融资租赁公司风险管理办法三篇
篇一：XXX融资租赁有限公司风险管理办法
第一章总则
第一条目的
为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章及公司章程的规定，制定本办法。
第二条风险管理的基本目标
风险管理的目标是合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
第三条风险管理的原则
风险管理遵循全面管理、全程管理、制度优先、预防为主、职责明确的原则。（一）全面管理原则
全面管理是指董事会（包括监事会，下同）、经营管理层和各部门人员全面实施，应用于战略制定并贯穿于公司的各项活动之中，旨在用于识别可能影响的潜在事件，管理风险以使其在公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。
（二）全程管理原则
全程管理是指对风险识别、风险计量、风险评价、风险预防、风险报告、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责，分别把关，落实风险，管理到位，完善业务流程，建立风险预警机制等。
（三）制度优先原则
开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和结果实行全程监控。
（四）预防为主原则
各类风险应防患于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。
（五）职责明确原则
明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务。公司实行“审、放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、执行、监督、检查的项目风险管理体制。
第二章风险类型及风险管理组织
第四条主要风险类型
融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性交易，业务过程复杂多变，其风险按照公司层次分为外部风险、内部风险。外部风险包括：汇率风险、利率风险、经济周期风险、政策风险、法律法规风险、租赁物风险、信用风险；内部风险包括：流动性风险，战略风险、内部控制风险、道德风险。
第五条风险管理层级
风险管理层级包括董事会、经营管理层、各部门、各职员。各个层级都要坚持同样的目标；每个层级都必须从全面风险管理要素实行全程风险管理。
第六条风险管理的组织体系
风险管理的组织体系是指由受董事会直接领导，以风险管理委员会为核心，以风险控制部牵头，法务合规部合作实施，以各部门共同执行组成的组织结构体系。第七条风险管理委员会
公司董事会下设立风险管理委员会，风险管理委员会对董事会负责，对公司的风险管理实行统一领导。
主要职责：
1、对公司的风险管理策略进行研究并提出改进方案；
2、了解和掌握公司面临的重大风险及风险管理状况，研究风险控制措施并提出改进方案；
3、对公司重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制进行研究并提出改进方案；
4、对国家宏观政策、法律法规对租赁行业以及公司的重大影响进行研究并提出应对措施；
5、对国家宏观经济、行业经济运行动态对公司影响进行研究并提出应对措施；第八条项目评审委员会
项目评审委员会是公司内部审议决策租赁业务事项的专门机构。项目评审委员会通过召开会议和会签审查意见的方式行使职权，评审会应坚持集体审议、明确发表意见、多数同意通过和关联委员回避的工作原则。工作程序按照《项目评审委员会管理办法（暂行）》执行。
第九条风险控制部
公司设立风险控制部，根据风险管理委员会制定的政策，对公司风险进行管理。主要职责：
1、配合租赁业务部对租赁项目的尽职调查；
2、负责审查项目调查报告、租赁方案、融资方案、合同文本等资料，全面评估项目风险，并提出控制措施；
3、根据财务部出具的在租客户“租金回收表”以及自身掌握的信息，定期出具租赁业务风险分类报告；
4、负责对风险租赁客户（包括停产、关闭、并转、破产等）的核查，参与对逾期租金催收、以及诉讼仲裁、财产保全、申请执行等工作；
5、负责督查在租客户回访制度执行情况，并于每季度末回收“租赁业务定期检查表”，存入客户档。
6、督促法务合规部收集客户在工商、税务、银行、国土、住建、法院、仲裁委等信用信息；并于每季度末回收“租赁客户信用信息检查表”，存入客户档。第十条租赁业务部
主要职责：
1、严把项目选择标准，所有租赁项目必须先经过立项审批；
2、负责租赁项目的尽职调查，形成尽职调查报告；
3、负责租赁项目的合同签订及督促资金投放；
4、负责租赁项目的租金回收，办理在租客户提前偿还租金相关工作；催收逾期租金，核算违约金。
第十一条资产管理部
主要职责：
1、根据项目特点，本着合法性、安全性、效益性、适量性原则筹集及使用资金；
2、负责租后资产的管理，包括不良资产的清收、盘活、保全、抵债资产的接收和处置、呆账核销等；
3、负责对在租客户定期回访，填写《租赁业务定期检查表》，发现客户是否存在生产经营异常、资产状态变化、房产土地信息变化等信息。
第十二条法务合规部
主要职责：
1、参与租赁项目的尽职调查，对租赁项目合法性、合规性进行审查；
2、负责拟定全套法务文件和相关合同协议，并督促、定期检查合同及文件的执行情况。
3、负责对风险资产的诉讼、资产保全等法律事宜；
4、参与不良资产的清收、盘活、保全、抵债资产的接收和处置、呆账核销等。
5、负责收集客户在工商、税务、银行、国土、住建、法院、仲裁委等信用信息。第十三条财务部
主要职责：
1、负责租赁项目的资金安排，管理好公司债权、债务期限的匹配工作，确保公司资金流动性；
2、做好租金回收统计情况，并定期与客户核对确认；
3、遵守国家财经、税收法律、法规以及部门规章，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制。
4、确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账、设立小金库，严禁编制和报送虚假会计信息。
第十四条综合管理部
主要职责：
1、负责制定有利于企业可持续发展的人力资源制度，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准；
2、切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质；
3、负责企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。
第三章风险管理措施
第十五条政策及经济周期风险管理
公司风险管理委员会针对国家宏观经济、行业经济进行研究，利用外部专家的研究成果，以“稳健，高效，合规，创新”为经营理念，适当分散客户的行业、地域，以降低经济周期风险。
第十六条汇率风险管理
公司阻止或减少暴露性外汇头寸，对暴露的外汇头寸采取相应套期保值措施，如远期合约、货币掉期交易等。
第十七条利率风险管理
公司研究市场利率的变动趋势，审慎选择固定利率或者浮动利率，以避免利率风险。
第十八条法律风险管理
法务合规部全面负责运营过程中所有事务的合法、合规性审核，采取预防性法律措施应对法律风险。
第十九条租赁物风险管理
租赁业务部做好同类产品价格和性能的调查，合理设计租赁年限；资产管理部做好租赁后定期检查，及时掌握租赁物的生存状态，同时做好租赁物相关保险。第二十条信用风险管理
每笔租赁业务，需经过立项、调查、初审、复核、评审、批准等程序；同时，要做好租赁业务的抵押、质押、担保以及保证金收取等增信措施。
第二十一条流动性风险管理
1、以“稳健、高效、合规、创新”为经营理念；
2、做好资产运营管理，及时收回租赁租金；
3、做好资金规划，合理匹配债务债权，公司资产负债率原则上不高于85%。
4、开拓多种融资渠道，提升公司融资能力。
第二十二条内部控制风险管理
1、建立完善的公司治理机制；董事会为公司制定合适战略决策，审议通过公司主要管理制度、业务制度、授权体系、组织机构和经营计划等。董事会下设风险管理委员会等专业委员会。
