借",,年) 5、管理费用本月数（C8） fs(6602,月,"借",,年) 6、财务费用本月数（C9） fs(6603,月,"借",,年) 7、二、营业利润本月数（C10） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年) C4-C5-C6-C7-C8-C9 8、加：营业外收入本月数（C11） FS("6301",月,"贷",,年) 9、减：营业外支出本月数（C12） FS("6711",月,"借",,年) 10、三、利润总额本月数（C13） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)