2、构建有效的内控架构；设立以董事会为决策层、经营管理层为管理执行层、各职能部门为操作实施层的内控体系。按照“审、放、查”相分离的原则，实行租赁项目调查、立项、审核、审批、执行、监督、检查、账务核算的职能分工和全程管控。
3、建立完善的内控规章制度。建立职责与权限明晰的组织架构；制定租赁项目立项和调查、审查和审批、租赁款投放、租后监控、租后资产管理、不良应收租赁款管理等控制环节的操作流程和控制制度；制定项目评审委员会的工作制度，建立规范、有效的议事决策机制和程序；
4、建立良好的企业文化，培育“内控优先、制度先行、全员有责”等内控理念。第四章租赁项目风险管理
第二十三条建立完善的业务流程
租赁业务实行以下流程：融资租赁申请→申请受理→初审评估→尽职调查→项目复核→最终评审→合同签订→资金发放→贷后管理→租金收回。严禁未经初审、复核和最终评审发放租赁资金。
第二十四条项目立项
租赁业务部按照业务管理制度严把项目选择标准，业务总监初审通过的项目提交风险控制部，风险控制部对初步租赁方案进行初评并出具“租赁项目初评报告”。第二十五条项目尽职调查
对初评通过的租赁项目，由业务人员、法务人员和风控人员组成联合调查小组到承租人和担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。
第二十六条项目评审
项目调查后由业务人员形成“融资租赁项目尽职调查报告”、风控人员形成“融资租赁项目风险评估报告”、法务人员形成“融资租赁项目合规风险报告”、资管人员形成“融资租赁项目融资方案”，由风险控制部进行项目复审。
租赁项目经风险控制部复审通过后，将全部资料汇总提交项目评审委员会，组织评审委员对上述资料进行评审。
租赁项目通过评审委员会审批通过后，如果还需董事会批准的，由评审委员会组长交由董事会审批。
第二十七条项目合同的签订
租赁项目正式批准后，由法律合规部负责拟定全套合同、协议等并履行用章手续后，交由租赁业务部负责与客户签订合同。
1、签订租赁合同时必须落实担保措施，包括财产抵押、财产或权利质押、保证金、企业担保等。
2、企业提供抵押物、质押物的范围，按《担保法》的规定执行，并按有关规定办理抵(质)押登记手续。
第二十八条租金的回收
租赁业务部做好租金催收工作，财务部每月制作“租金回收表”，并反馈给租赁业务部、资产管理部和风险控制部。
第二十九条租赁项目的跟踪回访
资产管理部做好租赁项目的跟踪回访工作。定期检查租赁资产的状况，每季度对租赁资产状况进行检查分析，形成“租赁业务定期检查表”。
第三十条风险预警及报告
项目投放后，资产管理部要加强动态跟踪管理，及时防范潜在风险。如评估发现存在重大风险，应及时督促租赁业务部提交“风险资产评估申请”。
第三十一条风险资产处理
“风险资产评估申请”经风险控制部审核确认后报总经理审批，确认为风险资产后，由资产管理部及时采取风险资产处置措施。具体流程详见《租后资产管理办法（暂时）》。
第三十二条租赁业务风险分级
根据企业如期、足额履约的可能性，把项目风险分级定为正常、关注级、次级、风险、损失五级。风险控制部在租赁合同签订后进行首次分级，之后每季度定期复核、复评，形成“租赁业务风险分级表”。五级风险的定义：
1、正常：经营情况良好，第一还款来源明确、充分，没有足够理由怀疑企业按时足额履约的能力；
2、关注级：经营情况正常，第一或第二还款来源不充分，但通过二者组合，项目具备了如期履约能力；
3、次级：经营情况一般，第一、二还款来源都存在一定缺陷，但企业通过其他来源渠道具备了如期履约能力；
4、风险：企业经营出现明显的问题，存在直接影响项目如期足额履约的不利因素；
5、损失：企业已明确无法足额履约，即使采取一切必要措施或法律程序之后，债权仍无法足额收回。
第三十三条租金逾期以及逾期处理
承租人到期未偿还租金，租赁业务部或资产管理部应根据不同的情况制定相应的处理方案，参照《租后资产管理办法》执行。
第五章附则
第三十四条本办法由风险控制部部负责解释。
第三十五条本办法经公司董事会审核批准后生效，自下发之日起执行。
20XX年1月5日
篇二：公司融资租赁风险管理办法
第一章总则
第一条目的和适用范围
为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章及公司章程的规定，制定本办法。
本办法适用于公司各部门（含分公司、子公司，下同）及全体员工（含试用期员工和实习人员，下同）。
第二条术语
1．风险：是指对目标产生不利（负面）影响的事件发生的可能性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。
2．战略风险：是指由重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差所造成的风险。3．声誉风险：是指由内部管理与服务的问题引起外部社会名声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。
4．法律风险：是指由不当的法律文书、制度或违约行为或怠于行使自身的法律权利等所造成的风险。
5．合规风险：是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
6．信用风险：是指由融资租赁申请人、债务人或市场交易对手违约所造成的风险。
7．市场风险：是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。
8．操作风险：是指由员工操作不当或不完善，有问题的内部程序，以及系统或外部事件（如自然灾害）所造成的风险。
9．流动性风险：是指由资金流动性状况出现不足及其波动性所造成的风险。
第三条风险管理的基本任务
公司风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收益的优化。
第四条风险管理的原则
风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。
（一）全面管理原则
资产、负债、所有者权益和收入、支出、损益以及人员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险管理，涉及风险控制人人参与，各司其职。
（二）制度优先原则
开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，并对制度执行效力和结果实行全程监控。
（三）预防为主原则
各类风险应防范于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。
（四）职责分明原则
防范和处置风险明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务，对因渎职、失职或营私舞弊造成风险和损失的行为，依法追究相应责任人的责任。
第二章风险管理的目标和要素
第五条全面风险管理
全面风险管理是一个过程，它由董事会（包括监事会，下同）、经营管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于公司的各项活动之中，旨在用于识别可能会影响的潜在事件，管理风险以使其在公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。
第六条全面风险管理的目标
全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险，并力求实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目标四个目标，以此促进可持续发展。
战略目标，是指高层次目标，与使命相关联并支撑其使命。
经营目标，是指有效和高效率地利用其资源。
报告目标，是指报告的可靠性。
合规目标，是指符合适用的法律、法规和规章制度。
第七条全面风险管理的要素
为服务并实现全面风险管理的四个目标，全面风险管理应具备以下相互关联的八个构成要素：
（一）内部环境
董事会批准检查经营决策和重要政策，了解经营中的风险，明确可接受的风险程度，确保经营管理层采取必要的步骤，识别、计量、检测和控制这些风险。
监事会负责监督董事会、经营管理层风险管理的有效性，履行以下职责：监督董事会、经营管理层风险管理的履行情况；监督风险制度的实施，确保被认定的风险薄弱环节得到及时整改。
经营管理层实施董事会通过的经营策略和方针；制定和完善有关的制度和程序，用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织结构，明确相互的权利和责任，确保赋予各部门的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策，对内控制度执行的有效性和是否完善进行监测。
董事会和经营管理层要促进内部员工职业道德水平的提高，在内部建立一种控制文化，向内部各层级员工强调和宣传内部控制的重要性。所有员工都要了解各自在内部控制中的作用，全面投入内控制度建设。
（二）目标设定
内控制度要与公司经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。设定风险容忍度目标，合理确保发展战略与风险偏好相一致，增长、风险与回报相联系，促进董事会、经营管理层实现全面风险管理的目标。（三）事件识别
设立履行风险管理职能的专门部门，负责组织制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和办法，以确保既定目标的实现。建立涵盖各项业务、所有范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评价的方法和模型，对目标产生负面影响的事件发生的可能性进行识别和持续的监控。
负责组织建立明确的内部制衡机构和实行双签有效制度，涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动，都不得由一人独自决定。
（四）风险评估
为建立一个有效的内部控制制度，必须有效识别和持续评价面临的各类风险，特别是对经营目标有负面影响的重要风险。内控制度还必须随时加以修改和完善，对新的或者以前没有控制的风险进行控制。
风险管理最重要的两个因素是高质量的风险管理信息系统和高素质的风险分析人员。
（五）风险对策
指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。公司负责组织设计内部控制体系、组织，督促各部门建立和健全内部控制；稽核、审计等监督部门负责组织检查，评价内部控制的健全性和有效性，督促经营管理层纠正内部控制存在的问题。
建立内部控制问题和缺陷的处理纠正机制，经营管理层根据内部控制的检查情况和评价结果，提出整改意见和纠正措施，并督促业务部门和各部门落实。
建立内部控制的风险责任制：董事会、经营管理层对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任；稽核部门、内部审计部门对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任；业务部门和各部门及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任；合规部门对违反内部控制的员工，依据法律规定和内部管理制度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任。
（六）控制活动
内部控制要成为日常业务中不可分离的一部分，一个有效的内控制度应建立一套适当的内控结构，在业务的每一层级都有明确的内控措施，包括：高层审核，不同部门采取的内控措施；对是否遵守风险头寸进行检查，并在出现违规情况时进行监督；建立审批、授权及核实制度。为建立有效的内部控制，必须建立适应的责任分离制度，员工不能承担有利益冲突的工作；对于潜在的利益冲突，必须加以识别，尽可能降低到最低限度，且进行仔细、独立地监督。
（七）信息与沟通
有效的内部控制同时也是一个有效的信息数据系统，掌握全面的内部财务、经营、监测信息，以及对内部决策有关的、反映重大事件和条件变化的外部市场信息；信息本身应该是及时可靠的，随时可以获得，并且前后一致。有效的内部控制要求必须建立可靠的信息系统，反映所有重大业务的情况；所有信息，包括以电子方式持有和使用的信息，必须保密，独立监测，并且在意外事件发生时，有完善的措施作为备用手段。
有效的内部控制必须有有效的信息沟通渠道，保证所有员工充分了解和遵守涉及其责任和义务的所有政策和程序，保证其他有关信息能够向恰当的人员沟通。（八）监控
对内部控制是否有效进行持续的监测，对主要风险进行监测成为日常业务活动的组成部分，同时还由业务部门、风控部门、合规部门、稽核部门、内部审计部门对其进行定期评价。风控部门强调的是对合规风险持续的识别、评估与监测，重视对法律、法规、准则最新发展的持续跟踪、准确理解与研究消化，使之落实于公司的内部制度、工作手册、操作指引当中，并在日常运营中随时发现、提示可能的风险点，同时参与改进、优化业务流程，以有效防范风险的发生。
内部控制还包括完善有效的稽核和内部审计制度，由独立的、经过良好训练的合格员工从事稽核和内部审计工作；稽核和内部审计是内部控制制度监测工作的一部分，直接向董事会报告，向经营管理层报告。对于内部控制中的缺陷，无论由业务部门、稽核部门、内部审计部门或者其他员工发现，都要及时向相关部门报告，并加以及时处理。
内部控制的重大缺陷直接向经营管理层和董事会报告。建立有效的内部控制系统，同业务性质、复杂性以及表内和表外业务中潜在风险相适应，并且随着外部环境和条件的变化而不断完善。
第八条全面风险管理的认定
认定全面风险管理是否有效，是在对八个构成要素是否存在和有效运行进行评估的基础之上所作的判断。因此，构成要素也是判定全面风险管理有效性的标准。构成要素如果存在并且正常运行，那么就可能没有重大缺陷，而风险则可能已经被控制在公司的风险容忍度之内。
如果确定全面风险管理在所有四个目标上都是有效的，那么董事会和经营管理层就可以合理保证公司员工了解本机构，在实现其战略和经营目标、企业的报告可靠以及符合适用的法律和法规的程度。
第三章风险管理的组织体系
第九条风险管理层级
风险管理层级包括整个董事会、经营管理层、各部门。各个层级都要坚持同样的四个目标；每个层次都必须从八个全面风险管理要素方面实行全程风险管理。第十条法人治理机制
规范、完善的法人治理机制通过合理划分股东、董事、经营管理层之间的权利、义务和责任，确保决策的科学性、内部监督的有效性和激励约束的合理性。
第十一条风险管理的组织体系
风险管理的组织体系是指由受董事会直接领导，以风险评审委员会为核心，以风控部门实施操作，以各部门的风险控制人员为主要参与人员组成的组织结构体系。
风险管理实行统一领导，垂直管理，分级负责。
第十二条风险评审委员会
公司董事会下设立风险评审委员会，风险评审委员会对董事会负责，对公司的风险管理实行统一领导。
公司设立风控部门，根据风险评审委员会制定的政策，对公司风险进行管理。风控部门作为日常部门开展工作。
各部门均设立风险控制人员。各部门的风险控制人员对本级负责人只承担风险报告任务；下一级风险控制人员对上一级风险控制人员负责，直到对风险评审委员会负责。
风控部门和风险控制人员对管辖内的整个风险控制过程和结果分级负责。董事会对辖内的风险管理负最终责任。
第四章风险管理的理念和文化
第十三条风险管理的理念和文化
风险管理是全方位与全员参与的管理。风险管理涉及业务管理的各个环节，因此需要对风险进行全方位的管理。风险存在于业务的每个环节之中，风险管理需要
全员参与，全体员工必须营造“全员重视，积极参与，献计献策，齐抓共管”的全面风险管理理念和文化。
第十四条风险管理报告制度
产生风险的各业务部门和交易领域，应将风险信息及时准确地向风控部门报告，使风控部门和业务部门保持密切有效的联系；同时建立清晰的风险报告路线，除了纵向层级之间的报告，还应包括横向之间的交流，实现信息共享，建立一套具体的风险报告模式，规范风险报告的格式和传递路径，使风险政策能得到很好贯彻。
第十五条风险管理理念和文化培养
通过加强对员工风险管理理念和文化的灌输、培养和提高，有效增强员工风险管理工作的主观能动性、积极性和自觉性。
第五章风险管理的范围和过程
第十六条风险管理的范围
风险管理的范围涵盖各个层级的业务单位和各类型的风险。要实行通盘管理，将战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等不同类型的风险纳入到统一的风险管理范围，并针对每一类风险的特征采取相应的管理流程和办法。
第十七条风险管理全程管理
风险管理需要实行全程管理。
对风险识别、风险计量、风险评价、风险接受、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责，分别把关，风险落实，管理到位。完善业务流程各环节的风险管理制
度和风险评价方法，保证所有环节的各类风险都能得到有效控制，建立风险预警机制，加强操作风险、道德风险的防范。
第六章风险管理的计量和方法
第十八条风险管理的方法
风险管理需要不断探索新的方法。主要有：
（一）既重视审贷分离，又重视全程管理；
（二）既重视单一信用风险管理，又重视信用、市场、操作、流动性多种类型风险管理；
（三）既重视审批授信管理，又重视问题授信管理；
（四）既重视单笔交易单一风险，又重视所有信用敞口总体风险；
（五）事前主动引导和事后被动督导并重管理；
（六）惩戒功能和激励功能并重管理；
（七）单一行业和资产组合并重管理；
（八）表内风险和表外风险并重管理；
（九）源头控制管理和末端治理管理相结合；
（十）定性分析管理和定量分析管理相结合。
第十九条风险管理的计量
通过定性和定量方法，归集、分析在不同时期、不同客户、不同部门、不同业务以及每个环节的各类风险，全面衡量自身总体风险承受能力。通过对资本、收益、风险的衡量，判断局部风险对整体风险的影响程度以及是否可接受，理性处理风险管理和业务发展的关系。
融资租赁公司风险管理办法三篇 篇一：XXX融资租赁有限公司风险管理办法 第一章总则 第一条目的 为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章及公司章程的规定，制定本办法。 第二条风险管理的基本目标 风险管理的目标是合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条风险管理的原则 风险管理遵循全面管理、全程管理、制度优先、预防为主、职责明确的原则。（一）全面管理原则 全面管理是指董事会（包括监事会，下同）、经营管理层和各部门人员全面实施，应用于战略制定并贯穿于公司的各项活动之中，旨在用于识别可能影响的潜在事件，管理风险以使其在公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。 （二）全程管理原则
全程管理是指对风险识别、风险计量、风险评价、风险预防、风险报告、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责，分别把关，落实风险，管理到位，完善业务流程，建立风险预警机制等。 （三）制度优先原则 开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和结果实行全程监控。 （四）预防为主原则 各类风险应防患于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。 （五）职责明确原则 明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务。公司实行“审、放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、执行、监督、检查的项目风险管理体制。 第二章风险类型及风险管理组织 第四条主要风险类型 融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性交易，业务过程复杂多变，其风险按照公司层次分为外部风险、内部风险。外部风险包括：汇率风险、利率风险、经济周期风险、政策风险、法律法规风险、租赁物风险、信用风险；内部风险包括：流动性风险，战略风险、内部控制风险、道德风险。 第五条风险管理层级 风险管理层级包括董事会、经营管理层、各部门、各职员。各个层级都要坚持同样的目标；每个层级都必须从全面风险管理要素实行全程风险管理。
共8篇 融资租赁管理办法细则（1) 一、公司管理办法总则 1.为加强融资租赁业务管理，规范租赁业务操作程序，提高租赁从业人员业务水平，防范与化解租赁业务风险，制定本管理办法。 2.本办法所称租赁业务指融资租赁业务。融资租赁业务是指公司作为出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买物件(或资产），提供给承租人使用，井向承租人收取租金的交易，租赁合同期内出租人对租赁物保留所有权，承租人对租赁物具有占有、使用和受益的权利。 3.本办法所称的承租人是指具有民事行为能力和民事权利能力、受中华人民共和国法律保护的法人或其他组织，对于承租人为国家行政机关、个人的融资租赁业务，参照本办法办理。 4.本办法所称出卖人或供货人，是指租赁物的制造商或经销商，在售后回租融资租赁业务中，租赁物的出卖人或供货人同时又是租赁项目的承租人。 5.本办法属子“管理办法”，适用于公司各级机构。 ニ、公司组织结构、业务职责及决策权限 1、公司组织结构
2、业务职责 董事会：5人，由大股东委派3人，小股东委派2人。 统筹公司内部外部各项工作，负责公司対外合作、资本运作等相关重要事宜的决策。 监事：1人，有股东任命，负责公司业务执行情況监督。 董事长：1人，由大股东委派，负责公司重大事项的规划、决策与执行。 总经理：由小股东委派1人，负责制定公司发展战略及统筹公司内部各项具体工作。 副总经理：根据需求1-2人（如2人由大小股东各委派1人）负责协助总经理制定公司发展战略及统筹公司内部各项具体工作。 市场部：3人，财务总监1人（由小股东委派）高级业务经理，业务助理。负责营销项目、业务拓展、项目立项与承做、尽职调查、撰写项目报告、上报审批部门、签约租赁合同和担保合同、协助运营部做租后管理等工作。 资金部：2人，资金部总监1人（由小股东委派），业务助理一人。负责公司资金管理工作，主要负责筹措资金便于公司项目投放，资金主要来自资本市场和资金市场，现在行情下以资金市场为主，主要是获得银行授信，熟悉掌握各银行流贷、应收账款质押和应收租赁款保理业务的管理和流程以及后期产品设计。 产品部：1人，根据租赁项目设计金融产品。（资金部总监兼任产品部经理）。 风控部：3人，风控部总监1人（由大股东委派)，风控经理，法务主管。成员由风险审查人员及法务人员组成。风险审查员主要负责项目风险的掲示分析、把控，并在风险可控的前提下提出相应的风险防范措施。法务人员主要负责项目在操作过程中合规合法，避免出现法律纠纷。
融资租赁企业财务风险的管控 融资租赁是指租赁公司根据客户需求，购买或租赁固定资产，再按照合同约定的租期和租金向客户出租，属于一种金融创新模式。由于融资租赁涉及资金融通和风险转移，需要对财务风险进行有效的管控。下面，将从四个方面介绍融资租赁企业财务风险的管控。 第一，风险定价和控制。融资租赁企业在进行融资租赁业务时，需要根据风险评估结果来确定租赁合同的租金和期限。风险评估包括分析客户的信用状况、固定资产的价值和折旧情况、租期和租金的确定等。通过风险定价和控制，融资租赁企业可以获得合理的收益，并降低财务风险。 第二，风险分散和多元化。融资租赁企业可以通过选择不同类型和规模的租赁项目来降低财务风险。这样，即使某个租赁项目产生了损失，也不会对整个企业产生重大影响。融资租赁企业还可以扩大业务范围，通过提供其他金融产品和服务，实现风险的多元化。 合理的资产负债管理。融资租赁企业应当合理安排资产负债结构，以确保公司的偿债能力和盈利能力。在资产负债管理中，融资租赁企业应当根据市场环境和需求变化，及时调整租赁资产和负债的结构和比例。积极开展资产证券化、债务融资和股权融资等筹资方式，提高企业的资金利用效率。 第四，加强内部控制。融资租赁企业应当建立健全的内部控制体系，包括风险管理、财务管理、审计和合规等方面的制度和流程。内部控制体系的建立可以有效监控和防范各类财务风险，并提高企业的运营效率和竞争力。融资租赁企业还应当加强知识和技能的培训，提高员工的风险意识和管理水平。 融资租赁企业财务风险的管控需要从风险定价和控制、风险分散和多元化、合理的资产负债管理和加强内部控制等方面入手。只有通过全面的管控措施，才能保证融资租赁企业的稳健发展，并为客户提供安全、稳定的金融服务。
融资租赁业务的风险管理 一、融资租赁业务概述 融资租赁业务是指由融资租赁公司向客户提供一定期限的租赁服务，并在租赁期间为客户提供资金支持的一种金融服务。融资租赁公司的主要业务包括直接融资、售后回租、分期付款等，其特点是以租赁合同为依据，为租赁对象提供融资和租赁服务。 融资租赁业务在我国刚起步时受到了广泛关注和快速发展，但由于市场监管和风险管理方面的不足，其风险也相应地增加。因此，加强融资租赁业务的风险管理至关重要。 二、融资租赁业务的风险特征 虽然融资租赁业务与传统金融服务相似，但其具有特殊的风险特征。主要体现在以下几个方面： 1、经营风险 融资租赁公司的盈利主要来自于租赁业务，而租赁对象往往是高价值、高风险的资产，如飞机、船舶、重型机械设备等。租赁过程中，租赁对象的质量、使用环境、损耗、保险等因素将直接影响租赁公司的收益。 2、融资风险
融资租赁业务通常需要依赖金融机构提供融资支持，虽然这降低了资金成本，但也增加了资金来源的风险。 3、信用风险 租赁客户的信用状况是租赁公司最关注的问题之一。如果租赁客户违约或无法按时支付租金，会直接影响租赁公司的收益和现金流。 三、融资租赁业务的风险管理 融资租赁业务的风险管理是指对融资租赁业务所涉及的各种风险进行有效的控制和管理，以保障公司的经济利益和客户权益。下面列出了融资租赁业务的风险管理内容： 1、租赁对象评估 融资租赁公司需要对租赁对象进行评估，全面了解其价值、技术状况、使用环境、保存情况、维修保养情况等，并在租赁合同中规定租赁对象的使用范围和保险责任，降低经营风险。 2、融资支持控制 为了避免过多依赖金融机构提供的融资支持，融资租赁公司需要建立较为完备的融资体系，提高自身资金的筹措能力。 3、客户信用评估
融资租赁主要财务风险与控制措施 标题一：融资租赁主要财务风险概述 融资租赁是指一种长期租赁方式，通过该方式租赁者可以获得一定期限的使用权，租赁商则持续拥有资产所有权。融资租赁的本质是以租代购，租金则为租赁期内的还款。虽然融资租赁作为一种十分普遍和广泛的金融模式，但是如何控制其中的财务风险显得尤为重要。 融资租赁的主要财务风险包括购买风险、市场风险、信用风险、财务风险以及利率风险等。其中购买风险是指租赁商在购买资产时，如果没有进行充分的尽职调查和管理，那么其可能会遭受重大的损失。市场风险主要存在于资产市场的供需关系不平衡，即租赁商在融资租赁时未能及时适应市场变化而导致的危机。信用风险则是指在租赁期内出现租客逾期、违约等问题。财务风险是指租赁商在运营过程中因为资产管理不当、资金周转能力差、运营成本高等问题导致的危机。利率风险则是指所借款项的利率在租赁期内有可能发生波动，从而影响到资金周转的流动性。 为了控制这些风险，融资租赁企业应该建立完善的风险管理机制，遵循一系列的风险管理原则，从而使风险管理变得科学化、规范化和信息化。这包括明确融资租赁的经营理念、遵守财务合规规则、定义风险控制流程、建立数据管理的风险管理系统等。 在具体的操作过程中，融资租赁企业应该制定科学的运营模式、
将业务和资产分开管理、制定风险控制指标并及时调整、建立标准流程以提高效率、密切关注市场动态并及时调整策略、拓展多元化业务以降低单一风险等。 总体而言，融资租赁存在着多种财务风险，但是在规范性管理和科学化操作下，这些风险趋向于可控。这不仅对于融资租赁企业运营的健康发展有着重要意义，还对于相关行业以及整个金融体系都有着积极的推动作用。 标题二：针对融资租赁中的购买风险的控制措施 购买风险是指在购买资产时可能遭受的重大损失。在融资租赁业务中，购买风险常常会因为租赁商对于所涉及的资产市场认识不足或者资产质量不佳而导致严重的后果。为了降低购买风险，融资租赁企业应该采取以下措施： 首先，企业应该在购买前进行详尽调查，并评估目标资产的质量。这样做可以帮助企业了解市场上该资产的推广情况、市场前景以及增值潜力等因素，从而对企业的投资决策产生积极的影响。 其次，企业应该严格执行一套完善的管理流程。在涉及到未知、不确定的风险时，企业需要加强管理流程的监督，并逐步建立一套行之有效的管理制度。这样做可以帮助企业有效地降低购买风险，并在相对短的时间内建立起稳定的投资回报。在购买过程中应该避免盲目追求价格优惠，而应该注重资产的品质和潜在价值。
国有融资租赁公司风险管理及防范 国有融资租赁公司是我国金融体系中的重要组成部分，承担着支持国家战略产业发展和实体经济发展的重要使命。随着金融市场的不断发展和金融业务的日益复杂化，国有融资租赁公司面临着各种各样的风险挑战。如何有效管理和防范这些风险，成为国有融资租赁公司面临的重要课题。 一、国有融资租赁公司面临的风险 1.信用风险 国有融资租赁公司在开展业务过程中，需要与各种各样的客户进行合作，存在着客户信用状况不佳，无法按时履约或者违约的风险。这将严重影响公司的资金流动和业务稳健性。 2.市场风险 国有融资租赁公司在资金运作和投资方面，面临着市场波动和价格波动的风险。特别是在面对国内外宏观经济形势的不确定性时，需要对市场风险有所预见性，做好风险应对和风险控制。 3.利率风险 利率的变动会直接影响到国有融资租赁公司的融资成本和投资收益。尤其是在金融市场利率剧烈波动的情况下，可能对公司的盈利和偿债能力带来负面影响。 4.操作风险 国有融资租赁公司在业务运作过程中，可能面临着内部管理不善、人为疏忽或者系统故障等操作风险。这将对公司的声誉和运营稳定性带来严重影响。 1.建立健全的风险管理体系 国有融资租赁公司应建立完善的风险管理体系，包括设立专门的风险管理部门，明确风险管理的权责和流程，建立风险管理制度和规章，制定风险管理政策和流程。 2.加强信用风险管理 国有融资租赁公司应通过严格的客户准入机制和信用评估体系，对客户的信用状况进行全面评估和监控，及时调整授信额度和风险定价，规避信用风险。 3.分散风险集中度
国有融资租赁公司应在资金投向上，尽量避免集中投放在某一行业、某一地区或某一客户上，避免遭受市场、行业和客户信用等方面的单一风险。 4.建立有效的风险监测和预警机制 国有融资租赁公司应建立有效的风险监测和预警机制，及时发现和跟踪各类风险，做好预警和预测，及时调整业务方向和风险防范措施。 5.加强内部控制和合规管理 国有融资租赁公司应强化内部控制和合规管理，规范人员行为和业务操作，防范各类操作风险，提高公司治理效率和内部运营效率。 6.提升风险管理水平和专业能力 国有融资租赁公司应加强员工风险管理和专业技能培训，提升员工对各类风险的认识和应对能力，建设一支高素质的风险管理团队。 7.加强外部监管和合规合约 国有融资租赁公司应积极配合相关监管部门的监管要求，遵守国家法律法规和金融政策，建立良好的合规合约制度，规避各类违规风险。 三、结语 国有融资租赁公司作为金融行业的重要组成部分，在风险管理和防范工作中面临着各种各样的挑战。加强风险管理与防范是企业稳健发展的基础，国有融资租赁公司应该积极应对各种风险挑战，建立健全的风险管理体系，加强风险监测和预警机制，提高风险管理水平和专业能力，保障企业可持续发展和风险应对能力。
融资租赁的风险管理策略 融资租赁是指企业或个人通过租赁方式获取所需设备或资产，并在 租赁期间按照约定支付租金。融资租赁作为一种重要的资本融资方式，受到越来越多企业和个人的青睐。然而，在进行融资租赁时，我们必 须注意其中的风险，合理制定风险管理策略，以确保顺利进行。本文 将探讨融资租赁中的风险及其相应的管理策略。 一、市场风险 市场风险主要包括行业景气度、市场需求变化、竞争加剧等因素， 可能导致资产价值下降、租金收入减少。针对市场风险，我们可以采 取以下策略进行管理。 1.多元化投资：通过在不同行业或地区进行投资，降低特定行业或 地区的市场风险。 2.灵活租期设定：设置弹性的租约期限，以便在市场需求变化时可 以及时进行调整和变更。 3.市场调研：定期进行市场调研，了解行业动态和市场趋势，及时 制定相应的应对策略。 二、信用风险 信用风险是指租赁客户无法按时支付租金或违约的风险。信用风险 的管理可以采用以下策略。
1.合理审查客户：在进行融资租赁前，对租赁客户的信用状况进行 审查，包括征信记录、财务状况等。 2.风险分散控制：将资金分散到多个客户，避免过度依赖单一客户。 3.建立保证金制度：对于信用较低的客户，可以要求其提供一定金 额的保证金作为抵押。 三、操作风险 操作风险是指由于管理不善、技术问题或人为疏忽等原因导致的风险。对于操作风险，我们可以采取以下策略进行管理。 1.培训与监督：确保员工具备必要的技术和操作知识，并建立有效 的监督机制，避免人为疏忽导致的操作风险。 2.定期维护与检修：定期对租赁资产进行维护和检修，确保其正常 运行，减少操作风险。 3.备用设备：准备备用设备以应对设备故障或损坏的情况，减少因 设备故障而导致的租金收入损失。 四、法律风险 法律风险是指与融资租赁活动相关的法律问题，包括合同纠纷、法 律法规调整等。对于法律风险，我们可以采取以下策略进行管理。 1.明确权责关系：在租赁合同中明确各方的权利与义务，减少纠纷 的发生。
国有融资租赁公司风险管理及防范 随着中国经济的快速发展，国有融资租赁公司在国民经济中的地位日益重要。作为金融行业的一种特殊机构，国有融资租赁公司的风险管理及防范显得尤为重要。本文将着重探讨国有融资租赁公司的风险管理及防范措施，以期为这一领域提供一些思路和参考。 一、国有融资租赁公司的发展现状 1. 市场风险 国有融资租赁公司的主要融资渠道是通过发行债券等方式进行融资，这使得公司面临着市场利率、流动性、信用风险等多种市场风险。市场环境的变化可能对公司的融资成本和盈利能力产生影响，进而影响到公司的偿债能力和经营稳定性。 2. 信用风险 国有融资租赁公司的客户主要是各类企业，而这些企业的信用水平和还款能力不尽相同。一旦客户无法按时履行合同义务，将给公司带来重大的信用风险。尤其是在经济下行周期或行业市场出现波动时，客户的还款能力会受到更大的挑战，导致公司资产质量下降。 3. 操作风险 由于国有融资租赁公司的业务涉及广泛、操作复杂，所以存在操作风险。公司内部管理不善可能导致资金管理风险、人员管理风险。外部环境的政策法规变化、市场条件的变化也会导致公司业务操作面临风险。 4. 法律风险 在国际融资租赁业务中，涉及到多个国家的法律制度。一旦涉及合同纠纷、跨国诉讼等问题，将会给公司带来重大法律风险。尤其是在一些国家的法律环境相对复杂、不确定因素较多的情况下，需要公司加强对这些法律风险的防范。 5. 战略风险 国有融资租赁公司在业务发展的过程中，所面临的战略风险也不可忽视。公司在进行资产配置和业务拓展时，可能受到宏观经济政策、行业市场竞争等因素的影响，导致公司出现战略失误，进而带来重大损失。 1. 健全风险管理体系
融资租赁公司管理办法 第一章总则 第一条为规范中国内地金融资租赁公司(以下简称公司)的经营管理活动，保护各方 合法权益，根据《中华人民共和国金融法》、《中华人民共和国合同法》等有关法律、法规，制定本办法。 第二条公司经营管理采取职权分割、操守分解、责任明确和监督机制明确的方式来 落实，切实把握机构稳定、风险防控、符合法规、形象立体的要求。 第三条公司设立有监事会、董事会、总经理的三级管理结构，各部门负责经营管理，分负责运营、审计、风控、法律、信息技术、人力资源、行政综合等活动，并有督工部门 配合监督落实管理。 第二章监督管理 第四条监事会是公司最高监督机构，由全体监事成员组成，根据董事会制定的内部 指导性文件履行本办法规定的职责和责任。 第六条总经理职权就是代表公司，负责按照法律法规、董事会和监事会决定的内部 文件和本办法的规定开展公司的日常经营，并负责领导公司的营运、管理、服务和调整， 执行各项政策和措施，监督执行公司内部制度和规章。 第七条公司暂行《财务管理办法》。 第四章信息技术安全管理 第八条公司负责实施、建立和完善信息安全管理制度，对信息各环节安全采取有效 保护措施，防范信息安全风险。 第九条严格控制公司资金的合法使用，做好风险受控的制度安排，加强风险预警机制，及时准确地分析识别各项风险，定量管理公司金融活动，以确保企业资金安全及其他 资产安全。 第六章内部审计 第十条公司设立有内部审计部，并定期及时公开报告审计工作，定期审计公司各项 经营活动是否符合本办法有关规定，开展主动安全审计，做好发现问题、提出预防对策的 工作，完善审计管理，以确保信息安全。 第十一条公司建立详尽的人员招录制度，把握员工素质、职称资格、能力水平等合 理性与健康性，制定员工考核管理制度，按照法律法规和本办法的要求建立绩效考核体系。
融资租赁公司财务风险分析与控制方法研究 融资租赁公司是指以融资租赁为主要经营方式的金融企业，其主要业务包括向客户提供租赁融资、租赁物管理、风险管理、投资管理等服务。由于其业务特点和运营模式，融资租赁公司在财务风险管理方面面临着很大的挑战。本文就融资租赁公司的财务风险进行分析，并就如何控制融资租赁公司的财务风险提出几点建议。 一、融资租赁公司经营风险来源 1、融资风险：融资租赁公司通过向客户提供租赁融资来赚取收益，如果客户未能按时履行租赁合同，融资租赁公司就会面临资金流出的风险，同时也可能出现违约等风险。 2、信用风险：融资租赁公司向客户提供融资需要进行信用评估，但是客户的信用风险是很难完全预测的，如果客户的信用状况出现恶化，会带来很大的信用风险，最终导致资产回收困难。 3、操作风险：融资租赁公司经营涉及到租赁物的管理，如果管理不善，会导致融资租赁公司资产价值下降，从而影响公司经营效益。 4、市场风险：融资租赁公司面临着市场供需变化、利率波动等外部风险，如果市场环境恶化，会导致公司经营不利。 1、加强风险管理：建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测等，对风险进行分类、评估、分析，制定合理的风险管理策略和应对措施，及时发现和预防风险隐患，防止风险扩大化、蔓延化。 2、落实内部控制：制定内部控制制度，规范公司经营管理活动，强化管理者责任意识，建立有效的内部监控体系，确保公司内部的资金流转、财务报表真实、完整、准确。 3、提高资金利用效率：优化资产负债结构，减少经营风险，提高资金利用效率，同时加强投资管理，减少投资风险，实现风险与收益的平衡。 4、完善内部审计：建立专业的内部审计机构，在日常经营活动中进行监督和检查，及时发现存在的问题，提出改进意见和建议，为公司经营决策提供准确的信息支持和保证。 5、扩大业务范围：在维护核心业务基础的同时，逐步扩展经营领域，实现业务多元化、风险分散，降低经营风险。 三、结论
融资租赁为企业提供的风险管理解决方案 在当今竞争激烈的商业环境下，企业需要采取有效的风险管理措施 来保护自身利益并实现可持续发展。融资租赁作为一种常见的商业模式，在为企业提供资金的同时，也为其提供了强大的风险管理解决方案。本文将探讨融资租赁为企业提供的风险管理解决方案，重点关注 其在资金、设备和市场方面的作用。 一、资金风险管理 1. 降低资本投入风险 融资租赁允许企业以租赁方式获得所需设备或资产，而不需要一次 性支付全部购买款项。这样，企业能够将资本投入分摊到租赁期限内，从而降低了资本投入风险。当企业面临不确定的市场环境和资金短缺时，融资租赁满足了其发展需求同时减轻了相应的风险。 2. 提供良好的现金流管理 融资租赁还提供了企业稳定的现金流管理机制。通过租赁合同，企 业可以按照约定的支付方式和频率支付租金。相对于其他形式的融资，如银行贷款或信用卡，融资租赁具有更加灵活和可预测的还款方式， 有助于企业更好地计划和管理现金流。 二、设备风险管理 1. 更新和升级设备
随着技术的不断进步，企业需要不断更新和升级设备以适应市场需求。然而，设备的购买价格较高且对企业造成较大的固定资金投入风险。融资租赁为企业提供了更加便捷和经济的选择。通过租赁设备， 企业可以根据需要定期更换设备，从而降低更新设备的风险和成本。 2. 减少设备陈旧和折旧风险 使用长时间的设备容易导致设备陈旧和折旧，进而影响企业的生产 效率和竞争力。融资租赁使企业能够灵活地选择设备租赁期限，并在 租约到期后选择更新设备或续租，以减少设备陈旧和折旧所带来的风险。 三、市场风险管理 1. 降低市场变动风险 市场变动是企业面临的重要风险之一。融资租赁允许企业在租约到 期后选择设备购买或终止租赁。这样，企业可以更好地应对市场变动，根据市场需求和经济环境变化作出相应的决策，减少因市场变动而带 来的风险。 2. 提供经济周期管理 经济周期的波动对企业经营产生较大的冲击。融资租赁提供了更灵 活的资金支持，使企业能够在经济低迷期间维持正常的经营运转。与 传统的贷款方式相比，租赁合同具有更强的适应性和可调整性，能够 更好地应对经济周期波动所带来的风险。
为增强公司防 X 和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章与公司章程的规定，制定本办法。 本办法合用于公司各部门〔含分公司、子公司，下同〕与全体员工〔含试用期员工和实习人员，下同〕。 1．风险：是指对目标产生不利〔负面〕影响的事件发生的可能性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。 2．战略风险：是指由重大事项的决策失误或者战略规划的严重偏差所造成的风险。 3．声誉风险：是指由内部管理与服务的问题引起外部社会名声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。 4．法律风险：是指由不当的法律文书、制度或者违约行为或者怠于行使自身的法律权利等所造成的风险。 5．合规风险：是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 6．信用风险：是指由融资租赁申请人、债务人或者市场交易对手违约所造成的风险。 7．市场风险：是指由市场价格〔利率、汇率、股票价格和商品价格〕的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。 8．操作风险：是指由员工操作不当或者不完善，有问题的内部程序，以与系
统或者外部事件〔如自然灾害〕所造成的风险。 9．流动性风险：是指由资金流动性状况浮现不足与其波动性所造成的风险。 公司风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防 X 和处置金融风险的各项 政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理监控 方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防X 和处置风险能力，提高 风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收 益的优化。 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。 〔一〕全面管理原则 资产、负债、所有者权益和收入、支出、损益以与人员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每一个环节，都全面地进行风险管理，涉与风险控制人人参预，各司其职。 〔二〕制度优先原则 开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照 制度执行，并对制度执行效力和结果实行全程监控。 〔三〕预防为主原则 各类风险应防 X 于未然，以预防预警为主，浮现问题与时采取针对性措施予 以处置化解。 〔四〕职责分明原则 防 X 和处置风险明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务，对因渎职、失职或者营私舞弊造成风险和损失的行为，依法追究相应责任人的责任。 全面风险管理是一个过程，它由董事会〔包括监事会，下同〕、经营管理层 和其他人员实施，应用于战略制定并贯通于公司的各项活动之中，旨在用于识别
融资租赁公司资产风险分类管理制度模版 一、背景与介绍 本文档旨在制定融资租赁公司资产风险分类管理制度，以规范融资租赁公司对资产风险的管理和控制。通过分类管理，融资租赁公司能够更加有效地识别、评估和应对不同类型的资产风险，保障公司的稳健经营。 二、风险分类标准 1. 按风险程度分类： - 高风险资产：具有较高违约风险、资金流动性风险或市场价值波动风险的资产。 - 中等风险资产：具有一定违约风险、资金流动性风险或市场价值波动风险的资产。 - 低风险资产：具有较低违约风险、资金流动性风险或市场价值波动风险的资产。 2. 按资产种类分类： - 资产分类A：包括房地产、土地使用权等不动产类资产。 - 资产分类B：包括设备、机械等动产类资产。 - 资产分类C：包括股权、债券等金融类资产。
三、资产风险管理措施 1. 高风险资产管理： - 加强风险评估：定期进行高风险资产的风险评估，及时发现潜在的风险点。 - 完善风险控制：建立健全高风险资产的风险控制措施，防范风险的发生。 - 加大监测力度：通过监测市场和行业动态，及时调整高风险资产的管理策略。 2. 中等风险资产管理： - 细化风险评估：对中等风险资产进行详细的风险评估，确定其风险特征和控制要点。 - 建立预警机制：设立中等风险资产的预警指标，及时发现资产风险的异常情况。 - 加强监控措施：设立中等风险资产的监控系统，实时监测其运行情况和风险变化。 3. 低风险资产管理： - 建立巡查制度：定期对低风险资产进行巡查，确保其运行符合规定和标准。
- 强化审查程序：对低风险资产的审核和审批程序进行加强，减少操作风险。 - 定期报告监测：定期向上级报告低风险资产的运行状况和风险控制情况。 四、风险分类管理的责任与监督 1. 责任分工：明确各部门和岗位在资产风险分类管理中的责任和职责。 2. 监督机制：建立日常监督和定期审查制度，确保资产风险分类管理的有效实施。 3. 内部信息共享：加强内部沟通和信息共享，促进资产风险分类管理工作的协调进行。 五、附则 1. 本制度自颁布之日起生效，可根据需要进行调整和修订。 2. 如有相关政策或法规的要求，应及时进行配合和落实。 以上为《融资租赁公司资产风险分类管理制度模版》的内容，希望对您有所帮助。
融资租赁行业的法律风险与合规管理 随着经济的快速发展，融资租赁行业也得到了迅速的发展。在这样一个竞争激 烈的市场中，融资租赁公司必须遵循法律规定和管理规定，以规范企业行为，避免违法风险。因此，融资租赁行业的法律风险与合规管理显得尤为重要。 一、融资租赁行业的法律风险 在融资租赁行业中，存在着一些普遍的法律风险。比如，合同纠纷、违约风险、知识产权风险、监管风险等等。尤其是在这个行业中，有大量的跨地区、跨行业的交易活动，这意味着法律风险也随之增加。 首先是合同纠纷。在融资租赁行业中，合同是重要的法律文书。如果双方不能 很好地履行合同，就可能出现合同纠纷。这种情况下，融资租赁公司必须要考虑各种解决方案，避免造成损失。 其次是违约风险。在融资租赁中，一方无法履行合同义务会导致违约。这种违 约可能是由于资产质量、租赁方支付能力、市场变化等因素引起的。此时，融资租赁公司需要及时采取有效措施，以降低违约风险。 还有一种风险是知识产权风险。融资租赁行业中的资产通常都是知识产权资产。如果资产的知识产权无法保护，就会影响融资租赁公司的资产质量和经营利润。 最后还有监管风险。随着监管环境日趋严格，监管风险被越来越多的融资租赁 公司所关注。如果融资租赁公司无法遵循监管要求，就可能遭受罚款或停业等严重后果。 二、合规管理在融资租赁行业的重要性 为了避免上述法律风险，融资租赁公司必须严格遵守各种规定，确保合规性管理。这其中包括四个方面：
1.合法合规 融资租赁公司必须在合法条件下开展业务。在业务活动中，必须遵守法律、法规、政策和业务规定，并建立健全的内部合规控制机制，对业务进行合法合规管理和监督。 2.完整质量 融资租赁公司要加强对资产的审查、评估和管理，确保租赁资产的完整性和质量。 3.合理定价 融资租赁公司要遵守公平、公正、合理的原则，根据资产价值和市场价格，制定合理的租赁价格。 4. 安全可控 融资租赁公司要加强对租赁期内资产的管理和控制，并建立完善的风险防控机制，确保租赁资产的安全性和可控性。 三、如何有效管理合规风险 为了有效管理合规风险，融资租赁公司应采取以下措施： 1. 建立良好的内部合规管理制度 内部合规管理制度是融资租赁公司合规管理的重要基础。要健全制度规范，加强内部审计，建立内部监督机制，确保各项业务符合法律、法规、及公司内部合规制度和管理规定。 2. 加强风险防控意识 融资租赁公司员工要加强合规风险防控意识，严格遵守公司内部合规制度和管理规定，规范业务流程，对一些可能导致合规风险的情况要及时报告。
融资租赁公司管理制度范文 融资租赁公司管理制度范文 第一章总则 第一条为规范公司融资租赁业务的管理，提高公司运营效率 和风险控制能力，制定本管理制度。 第二条公司融资租赁业务应遵循的原则为合法合规、风险可控、公平公正、诚实信用。 第三条本管理制度适用于公司内所有涉及融资租赁业务的部 门和人员，包括但不限于风险管理部、销售部、资金部、法务部等。 第四条公司应建立融资租赁业务档案管理系统，完善业务流 程和制度，保证业务的合规性和可追溯性。 第二章组织机构和职责分工 第五条公司应设立融资租赁业务部，负责公司融资租赁业务 的规划、监管和管理工作。 第六条融资租赁业务部应设置专门的风险管理部门，并建立 风险管理制度，负责对融资租赁风险的评估、监控和控制工作。 第七条销售部门负责融资租赁业务的市场开拓、客户拓展和
产品销售等工作，必须在风险控制的前提下开展业务。 第八条资金部门负责融资租赁业务的资金安排和运营，保证 业务资金的安全性和稳定性。 第九条法务部门负责融资租赁业务的法律合规、合同起草和 争议解决等工作，保障公司的合法权益。 第十条公司应定期进行组织架构和职责分工的评估和调整， 确保融资租赁业务的高效运营和风险防控。 第三章业务流程和内控管理 第十一条公司应制定完善的融资租赁业务流程，包括市场调研、客户评估、合同签订、资金划付、风险监控等环节。 第十二条公司应建立健全的内部控制制度，明确业务流程、 人员职责和权限，制定必要的控制指标和报告制度。 第十三条公司应建立风险评估体系，对客户的信用状况、项 目可行性等进行全面评估，确保业务风险可控。 第十四条公司应建立风险监控体系，及时跟踪和控制业务风险，防范可能出现的风险问题。 第十五条公司应建立客户投诉处理制度，及时回应客户投诉，解决客户问题，维护公司声誉。
融资租赁风险管理制度范文 融资租赁风险管理制度范文 1. 前言 融资租赁作为一种常见的企业融资方式，具有灵活性强、资金使用效率高的特点，被越来越多的企业采用。然而，由于融资租赁的特殊性，也存在一定的风险。因此，建立一套科学有效的融资租赁风险管理制度，对于保障企业的资金安全、保持企业的良好信誉以及提高企业的整体竞争力具有重要意义。 本文将从风险管理的基本概念、融资租赁的风险分类、风险管理的原则和具体措施等方面，对融资租赁风险管理制度进行详细阐述。 2. 风险管理的基本概念 风险管理是指通过制定适当的策略和措施，对可能发生的风险进行有效的预测、评估、控制和应对，以达到降低或消除风险对企业造成的不利影响的目的。 融资租赁风险管理是指在开展融资租赁业务的过程中，通过制定风险管理制度和采取相应措施，对可能引发的各类风险进行全面预测和控制，以保护企业的资金安全和合法权益，提高融资租赁业务的成功率和风险承受能力。 融资租赁业务主要涉及的风险包括信用风险、市场风险、操作
风险和法律风险等。下面将对这些风险逐一进行详细讨论，并提出相应的管理措施。 3. 信用风险 信用风险是指承租人或出租人因违约、延期支付租金或无力支付租金等原因，导致融资租赁合同无法履行的风险。 为有效管理信用风险，首先必须对承租人进行全面的信用评估，包括审查其财务状况、经营能力、还款能力等。在租赁发生前，应与承租人签订详细的租赁合同，并明确约定双方的权利和义务，特别是对租金支付、违约责任等方面进行具体规定。 其次，在融资租赁业务的过程中，要加强对承租人的跟踪管理和监督，及时发现可能产生风险的情况，并采取措施防范和化解。若承租人出现违约或逾期支付租金，应及时采取法律手段，维护出租人的权益。 4. 市场风险 市场风险是指由于市场供需关系、行业发展变化等因素导致融资租赁物价值下跌或租金收入减少的风险。 为规避市场风险，融资租赁公司应定期对融资租赁物的市场价值进行评估，及时了解其价值变动情况。同时，要加强对相关市场的研究和监测，了解行业发展的变化趋势，及时调整和优化租赁物的类型和投放规模。
融资租赁有限责任公司风险分类和预计损 失计提暂行管理办法 XXX风险分类和预计损失计提（暂行）管理办法 第一章总则 为了真实、全面、及时反映XXX（以下简称“公司”）租赁资产风险状况，规范租赁资产风险分类管理，建立风险识别和预警机制，提高租赁资产质量和管理水平，防范化解租赁风险，保证公司持续、稳定发展，参考XXX《贷款风险分类指引》（XXX[2007]54号）、《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）和其他相关法律法规及金融监管部门有关要求，结合公司实际情况，制定本办法。 第二章风险资产分类标准 按照租赁资产的风险和预计损失程度，将租赁资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中后三类合称为不良租赁资产。租赁资产预计损失，指按照会计审慎性原则，
根据所掌握的全部信息对可能形成的损失进行的合理估计和评价，并不一定形成事实损失。 一）正常类（A类） 客户始终严格履行融资租赁合同，按时足额支付租金，租赁物或企业新投资项目运营正常，经营业绩良好，综合偿债能力充分。其基本特征为“一切正常”。一般具有以下特征： 1.承租人经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，能正常足额偿还债务； 2.租赁物能够正常使用，维护保养及时； 3.新投资项目如期完工并投产，产能正常释放，产生稳定的经营现金流； 4.承租人财务管理规范，主要财务指标和现金流量结构合理，未发生不利于租金偿还的明显变化； 5.按约定用途使用租赁本金，企业经营效益良好； 6.承租人的主要股东、高级管理人员、组织机构和管理政策等未发生不利于租金偿还的明显变化；
7.承租人信用记录良好，还本付息正常，偿债意愿强，与 本公司业务关系融洽； 8.担保完整有效，保证人经营与财务状况正常，抵质押品 价值完整，在可预见期限内抵质押品不会明显贬值； 9.承租人所在行业市场稳定，不存在重大不利因素。 本文介绍了租赁资产分类及其管理方法。首先，对于正常类租赁资产，需要保存完整的重要文件和租后检查记录，同时根据客户的综合实力、信用等级和担保方式将其分为A1、A2、A3三档。其次，关注类租赁资产是指存在潜在风险的资产， 包括逾期租金、不良债务、预警客户、租赁物损毁等情况。根据影响因素的严重程度，关注类租赁资产可划分为B1、B2、 B3三档。最后，需要根据租赁资产分类对承租人进行分类管理，以确保风险控制和资产保值。 本文介绍了租赁资产分类的标准和特征，分为正常类、关注类、次级类和可疑类。其中，关注类分为B1、B2、B3三档，B3档表示承租人虽然目前有能力偿还租金，但经营效益、经 营性现金流量连续下降，对外融资能力和获取现金流能力一般。逾期、欠息的贷款至少分类为关注二档。
融资租赁的风险管理 融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性交易，涉及经济管理、政府管理、金融、贸易、保险、担保、物流、法律、物资回收等多个领域，关系到融资租赁的出资人、出租人、承租人、设备供应商等多方利益。 由于融资租赁业务过程复杂多变，在内涉及业务洽谈、项目决策、业务运作、项目管理等多个环节，因此融资租赁的风险来源与表现形式也出现多样化、复杂化、隐蔽化等特征，具体表现为： 外来风险风险叠加内部风险 宏观经济环境业务方向定位行业政策风险业务板块不良风控体系建立市场竞争风险营销方式失灵人才梯队建设客户信用风险被诈骗公司内培体系交易操作风险租赁物回收困难员工道德风险金融市场风险人员大量流失资金调剂能力法律环境风险内控失灵资产管理能力不可抗力 其中融资租赁公司引起的常见风险为： 一、法律环境不健全下操作业务： 1、租赁物权证发票在承租人名下
2、租赁物权证发票不全发货 3、不收回租赁物权证发票原件 4、合同条款瑕疵 二、与对手竞争放弃原则： 1、降低融资租赁业务门槛 2、提前发货、租赁物权证不齐 3、起租日不定、放弃罚息 4、同意更改权证发票 三、教育和培训的缺失： 1、对新入职的人员不培训或培训不足 2、业务紧张，派不称职人员到重要岗位 四、业务、审计、风险相关人员个人原因： 1、相关人员谋私利，帮助承租人造假 2、相关人员能力不足，轻易相信承租人编造的理由，不能识别 承租人设置的圈套 3、相关人员责任心不强，不到现场实地考察，面前合同，资料 七拼八凑不真实 五、管理制度不健全： 1、制度风险 2、流程风险 六、手段风险： 1、没有健全的融资租赁信息管理平台